防范外部監(jiān)管風險

文/梁文淼 編輯/謝松燕

防范外部監(jiān)管風險

文/梁文淼 編輯/謝松燕

隨著外匯管理改革的深入推進，外匯局簡政放權的力度不斷加大，在極大便利涉匯主體辦理外匯業(yè)務的同時，也在銀行履行真實性審核職責和外匯局有效開展事中、事后監(jiān)管等方面提出了更高要求。

外部監(jiān)管風險類別

第一，改革步入“深水區(qū)”后面臨政策制度不到位的風險。政策制度風險主要是指政策制度在制定或修訂、執(zhí)行過程中存在的風險。政策法規(guī)不完善導致的風險有監(jiān)管漏洞風險、新舊體制交替風險以及執(zhí)行不到位等風險。

第二，貌似合法合規(guī)實為投機套利的資金跨境流動風險較為突出。近幾年，投機套利資金之所以跨境流動頻繁，究其原因主要是各國經(jīng)濟發(fā)展不平衡加劇，境內(nèi)外利差與匯差長期存在且變化頻繁，對逐利資本跨境流動產(chǎn)生了較大影響。

第三，來自監(jiān)管與被監(jiān)管主體自身的風險。其主要表現(xiàn)為以下幾個方面：首先是監(jiān)管質(zhì)量風險（來自監(jiān)管者）。表現(xiàn)為職業(yè)能力不足引發(fā)的風險、監(jiān)管缺失或不到位風險、監(jiān)管技術層面溢出的風險等，特別是重點主體監(jiān)管和現(xiàn)場核查的有效性有待提高。其次是操作性風險（來自雙方）。表現(xiàn)有基層執(zhí)法風險、銀行違規(guī)辦理業(yè)務溢出的風險，以及外匯管理人員在處理外匯登記、數(shù)據(jù)統(tǒng)計、監(jiān)測與分析、檢查與核查等過程產(chǎn)生的風險。最后是道德風險（主要來自被監(jiān)管者）。道德風險主要來自兩方面：一是涉外企業(yè)等市場主體通過隱蔽或掩蓋手段逃避外匯執(zhí)法監(jiān)管，謀取非法利益；二是金融機構的工作人員受利益驅(qū)動，放松外匯業(yè)務審查，甚至有意與不法分子聯(lián)合起來規(guī)避監(jiān)管。

加強外部監(jiān)管

構建銀行外匯業(yè)務風險評級制度。一是進一步細化和明確銀行分類監(jiān)管體系，加強銀行外匯業(yè)務的監(jiān)督與指導。對于高風險機構要進行重點監(jiān)管，限制其外匯業(yè)務市場準入及風險業(yè)務報備審批，甚至停業(yè)或停止其經(jīng)營外匯業(yè)務資格。二是加大違規(guī)懲處的力度和震懾力，與征信管理體系和其他部門信用管理體系結合，將違規(guī)辦理外匯業(yè)務的銀行和個人，納入人民銀行征信記錄，或者限制其金融業(yè)務準入和開展。三是加強地方政府、銀監(jiān)局、公檢、稅務等部門的溝通協(xié)調(diào)和信息共享，通過多部門協(xié)調(diào)監(jiān)管，最大限度地發(fā)揮分類監(jiān)管效果，構建良好的社會信用生態(tài)體系。

加快資本項目和個人等重點項目、重點領域的外匯管理改革。一是進一步放開個人外匯業(yè)務限制。通過改革，使當前被扭曲的個人外匯業(yè)務回歸本來性質(zhì)和面目，為個人項下建立更為有效的監(jiān)管指標創(chuàng)造條件。二是進一步加快資本項目外匯管理改革，推進資本項目可兌換改革進程。對部分投資、外債等，可進一步下放管理權限，同時規(guī)范銀行外匯業(yè)務管理。三是增強監(jiān)測指標體系的開放性，不斷將外匯領域出現(xiàn)的創(chuàng)新業(yè)務納入監(jiān)測范圍。大力支持外匯業(yè)務在跨國公司資金運用、第三方外匯資金支付結算等重點領域的創(chuàng)新，盡可能放寬指標容忍度，滿足經(jīng)濟主體外匯市場發(fā)展的需求。

建立健全采集銀行數(shù)據(jù)庫體系。目前外匯管理已經(jīng)實現(xiàn)了內(nèi)部數(shù)據(jù)的集中利用和分析，但對于外部數(shù)據(jù)歸集和整理仍存在薄弱環(huán)節(jié)。下一步，應逐步完善外部數(shù)據(jù)的歸集和整理，實現(xiàn)銀行全口徑數(shù)據(jù)庫建設，包括建立其他外部數(shù)據(jù)運用應用服務平臺，實現(xiàn)經(jīng)濟主體數(shù)據(jù)的自主報送；采用多種途徑和多種手段完善外部業(yè)務數(shù)據(jù)，為外部監(jiān)管指標體系的執(zhí)行提供數(shù)據(jù)支持。

調(diào)整外匯局自身監(jiān)管框架。強化外部監(jiān)管需要外匯管理對自身管理框架重新設計和布局，崗位設置、工作機制的協(xié)調(diào)等，應當根據(jù)政策變化實時調(diào)整，使內(nèi)設機構更加精細化，前端和后臺、現(xiàn)場和非現(xiàn)場、檢查和處理等職責分工進一步明確。同時，進一步強化外部監(jiān)管的業(yè)務協(xié)同、上下級協(xié)同、跨區(qū)域協(xié)同體系建設，尤其是跨區(qū)域協(xié)作和配合，以推進數(shù)據(jù)共享，構建立體化的外部監(jiān)管協(xié)作。

建立充分、嚴格的外匯信息披露制度。隨著信息化的發(fā)展，外匯管理信息公開和信息披露需要多元化開展，使官方網(wǎng)站、政府平臺、報刊媒體、微博微信等，都成為信息公開的有效載體。對有關違法違規(guī)信息披露的范疇、公開對象，以及公眾關注和查詢等制度，需要進一步改革和推進；同時，對銀行整體外匯經(jīng)營狀況、匯率匯價、外幣資產(chǎn)負債和補償風險能力等的外部監(jiān)管，要接受公眾監(jiān)督，從而實現(xiàn)對外匯市場運行風險進行有效判斷。這對加強外部監(jiān)管風險體系的建設具有積極作用。

作者單位：外匯局河南省分局