民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)控制探析

徐新新

【摘要】民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)指的是為適應(yīng)民營(yíng)經(jīng)濟(jì)需求，專(zhuān)門(mén)為民營(yíng)企業(yè)的發(fā)展提供融資的民間金融機(jī)構(gòu)，它具有資金自籌、經(jīng)營(yíng)自主而靈活、盈虧自負(fù)等特征。隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)體制改革的進(jìn)一步深化，民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)不斷涌現(xiàn)并取得快速發(fā)展，但越來(lái)越突出的信用風(fēng)險(xiǎn)嚴(yán)重制約民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的可持續(xù)發(fā)展。下面基于民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)控制流程，探析提出有效控制民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)的保障性措施，旨在為民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的有序發(fā)展提供借鑒。

【關(guān)鍵詞】民營(yíng)金融機(jī)構(gòu) 信用風(fēng)險(xiǎn) 控制

當(dāng)前，民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)已經(jīng)初具規(guī)模，它主要包括國(guó)家不控股但參股的股份制商業(yè)銀行、城市及農(nóng)村信用合作社、民間資金服務(wù)部、農(nóng)村金融服務(wù)社、典當(dāng)鋪等。在發(fā)展民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的幾十年時(shí)間里，信用風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)遭遇嚴(yán)重的經(jīng)濟(jì)損失，控制信用風(fēng)險(xiǎn)已經(jīng)成為民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)不得不重視的重要課題。

一、民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)控制流程

信用風(fēng)險(xiǎn)控制涵蓋了前期評(píng)估到減少擔(dān)保損失再到利用轉(zhuǎn)移機(jī)制解決不良資產(chǎn)問(wèn)題，其流程具體包括事前防范、事中控制以及事后監(jiān)督。第一，事前防范，它側(cè)重選擇客戶(hù)。民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)專(zhuān)門(mén)建立信用體系，合理評(píng)估客戶(hù)的信用，從而決定是否為客戶(hù)提供信用。在銷(xiāo)售信用之前，要初步篩選客戶(hù)，將交易價(jià)值較小、風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶(hù)排除掉，并通過(guò)民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)外部渠道對(duì)不確定風(fēng)險(xiǎn)的、有潛力的客戶(hù)廣泛開(kāi)展資信調(diào)查工作，從而保證客戶(hù)信息的準(zhǔn)確性、完整性。統(tǒng)一建立管理制度，合理收集、使用、維護(hù)客戶(hù)的信用信息；建立客戶(hù)數(shù)據(jù)庫(kù)，評(píng)價(jià)、分析客戶(hù)以往的信用及財(cái)務(wù)報(bào)表。第二，事中控制，它側(cè)重科學(xué)決策。民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)以業(yè)務(wù)人員收集的信息、銷(xiāo)售建議、外部渠道等為基礎(chǔ)總結(jié)客戶(hù)資信調(diào)查，并專(zhuān)門(mén)安排部門(mén)、人員分析客戶(hù)信用，給出信用決策，包括客戶(hù)在信用周期內(nèi)的貸款跟蹤查詢(xún)、信用情況監(jiān)督、信用限額調(diào)整等。第三，事后監(jiān)督，它側(cè)重加大監(jiān)控力度。具體包括監(jiān)控客戶(hù)賬款，落實(shí)客戶(hù)貸款的償還、催收等工作，從而轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)。民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)還可將企業(yè)的應(yīng)收賬款作為債務(wù)擔(dān)保進(jìn)行貸款融資，以有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)[1]。

二、有效控制民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)的保障性措施

（一）基于客戶(hù)需求設(shè)計(jì)產(chǎn)品

民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)存在普遍的金融產(chǎn)品同質(zhì)化現(xiàn)象，創(chuàng)新設(shè)計(jì)明顯不足。但金融創(chuàng)新可增強(qiáng)民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)在整個(gè)經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)節(jié)的作用，并在各個(gè)經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域滲透，從而使民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)與市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)實(shí)現(xiàn)共同發(fā)展的目的。民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)要想做到商業(yè)化經(jīng)營(yíng)，必須轉(zhuǎn)換一成不變的融資方式，從客戶(hù)需求出發(fā)設(shè)計(jì)更多新的個(gè)性化、差異化金融產(chǎn)品，從而不斷創(chuàng)新信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施，兼顧增加目標(biāo)客戶(hù)率、確保貸款質(zhì)量的二元發(fā)展目標(biāo)，這也是促進(jìn)民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)的核心力量[2]。在設(shè)計(jì)、銷(xiāo)售金融產(chǎn)品的整個(gè)過(guò)程，民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)均要堅(jiān)持以客戶(hù)為中心，為控制信用風(fēng)險(xiǎn)提供基本動(dòng)力，這是民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)分散和控制信用風(fēng)險(xiǎn)的最佳措施。

（二）建立健全貸款管理制度

全面貫徹信貸業(yè)務(wù)操作流程是民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)有效控制信用風(fēng)險(xiǎn)的根本前提，是確保民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)安全經(jīng)營(yíng)的重中之重，也就是合規(guī)經(jīng)營(yíng)。合規(guī)經(jīng)營(yíng)要求民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)嚴(yán)格依據(jù)業(yè)務(wù)操作規(guī)則開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)，從最有可能產(chǎn)生信用風(fēng)險(xiǎn)的源頭進(jìn)行管理和防范，針對(duì)控制信用風(fēng)險(xiǎn)有重要作用。與此同時(shí)，民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)還應(yīng)健全信息披露制度，尤其是存在于信用違約互換交易環(huán)節(jié)的信息不對(duì)稱(chēng)、信息逆向選擇等問(wèn)題，應(yīng)加強(qiáng)信息披露，擴(kuò)大信息披露的覆蓋面，保證能有序進(jìn)行信用違約互換交易。一方面，民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)要定期公示財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、風(fēng)險(xiǎn)控制政策等；另一方面，民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)要以法律的形式規(guī)范信息披露的內(nèi)容與質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、程序等，并建立完善的電子交易平臺(tái)，提高交易的流動(dòng)性、透明度，促使交易雙方獲得豐富的、可靠的信息資源，從而順利達(dá)成協(xié)議，控制信用風(fēng)險(xiǎn)。

（三）完善內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系

民營(yíng)企業(yè)不管是在資金還是抵押品上都相對(duì)缺乏，民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)需針對(duì)區(qū)域條件設(shè)計(jì)一套與實(shí)際相符的信用評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)，內(nèi)容可與普通商業(yè)銀行類(lèi)似，只是要注意調(diào)整具體的衡量標(biāo)準(zhǔn)。民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大調(diào)查客戶(hù)信用的力度，堅(jiān)持完善客戶(hù)信用檔案，逐步建立起嚴(yán)密的內(nèi)部征信體系；積極應(yīng)用信息技術(shù)及管理信息系統(tǒng)，提高民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)的信用評(píng)估技術(shù)，盡可能避免因信息不對(duì)稱(chēng)等問(wèn)題而發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)；在借貸活動(dòng)的第一個(gè)環(huán)節(jié)就要評(píng)定信用風(fēng)險(xiǎn)，將優(yōu)質(zhì)客戶(hù)篩選出來(lái)，并及時(shí)將潛在信用風(fēng)險(xiǎn)排除，做好事前防范工作，從而提高客戶(hù)的貸款償還率；針對(duì)貸款審批專(zhuān)門(mén)設(shè)置與貸款發(fā)放部門(mén)保持相互獨(dú)立的信用風(fēng)險(xiǎn)控制部門(mén)，并落實(shí)貸后監(jiān)測(cè)工作，跟蹤客戶(hù)的貸款動(dòng)態(tài)。從長(zhǎng)遠(yuǎn)看，民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)完善內(nèi)部信用評(píng)級(jí)體系能促進(jìn)信息透明度，促進(jìn)形成全國(guó)性征信系統(tǒng)，從而共享客戶(hù)資源，提高客戶(hù)貸款違約的社會(huì)成本，加大處罰失信行為的力度，激勵(lì)、約束客戶(hù)的貸款償還義務(wù)，從而改善社會(huì)信用環(huán)境。

（四）提高信貸隊(duì)伍整體素質(zhì)

信貸員是民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)發(fā)展貸款業(yè)務(wù)的核心力量，是控制信用風(fēng)險(xiǎn)的重要執(zhí)行主體，而專(zhuān)業(yè)技能嫻熟、工作經(jīng)驗(yàn)豐富的信貸員能在信息的傳遞、收集等過(guò)程發(fā)揮顯著優(yōu)勢(shì)，提高貸款決策效率[3]。為有效控制民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)積極組織開(kāi)展各種各樣的專(zhuān)業(yè)技術(shù)培訓(xùn)活動(dòng)，提高信貸隊(duì)伍的專(zhuān)業(yè)化素質(zhì)。信貸員在面對(duì)客戶(hù)提出的較大規(guī)模貸款申請(qǐng)時(shí)不但要分析客戶(hù)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表，還要分析其現(xiàn)金流量及敏感性；在面對(duì)非正式客戶(hù)的貸款申請(qǐng)時(shí)則要注重分析客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況及其所處社會(huì)環(huán)境，從而豐富信貸員知識(shí)結(jié)構(gòu)、強(qiáng)化業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，促使他們運(yùn)用新技能、新知識(shí)控制貸款發(fā)放環(huán)節(jié)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

三、結(jié)語(yǔ)

控制民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)具有非常重要的現(xiàn)實(shí)意義，盡管信用風(fēng)險(xiǎn)存在客觀必然性，但它同時(shí)也是可測(cè)的、可防范和控制的，只要民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)在發(fā)展實(shí)踐中強(qiáng)調(diào)對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督，并采取一系列行之有效的措施控制信用風(fēng)險(xiǎn)，就能提高風(fēng)險(xiǎn)控制水平，為可持續(xù)發(fā)展提供保障。

參考文獻(xiàn)

[1]趙晶.金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模型構(gòu)建方法研討[J].科技視界，2015（16）：175.

[2]仇曉光.金融風(fēng)險(xiǎn)中民營(yíng)金融機(jī)構(gòu)退出機(jī)制規(guī)范化研究[J].社會(huì)科學(xué)戰(zhàn)線(xiàn)，2014（11）：260-262.

[3]李明選，孟贊.互聯(lián)網(wǎng)金融對(duì)我國(guó)金融機(jī)構(gòu)信用風(fēng)險(xiǎn)影響的實(shí)證研究[J].企業(yè)經(jīng)濟(jì)，2014（11）：165-170.