農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展對策研究

【摘要】近年來，山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)有了長足的發(fā)展。票據(jù)業(yè)務(wù)作為對沖信貸投放不足的有利工具，已成為山西農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)增長的新亮點(diǎn)。本文在闡述山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，分析了當(dāng)前農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)開展中存在的一些問題，并提出了相應(yīng)的對策建議，旨在促進(jìn)山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)規(guī)范運(yùn)營票據(jù)業(yè)務(wù)，更好地服務(wù)“三農(nóng)”發(fā)展。

【關(guān)鍵詞】票據(jù)業(yè)務(wù) 小微金融 農(nóng)村 機(jī)構(gòu) 山西

一、山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

近年來，山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)（以農(nóng)信、農(nóng)商、農(nóng)合為主）在積極響應(yīng)國家支持“三農(nóng)”政策的前提下，各項(xiàng)業(yè)務(wù)發(fā)展勢頭良好，尤其是票據(jù)業(yè)務(wù)有了長足的發(fā)展。

從票據(jù)融資的區(qū)域分布看，集中于地區(qū)生產(chǎn)總值較高的地區(qū)。以2013年年末為例，山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)票據(jù)融資余額居于前四位的地區(qū)是：太原、呂梁、臨汾和運(yùn)城，占比分別為25.99%、16.86%、13.64%和11.02%。而太原、呂梁、臨汾和運(yùn)城這四個(gè)地市在2013年度山西省地區(qū)生產(chǎn)總值中居于前五?？梢娖睋?jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展與當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)發(fā)展有一定關(guān)系，經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)的地區(qū)，票據(jù)業(yè)務(wù)相對越活躍。

從票據(jù)承兌對象看，以境內(nèi)企業(yè)為主，境外企業(yè)為輔；以中小型企業(yè)為主，以大型、微型企業(yè)為輔。以2013年12月末為例，山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)承兌境內(nèi)企業(yè)簽發(fā)商業(yè)匯票占總體份額的99.8%；承兌境外企業(yè)簽發(fā)商業(yè)匯票僅占總體的0.2%。其中，在承兌境內(nèi)企業(yè)中，中小型企業(yè)占同期境內(nèi)企業(yè)高達(dá)97.82%，而大型企業(yè)占比1.81%，微型企業(yè)僅占0.37%。這是由于農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)是通過窗口指導(dǎo)簽發(fā)銀行承兌匯票的行業(yè)準(zhǔn)入，進(jìn)而調(diào)整票據(jù)結(jié)構(gòu)。對一些大型企業(yè)、產(chǎn)能過剩及經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)大的行業(yè)，不予鼓勵(lì)簽發(fā)此業(yè)務(wù)。而微型企業(yè)由于自身資金緊張、現(xiàn)金存量少等特性決定了其經(jīng)營活動(dòng)以現(xiàn)金結(jié)算為主，若經(jīng)常使用銀行承兌匯票將會(huì)嚴(yán)重影響其日常開支及經(jīng)營。

二、山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)開展中亟需關(guān)注的問題

（一）市場認(rèn)可度低，銀行承兌匯票業(yè)務(wù)發(fā)展緩慢

與其他大型金融機(jī)構(gòu)相比，農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)雖然近幾年業(yè)務(wù)發(fā)展較快，但在整個(gè)金融市場中依然處于弱勢地位，對于其簽發(fā)的銀行承兌匯票市場認(rèn)可度較低。這就導(dǎo)致當(dāng)?shù)仄髽I(yè)雖有需求，但辦理該機(jī)構(gòu)銀行承兌匯票的意愿較小，更傾向于大型金融機(jī)構(gòu)。相比之下，票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)具有風(fēng)險(xiǎn)度低、期限短、周轉(zhuǎn)快、成本收益穩(wěn)定及利于滿足監(jiān)管指標(biāo)等優(yōu)勢。因而，農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)開辦此業(yè)務(wù)積極性高，比較優(yōu)勢也明顯，致使票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展不平衡。據(jù)調(diào)查，2013年山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)銀行承兌匯票簽發(fā)業(yè)務(wù)量僅占辦理票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)量的六分之一。

（二）票據(jù)融資中轉(zhuǎn)貼現(xiàn)份額大，加劇本省資金外流

通過票據(jù)業(yè)務(wù)，當(dāng)?shù)仄髽I(yè)在農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)中真正融到的資金非常有限。調(diào)查中發(fā)現(xiàn)，2013年山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)票據(jù)融資業(yè)務(wù)中買斷式轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)余額占貼現(xiàn)余額的63%。在調(diào)整信貸資產(chǎn)規(guī)模和賺取利差的驅(qū)動(dòng)及民間票據(jù)中介機(jī)構(gòu)在市場中的沖擊下，部分農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)更傾向于跨區(qū)域轉(zhuǎn)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，如，部分機(jī)構(gòu)通過上海平安銀行等辦理轉(zhuǎn)貼業(yè)務(wù)。這在一定程度上體現(xiàn)出，山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)間接地支持了本省以外的企業(yè)，并是經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)地區(qū)資金向其他地區(qū)外流的一種新形式。

（三）票據(jù)承兌保證金高，加重企業(yè)融資成本

在全省整體經(jīng)濟(jì)壓力的背景下，農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)吸收存款難度日漸增大，將銀行承兌匯票作為派生存款的重要手段之一。據(jù)調(diào)查，山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)銀行承兌匯票保證金存款占單位保證金存款全年增量的比例由2010年的30%提高到2013年的123%。再者，絕大多數(shù)農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)在業(yè)務(wù)操作中要求企業(yè)繳存高額的承兌保證金，部分機(jī)構(gòu)甚至要求企業(yè)交納100%的承兌保證金。這樣無疑會(huì)導(dǎo)致當(dāng)?shù)仄髽I(yè)融資成本的不斷增加。

（四）業(yè)務(wù)人員素質(zhì)較低，抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較差

調(diào)查顯示，山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)人員配備不到位，很少設(shè)AB崗，部分機(jī)構(gòu)的票據(jù)業(yè)務(wù)人員僅僅1人，個(gè)別機(jī)構(gòu)甚至沒有專業(yè)票據(jù)業(yè)務(wù)操作人員。而且，在具體操作業(yè)務(wù)中，票據(jù)業(yè)務(wù)人員對規(guī)章制度不熟悉，缺乏對票據(jù)業(yè)務(wù)理論知識(shí)及操作技能的深層次理解，如，不了解貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)的利率執(zhí)行及相關(guān)規(guī)定。再者，票據(jù)業(yè)務(wù)人員辨別票據(jù)真?zhèn)文芰^差。部分機(jī)構(gòu)人員在填寫被背書人名稱時(shí)經(jīng)常填寫錯(cuò)誤或缺位，而由最后的收款人集中補(bǔ)寫，或由其他工作人員代填。因此，常出現(xiàn)背書不連續(xù)、背書不規(guī)范或背書錯(cuò)誤的現(xiàn)象，導(dǎo)致承兌行退票或拒付的情況發(fā)生，有損機(jī)構(gòu)的信用，從而也增加了操作風(fēng)險(xiǎn)。

三、促進(jìn)山西省農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)票據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)范發(fā)展的建議

（一）增強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)創(chuàng)新力，完善相關(guān)制度，提高市場認(rèn)可度

當(dāng)前金融監(jiān)管日益嚴(yán)格，機(jī)構(gòu)之間競爭日益激烈，只有通過業(yè)務(wù)創(chuàng)新才有機(jī)會(huì)突破束縛，進(jìn)一步拓寬金融業(yè)務(wù)發(fā)展路徑。對于農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)更應(yīng)設(shè)計(jì)出符合自身發(fā)展特點(diǎn)的創(chuàng)新型業(yè)務(wù)，不斷完善其票據(jù)業(yè)務(wù)制度，提高其市場認(rèn)可度。具體而言，可通過以下三個(gè)方面來實(shí)施。

1.模式上創(chuàng)新。農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)之間應(yīng)努力找尋業(yè)務(wù)契入點(diǎn)，探索業(yè)務(wù)共同發(fā)展?jié)摿Γ￠L補(bǔ)短，互利共贏。在遵守監(jiān)管票據(jù)條例、符合業(yè)務(wù)操作監(jiān)管要求的基礎(chǔ)上，探尋票據(jù)買斷式、賣斷式、買入返售、賣出回購等業(yè)務(wù)的組合以創(chuàng)新業(yè)務(wù)方式，有效緩解農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)資金流短缺、規(guī)模受控、效益平平等難點(diǎn)。

2.交易平臺(tái)上不斷創(chuàng)新。農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)應(yīng)不斷突破柜面交易模式，充分利用網(wǎng)絡(luò)技術(shù)優(yōu)勢，降低交易業(yè)務(wù)成本；吸收農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)加入電子銀行承兌匯票平臺(tái)，完善電子平臺(tái)交易模式，提高交易效率與效果；統(tǒng)一票據(jù)電子化交易服務(wù)，制定相應(yīng)監(jiān)管制度；推進(jìn)票據(jù)業(yè)務(wù)產(chǎn)品電子化，開辟農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)新業(yè)務(wù)利潤增長點(diǎn)。

3.擴(kuò)大票據(jù)市場參與主體。農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)間應(yīng)建立以省、市為中心的專業(yè)性票據(jù)交易機(jī)構(gòu)，加強(qiáng)銀行之間票據(jù)信息交流，如對掛失票據(jù)進(jìn)行統(tǒng)一公示、在銀行已辦理貼現(xiàn)質(zhì)押的票據(jù)向承兌行發(fā)已辦理貼現(xiàn)質(zhì)押的報(bào)文。同時(shí)，加強(qiáng)對自身票據(jù)業(yè)務(wù)市場宣傳力度，提高公眾規(guī)范用票的積極性。

（二）豐富票據(jù)品種，拓寬企業(yè)融資渠道，降低企業(yè)成本

農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)應(yīng)在鞏固票據(jù)基礎(chǔ)業(yè)務(wù)的前提下，滿足市場多樣化需求。推廣商業(yè)承兌匯票的使用，充分發(fā)揮企業(yè)信用功能。積極建立簽發(fā)商業(yè)承兌匯票信用保證金制度，規(guī)范商業(yè)承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償機(jī)制。推動(dòng)商業(yè)承兌匯票業(yè)務(wù)信息平臺(tái)建設(shè)，增進(jìn)企業(yè)間信息交流，降低信息不對稱成本，拓寬企業(yè)融資渠道，提高企業(yè)盈利能力。

（三）規(guī)范票據(jù)市場秩序，確保票據(jù)市場有序發(fā)展

一是在堅(jiān)持票據(jù)交易背景真實(shí)性原則的基礎(chǔ)上，適度放開融資性票據(jù)，建立專業(yè)票據(jù)機(jī)構(gòu)，擠壓民間票據(jù)發(fā)展空間，將其“陽光化”，以便于監(jiān)測監(jiān)控和抑制民間票據(jù)公司不規(guī)范運(yùn)作。二是盡快制定統(tǒng)一詳細(xì)的票據(jù)交易規(guī)則和文本，對票據(jù)公司等民間票據(jù)融資行為進(jìn)行監(jiān)督和監(jiān)測，以更好地約束和規(guī)范票據(jù)交易各方行為，促進(jìn)票據(jù)市場健康發(fā)展。

（四）提高票據(jù)專業(yè)隊(duì)伍素質(zhì)，提升風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)，減少操作風(fēng)險(xiǎn)

專業(yè)人才是企業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。農(nóng)村小微金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)票據(jù)業(yè)務(wù)專業(yè)人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)，全面提高從業(yè)人員識(shí)別票據(jù)及相關(guān)資料的技能。一是加強(qiáng)從業(yè)人員思想道德和職業(yè)道德的培訓(xùn)力度，提高遵紀(jì)守法自覺性，嚴(yán)格遵守職業(yè)操守，降低道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生率。二是注重票據(jù)專業(yè)人才隊(duì)伍的培養(yǎng)，以定期與不定期相結(jié)合，開展專業(yè)崗位培訓(xùn)。三是及時(shí)更新培訓(xùn)內(nèi)容，鼓勵(lì)從業(yè)人員不斷學(xué)習(xí)新知識(shí)、新業(yè)務(wù)，適應(yīng)新形勢下票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展的新需求。四是設(shè)立AB崗，保障人員充足，堅(jiān)持雙人審核，互相監(jiān)督，減少違規(guī)操作，杜絕各類弊端，確保票據(jù)業(yè)務(wù)有序開展。

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作者簡介：胡曉媛（1984-），女，山西五臺(tái)人，碩士，中級(jí)經(jīng)濟(jì)師，現(xiàn)就職于中國人民銀行太原中心支行。