督促銀行進(jìn)一步落實(shí)“展業(yè)三原則”

文/徐如祥 編輯/李淑玲

督促銀行進(jìn)一步落實(shí)“展業(yè)三原則”

文/徐如祥 編輯/李淑玲

隨著外匯管理審批權(quán)限的下放，青海轄內(nèi)銀行對(duì)“展業(yè)三原則”的重要性有了更深層次的理解，并能采取多種措施加大執(zhí)行力度。但由于監(jiān)管模式和管理理念的束縛，銀行對(duì)落實(shí)外匯領(lǐng)域的“展業(yè)三原則”仍處在摸索和磨合階段，與外匯管理預(yù)期目標(biāo)還存在一定差距。本文針對(duì)當(dāng)前銀行在落實(shí)“展業(yè)三原則”中存在的問題，提出了督促銀行進(jìn)一步落實(shí)“展業(yè)三原則”的建議。

存在的問題

一是銀行利益驅(qū)動(dòng)與“展業(yè)三原則”存在博弈。隨著“一帶一路”戰(zhàn)略的實(shí)施，青海省涉外經(jīng)濟(jì)發(fā)展較快，外匯業(yè)務(wù)呈逐年上升態(tài)勢(shì)。伴隨全國性商業(yè)銀行的陸續(xù)入駐，全省外匯業(yè)務(wù)競爭十分激烈。為爭奪客戶資源，搶占外匯業(yè)務(wù)的市場份額，各銀行普遍存在“重營銷、輕管理”的現(xiàn)象，對(duì)“展業(yè)三原則”的把握尺度和執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)也不統(tǒng)一。個(gè)別銀行甚至為留住客戶，擅自降低外匯業(yè)務(wù)審核標(biāo)準(zhǔn)，放松真實(shí)性審查，影響了外匯業(yè)務(wù)的合規(guī)經(jīng)營和良性競爭。

二是銀行對(duì)“展業(yè)三原則”的認(rèn)識(shí)不到位。其一，銀行仍缺乏對(duì)落實(shí)“展業(yè)三原則”的主體責(zé)任意識(shí)。部分銀行認(rèn)為，外匯局才是負(fù)有監(jiān)管責(zé)任的主體，而銀行的角色只是為客戶提供服務(wù)。如果外匯局沒有推出實(shí)施“展業(yè)三原則”的細(xì)化措施和要求，一些銀行在業(yè)務(wù)辦理過程中就會(huì)放松真實(shí)性審核。其二，外匯局對(duì)銀行落實(shí)“展業(yè)三原則”缺乏具體判定標(biāo)準(zhǔn)。雖然外匯局在相關(guān)政策中提及了“展業(yè)三原則”，但缺乏具體、明確、細(xì)化的配套規(guī)范和完備的操作指引，導(dǎo)致一些銀行出現(xiàn)放寬真實(shí)性審核標(biāo)準(zhǔn)、審單走過場、甚至與客戶串通造假等問題，致使“展業(yè)三原則”浮于表面。

三是對(duì)“展業(yè)三原則”的細(xì)化落實(shí)不夠。外匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程既是外匯管理政策的傳導(dǎo)機(jī)制，也是銀行落實(shí)“展業(yè)三原則”的具體體現(xiàn)。當(dāng)前，絕大部分銀行的外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控制度和操作規(guī)程都是直接采用其總行的相關(guān)制度，內(nèi)容多是直接轉(zhuǎn)發(fā)外匯局的政策法規(guī)原文或?qū)ν鈪R局的政策法規(guī)原文稍作修改，并未將“展業(yè)三原則”要求具體細(xì)化到“外匯業(yè)務(wù)操作規(guī)程”中。銀行對(duì)什么情況下審核、對(duì)哪些業(yè)務(wù)審核、按什么標(biāo)準(zhǔn)審核等問題，缺乏明確的規(guī)定和要求，落實(shí)“展業(yè)三原則”存在制度盲點(diǎn)。

四是“展業(yè)三原則”執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)存在偏差。各銀行由于發(fā)展歷程和階段不同，對(duì)業(yè)務(wù)指標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)控制也有所不同，對(duì)“展業(yè)三原則”的理解和把握不同，執(zhí)行標(biāo)準(zhǔn)也就不同。一些銀行對(duì)外匯管理政策跟進(jìn)較緊，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制指標(biāo)要求較高，內(nèi)部控制較為嚴(yán)格，重視人員培訓(xùn)和技能提升，業(yè)務(wù)人員素質(zhì)較高，對(duì)外匯管理法規(guī)和政策的掌握較好，業(yè)務(wù)操作比較規(guī)范，“展業(yè)三原則”也就落實(shí)得比較好；但也有些銀行對(duì)做好上述工作仍有較大距離，“展業(yè)三原則”的落實(shí)也就較差。

五是企業(yè)配合度影響“展業(yè)三原則”的落實(shí)效果。由于銀行對(duì)外匯管理政策的傳導(dǎo)力度不夠，企業(yè)對(duì)銀行落實(shí)“展業(yè)三原則”的了解不透徹、認(rèn)識(shí)不到位。對(duì)于銀行一些正常的真實(shí)性審核要求，企業(yè)甚至認(rèn)為銀行干預(yù)過度、有意刁難，因此不配合銀行盡職審查，或有意隱瞞某些不符合規(guī)定的情況，給銀行盡職審查帶來了困難，也給外匯業(yè)務(wù)的辦理帶來了風(fēng)險(xiǎn)。

強(qiáng)化落實(shí)“展業(yè)三原則”的措施

一是加強(qiáng)對(duì)銀行落實(shí)“展業(yè)三原則”的相關(guān)政策培訓(xùn)。外匯局應(yīng)加大對(duì)外匯政策的解讀力度，使銀行真正認(rèn)識(shí)到落實(shí)“展業(yè)三原則”是銀行的法定責(zé)任和義務(wù)，認(rèn)識(shí)到落實(shí)“展業(yè)三原則”對(duì)銀行防范風(fēng)險(xiǎn)、發(fā)展業(yè)務(wù)的意義，以及落實(shí)“展業(yè)三原則”不到位需要承擔(dān)的后果。

二是加大對(duì)銀行落實(shí)“展業(yè)三原則”的監(jiān)督管理?！罢箻I(yè)三原則”能否落地，關(guān)鍵在于銀行是否將“展業(yè)原則”轉(zhuǎn)化為“辦事規(guī)則”，有沒有將“展業(yè)三原則”與業(yè)務(wù)操作規(guī)程合理對(duì)接。對(duì)此，外匯局應(yīng)加大對(duì)銀行的監(jiān)督檢查力度，將內(nèi)控制度建設(shè)與執(zhí)行情況作為監(jiān)督檢查的重要內(nèi)容，督促銀行將外匯管理規(guī)定具體落實(shí)到業(yè)務(wù)操作規(guī)程中，促使銀行依法、合規(guī)經(jīng)營。

三是進(jìn)一步優(yōu)化、整合現(xiàn)有外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)。外匯局已建立跨境資金流動(dòng)監(jiān)測與分析系統(tǒng)、貨物貿(mào)易監(jiān)測分析系統(tǒng)、個(gè)人外匯業(yè)務(wù)監(jiān)測系統(tǒng)等數(shù)據(jù)監(jiān)測平臺(tái)，可以將這些系統(tǒng)進(jìn)一步整合，即把條線管理的業(yè)務(wù)按照銀行主體、企業(yè)主體、關(guān)聯(lián)主體進(jìn)一步整合起來，通過后臺(tái)的監(jiān)測與分析，及時(shí)發(fā)現(xiàn)問題，提高監(jiān)管的聯(lián)動(dòng)效率。

四是進(jìn)一步建立健全對(duì)銀行的激勵(lì)/懲戒機(jī)制。對(duì)落實(shí)“展業(yè)三原則”較好的銀行應(yīng)給予正向激勵(lì)，在指標(biāo)分配、業(yè)務(wù)試點(diǎn)、考核評(píng)估中給予傾斜。對(duì)“展業(yè)三原則”落實(shí)不力，違反相關(guān)規(guī)定的銀行，應(yīng)按照行政處罰程序，該罰則罰，以達(dá)到懲戒震懾目的。同時(shí)，對(duì)銀行落實(shí)“展業(yè)三原則”存在的外匯業(yè)務(wù)內(nèi)控風(fēng)險(xiǎn)、外匯業(yè)務(wù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)等問題，應(yīng)通過發(fā)放風(fēng)險(xiǎn)提示函的方式，督促其及時(shí)防范。

五是積極探索構(gòu)建外匯領(lǐng)域聯(lián)合監(jiān)管方式。外匯局要加強(qiáng)與第三方評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)和相關(guān)監(jiān)管部門的溝通交流力度，整合有效信息資源，在條件允許的情況下協(xié)調(diào)建立大數(shù)據(jù)庫，拓寬信息來源，實(shí)現(xiàn)信息共享，以此提升監(jiān)管合力。聯(lián)合監(jiān)管機(jī)制的構(gòu)建，一方面可以幫助銀行掌握客戶的真實(shí)情況，及時(shí)提示銀行防范風(fēng)險(xiǎn)；另一方面，可以為外匯局掌握各種違規(guī)行為和交易信息提供可靠的依據(jù)，實(shí)現(xiàn)外匯局對(duì)涉匯主體的全方位監(jiān)管。

作者單位：中國人民銀行西寧中心支行

跨境電子商務(wù)是近年我國對(duì)外貿(mào)易的新增長點(diǎn)。其極大地縮短了傳統(tǒng)外貿(mào)的供應(yīng)鏈，省去了買賣雙方多個(gè)中間環(huán)節(jié)成本，拓寬了海外營銷渠道。其在資源配置和效率提升方面的優(yōu)勢(shì)已得到廣泛認(rèn)可。但由于跨境電商環(huán)境下貨物流與資金流的匹配程度差、相關(guān)法規(guī)不完善等問題的存在，也給跨境電商的貨物貿(mào)易管理帶來了一定的挑戰(zhàn)。因此，貨物貿(mào)易管理應(yīng)與時(shí)俱進(jìn)，針對(duì)跨境電商發(fā)展的特點(diǎn)，做出相應(yīng)的調(diào)整。

對(duì)貨物貿(mào)易的挑戰(zhàn)

一是貨物流與資金流匹配程度差?？缇沉闶垭娚蹋˙2C、C2C）模式下，極易產(chǎn)生貨物流與資金流不匹配的問題。如海外倉模式下，貨物流的發(fā)生會(huì)早于資金流，商品的銷售速度決定了貨款回收的時(shí)間，這種情況下產(chǎn)生的延期收款難以預(yù)測收匯時(shí)間，影響了貿(mào)易信貸登記管理的有效性。部分跨境電商委托外貿(mào)公司出口，而實(shí)際收匯發(fā)生在自身，更容易產(chǎn)生貨物流與資金流不匹配的問題，與貨物貿(mào)易管理中“誰出口、誰收匯”的監(jiān)管要求不符。

二是個(gè)人貿(mào)易下的跨境電商資金收付、結(jié)售匯仍不規(guī)范。2014年3月25日《國家外匯管理局綜合司關(guān)于福建和浙江省分局簡化單證完善個(gè)人貿(mào)易外匯管理工作的批復(fù)》（匯綜復(fù)［2014］40號(hào)）便利了福建和浙江地區(qū)個(gè)人對(duì)外貿(mào)易活動(dòng)。但該個(gè)人貿(mào)易外匯管理政策并沒有在全國范圍推行，導(dǎo)致很多地方不具有傳統(tǒng)貿(mào)易資格的跨境電商企業(yè)或個(gè)