我國電子票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀、制約因素及對策

包冬梅

我國電子票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀、制約因素及對策

包冬梅

商業(yè)匯票作為直接對接實(shí)體經(jīng)濟(jì)和金融市場的重要支付結(jié)算和信貸投放融資工具，對解決企業(yè)融資難、促進(jìn)我國實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展一直發(fā)揮著至關(guān)重要的作用。

然而，長期以來，紙質(zhì)票據(jù)的低效率流轉(zhuǎn)制約了票據(jù)市場發(fā)展的廣度與深度。2009年10月，中國人民銀行建設(shè)并投產(chǎn)運(yùn)行了電子商業(yè)匯票系統(tǒng)（ECDS），電子商業(yè)匯票（以下簡稱電子票據(jù)）應(yīng)運(yùn)而生，實(shí)現(xiàn)了商業(yè)匯票業(yè)務(wù)全流程電子化處理，標(biāo)志著票據(jù)市場發(fā)展進(jìn)入電子化時(shí)代。

一、電子票據(jù)的特點(diǎn)及優(yōu)勢

電子票據(jù)是出票人以數(shù)據(jù)電文形式制作的，委托付款人見票即付或在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。

電子票據(jù)是紙質(zhì)匯票的繼承和發(fā)展，其所體現(xiàn)的票據(jù)權(quán)利義務(wù)關(guān)系與紙質(zhì)銀行承兌匯票是一致的。與紙質(zhì)票據(jù)相比，電子票據(jù)具有以數(shù)據(jù)電文簽發(fā)、流轉(zhuǎn)并以電子簽名取代實(shí)體簽章，以網(wǎng)絡(luò)傳輸取代人工傳遞，以計(jì)算機(jī)錄入代替手工書寫，從出票、背書、貼現(xiàn)、兌付全過程電子化，大大提高匯票業(yè)務(wù)的安全性和時(shí)效性，有效地克服了紙票操作風(fēng)險(xiǎn)大的缺點(diǎn)，其對于杜絕偽造、變造票據(jù)案件，降低交易成本、提升結(jié)算效率、控制融資風(fēng)險(xiǎn)、促進(jìn)統(tǒng)一票據(jù)市場的形成具有十分重要的作用。

二、電子票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展現(xiàn)狀分析

電子票據(jù)業(yè)務(wù)自推廣以來保持了較高的增長速度，2014年我國全年電子票據(jù)累計(jì)承兌金額30720億元，同比增長89%，占全部票據(jù)比重的13.9%；累計(jì)貼現(xiàn)金額15005億元，同比增長134.3%；累計(jì)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)金額48069億元，同比增長146.4%，交易金額（貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)）占全部票據(jù)的10.4%。

電子票據(jù)承兌和交易金額占比顯著提升，表明票據(jù)市場正逐步進(jìn)入電子化時(shí)代，但這可能是個(gè)較為長期的過程。從當(dāng)前情況看，電子票據(jù)交易金額占比仍然低于電子票據(jù)承兌金額占比，表明電子票據(jù)的流通性尚不及紙質(zhì)票據(jù)。紙質(zhì)票據(jù)仍然是當(dāng)前票據(jù)市場流通的主體，電子票據(jù)的發(fā)展仍然需要突破一些瓶頸。

三、制約電子票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的有關(guān)因素

（一）相關(guān)法律法規(guī)不健全

我國現(xiàn)行《票據(jù)法》規(guī)定，票據(jù)在簽發(fā)、兌付、貼現(xiàn)等環(huán)節(jié)所記載事項(xiàng)和簽章必須是書面形式，它是針對紙質(zhì)票據(jù)的票據(jù)行為和法律責(zé)任所進(jìn)行的規(guī)范。電子票據(jù)業(yè)務(wù)一旦出現(xiàn)糾紛，將導(dǎo)致相關(guān)主體的法律地位及權(quán)利義務(wù)模糊不清，相關(guān)權(quán)益得不到有效保護(hù)。

（二）交易主體少

電子票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)渠道不暢影響銀行機(jī)構(gòu)推廣業(yè)務(wù)的主動性。由于行內(nèi)系統(tǒng)建設(shè)等原因部分城市商業(yè)銀行、農(nóng)村信用合作機(jī)構(gòu)等地方性銀行機(jī)構(gòu)無法接入ECDS，這些銀行機(jī)構(gòu)恰為票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易活躍機(jī)構(gòu)。

（三）渠道不暢

與紙質(zhì)票據(jù)相比，辦理電子票據(jù)業(yè)務(wù)還要求客戶自身和交易對手均開通網(wǎng)上銀行和電子票據(jù)業(yè)務(wù)，只有企業(yè)自身及其上下游企業(yè)同時(shí)具備應(yīng)用電子票據(jù)的條件和意愿，企業(yè)才可能簽發(fā)或接受電子商業(yè)匯票。目前，我國電子票據(jù)業(yè)務(wù)區(qū)域發(fā)展不均衡，行業(yè)較為集中，電子票據(jù)流轉(zhuǎn)不暢通，導(dǎo)致企業(yè)無法辦理電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)。

（四）意愿不強(qiáng)

電子票據(jù)從簽發(fā)、流轉(zhuǎn)各個(gè)環(huán)節(jié)都需要由企業(yè)財(cái)務(wù)人員通過網(wǎng)上銀行自行操作，增加了企業(yè)財(cái)務(wù)成本，提高了操作難度。同時(shí)與紙質(zhì)票據(jù)相比，辦理電子票據(jù)業(yè)務(wù)線下需要向銀行提交的紙質(zhì)材料并未減少。

（五）網(wǎng)上銀行安全不容忽視

近年我國發(fā)生多起網(wǎng)上銀行詐騙案等，使電票安全性受到質(zhì)疑。

四、推廣電子票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展對策

（一）完善相關(guān)票據(jù)制度，營造良好的制度環(huán)境。盡快推動《票據(jù)法》等相關(guān)法律法規(guī)的修訂和完善，明確電子票據(jù)自簽發(fā)、流轉(zhuǎn)等各環(huán)節(jié)參與方的法律責(zé)任。

（二）加快金融機(jī)構(gòu)自身系統(tǒng)建設(shè)，盡快接入電子商業(yè)匯票系統(tǒng)增加轉(zhuǎn)貼現(xiàn)交易主體。

（三）在全國范圍內(nèi)組織開展電子票據(jù)業(yè)務(wù)宣傳和推廣活動，加大各省市、區(qū)域業(yè)務(wù)推動力度，平衡業(yè)務(wù)發(fā)展，緩解電子票據(jù)跨區(qū)域流通問題。

（四）通過提供模擬系統(tǒng)或遠(yuǎn)程指導(dǎo)等方式，讓客戶進(jìn)一步了解和熟悉電子票據(jù)業(yè)務(wù)操作，逐步提高企業(yè)高管、財(cái)務(wù)人員對這項(xiàng)業(yè)務(wù)的認(rèn)知度。

（五）金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立健全網(wǎng)上銀行安全防范體制，加強(qiáng)對網(wǎng)上銀行日常業(yè)務(wù)的監(jiān)督，嚴(yán)厲打擊利用電子票據(jù)進(jìn)行金融犯罪的行為，確保網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)安全運(yùn)行。

（作者單位：國家開發(fā)銀行內(nèi)蒙古分行）

責(zé)任編輯：張莉莉