新常態(tài)下商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)對策研究

楊振

“新常態(tài)”下，我國商業(yè)不良貸款率正不斷提高，利潤增速正在下降。從16家上市銀行看，上半年普遍經(jīng)歷了利潤增速放緩和不良貸款余額和不良率的雙升的考驗(yàn)。

首先是貸款風(fēng)險(xiǎn)增大，不良貸款開始急劇暴露。大投資、貨幣大放水時(shí)期催生的一個(gè)經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象是，整個(gè)經(jīng)濟(jì)體特別是企業(yè)高負(fù)債經(jīng)營。一旦經(jīng)濟(jì)增速下降回歸常態(tài)，風(fēng)險(xiǎn)立馬就暴露了。而這些負(fù)債中銀行貸款占絕大比例。歸根結(jié)底是銀行貸款風(fēng)險(xiǎn)開始大幅度增加。利率市場化改革加速推進(jìn)對銀行業(yè)帶來直接沖擊。

前不久，多家上市銀行相繼公布2014年“成績單”。在已公布的7家銀行年報(bào)包括業(yè)績快報(bào)中，除平安銀行30%的凈利潤增速令人眼前一亮外，其余6家銀行在凈利潤增速方面均呈現(xiàn)不同程度下滑。銀行告別躺著賺錢的時(shí)代。招商、浦發(fā)、中信這三家銀行均受到宏觀環(huán)境的影響，凈利潤增速出現(xiàn)明顯下滑，僅浦發(fā)保持了雙位數(shù)的增長，招行和中信凈利潤增速都跌入個(gè)位，中信銀行則低至3.87%。在利率市場化改革背景下，銀行躺著吃息差的日子越來越不好過，在上述三家銀行中，唯有浦發(fā)銀行去年息差沒有下降。在告別躺著賺錢的時(shí)代后，銀行的盈利方式正在發(fā)生改變，中間業(yè)務(wù)、非利息收入成了招行的盈利突破口，首次占比突破30%。

不容忽視的是，國有企業(yè)是國有商業(yè)銀行（特別是大型商業(yè)銀行）主要的貸款客戶，國有企業(yè)盈利能力直接關(guān)系到銀行的放貸質(zhì)量。國有企業(yè)的利潤額越大，償還銀行貸款的可能性就越大，銀行形成壞賬的可能性就越小，不良貸款率就越低。因此，國有企業(yè)利潤是一環(huán)重要的解釋變量。另外，隨著資本市場的深化改革，企業(yè)融資渠道在拓寬，不少優(yōu)秀的企業(yè)可以通過上市發(fā)行股票融得資金，有的甚至遠(yuǎn)赴海外上市，比如，在國內(nèi)市場有重要影響力的互聯(lián)網(wǎng)企業(yè)百度（Baidu），騰訊（QQ），阿里巴巴

（Alibaba），搜狐（sohu）等。近幾年來，“PE”基金的風(fēng)行也說明了企業(yè)融資渠道在走向多元化。中國的金融結(jié)構(gòu)正走向“托媒時(shí)期”。這對商業(yè)銀行產(chǎn)生的巨大挑戰(zhàn)主要體現(xiàn)在以下幾個(gè)方面：商業(yè)銀行的資金來源的總量不可避免的受到影響，日益活躍的直接融資將加速分流銀行存款，迫使銀行提高存款利率，使得銀行在存款總量下降的同時(shí)，增大支出成本。第二，直接融資還將加速分流銀行的貸款客戶，迫使銀行降低貸款利率，使得銀行在貸款總量減少的同時(shí)，利息收入總量和利息收入水平都將下降。（中國工商銀行城市金融研究所所長詹向陽）。這樣的背景下，那些努力提高盈利能力，拓展業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)，降低不良貸款的商業(yè)銀行才能存活下來，銀行業(yè)總的不良貸款率會(huì)呈現(xiàn)下降的趨勢。

針對新常態(tài)的成因，我們可以采取以下對策：

1.建立并完善我國商業(yè)銀行不良貸款內(nèi)部控制制度：全球金融危機(jī)對金融業(yè)的沖擊證明了銀行內(nèi)部控制制度的重要性。在進(jìn)行銀行信貸管理時(shí)，應(yīng)嚴(yán)格遵循信貸風(fēng)險(xiǎn)事前防范、事中控制和事后補(bǔ)救三個(gè)過程。事前防范主要是減少信用風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)。在貸款程序履行之前，對借款人的信用等級進(jìn)行評估，包括借款人的經(jīng)濟(jì)狀況，歷史履約情況，償還能力、有無抵押資產(chǎn)等逐一審查，這也就是所謂的“5C”條件審查。這是不良貸款控制的重要一環(huán)。發(fā)現(xiàn)有異常情況，應(yīng)及時(shí)終止對其貸款；事中控制是指貸款發(fā)放以后對信貸風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行跟蹤監(jiān)測的程序。如在這期間，發(fā)現(xiàn)借款人虛報(bào)借款用途或隱瞞了重要事實(shí)，嚴(yán)重影響貸款的收回，應(yīng)及時(shí)停止對其發(fā)放貸款，終止借款合同。這樣能有效的減少銀行損失。事后補(bǔ)救是最后一環(huán)，在合同到期后，借款人不能按時(shí)還本付息，銀行對借款人采取一系列措施盡可能地挽回經(jīng)濟(jì)損失。這三個(gè)過程對減少銀行不良貸款具有重要意義。

2.加大信貸人員培訓(xùn)力度，提高信貸隊(duì)伍素質(zhì)：我國商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)信貸人員培訓(xùn)力度，使信貸隊(duì)伍能夠適應(yīng)市場的變化。一是要加強(qiáng)信貸人員的交流，互相學(xué)習(xí)，積累經(jīng)驗(yàn)；二是可以實(shí)行輪崗制。對信貸人員加強(qiáng)流動(dòng)性，讓他們意識到危機(jī)感，增強(qiáng)責(zé)任意識，加強(qiáng)自身的學(xué)習(xí)；三是要進(jìn)行深度培訓(xùn)，特別是對現(xiàn)代財(cái)務(wù)管理知識和現(xiàn)代化的信貸管理手段的培訓(xùn)，以此來提高信貸管理人員的業(yè)務(wù)水平。

3.推進(jìn)國有商業(yè)銀行改革，特別是公司治理改革國有商業(yè)銀行要推進(jìn)公司治理改革：國有商業(yè)銀行要推進(jìn)公司治理改革，公司治理改革包括很多方面，比較重要的是產(chǎn)權(quán)制度和經(jīng)理制度的改革，要完善銀行內(nèi)部激勵(lì)約束與競爭機(jī)制。要把銀行經(jīng)理的收益與銀行業(yè)績聯(lián)系在一起，使銀行經(jīng)理有積極性使自己的效用最大化，也就是把銀行的效益最大化，個(gè)人目標(biāo)與工作目標(biāo)一致。當(dāng)然，這種激勵(lì)是與一定的約束機(jī)制聯(lián)系在一起的，包括完善信息披露制度和審計(jì)制度。通過內(nèi)部激勵(lì)約束機(jī)制，能更好的實(shí)現(xiàn)銀行目標(biāo)，減少不良貸款。

4.完善和加強(qiáng)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理法律法規(guī)機(jī)制，加強(qiáng)執(zhí)法力度：無數(shù)的事實(shí)證明一個(gè)國家擁有健全的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)法律控制機(jī)制，那么它抵御金融風(fēng)險(xiǎn)和維護(hù)金融安全的力量就非常大。我國需要不斷完善的銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)法律控制機(jī)制，在完善銀行法律體系的同時(shí)，依法辦事，嚴(yán)格執(zhí)法，加大執(zhí)法力度，打擊金融犯罪，從源頭上治理。

5.政府部門要積極引導(dǎo)，長期建立監(jiān)測機(jī)制：銀監(jiān)會(huì)對銀行業(yè)的引導(dǎo)監(jiān)管作用意義十分重大，監(jiān)管部門要運(yùn)用現(xiàn)代化的監(jiān)測手段對銀行進(jìn)行全面監(jiān)督，引導(dǎo)其健康發(fā)展。政府部門還要長期建立監(jiān)測機(jī)制，防微杜漸，以幫助銀行最大限度的降低信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)。