恰當?shù)纳鐣?、?jīng)濟政策對增進老年人福祉至關重要
——訪加拿大前央行行長、前財政部副部長大衛(wèi) · 道奇

本刊記者 / 丁 朋

恰當?shù)纳鐣?、?jīng)濟政策對增進老年人福祉至關重要
——訪加拿大前央行行長、前財政部副部長大衛(wèi) · 道奇

本刊記者 / 丁 朋

道奇先生，普林斯頓大學經(jīng)濟學博士，前加拿大央行行長、財政部副部長、衛(wèi)生部副部長，現(xiàn)為加拿大頂級律所貝內特瓊斯律師事務所的資深顧問。在九十年代擔任加拿大財政部副部長，幫助政府應對一系列重大挑戰(zhàn)，包括幫助加拿大養(yǎng)老金計劃CPP （Canada Pension Plan）走出困境。1998年擔任衛(wèi)生部副部長；2001至2008年擔任加拿大央行行長；2008至2014年擔任女王大學的名譽校長，是加拿大高級研究所的董事會成員，加拿大經(jīng)濟智庫賀維學會全國委員會的主席。作為加拿大皇家學會的會員，2007年他榮獲了加拿大榮譽體系中最重要的獎項之一 ——加拿大官佐勛章，以表彰他的突出成就、對社會的貢獻和為國家做出的杰出服務。2011年榮獲瓦尼埃獎章，表彰他在公共管理和公共服務方面的杰出領導力。道奇先生是一位優(yōu)秀的加拿大公民，也是加拿大極具知名度、備受尊敬的經(jīng)濟學家。

在中國和加拿大建交45周年之際，加拿大駐華大使館于2015年11 月18日舉辦加中經(jīng)濟講壇，關注人口老齡化、社會保障和經(jīng)濟發(fā)展問題。大衛(wèi)·道奇先生與來自中加兩國的學者和企業(yè)界人士，結合中加兩國在社會保障領域的實踐，共同探討人口老齡化的挑戰(zhàn)以及如何在保持經(jīng)濟增長的同時妥善解決養(yǎng)老問題。以此為契機，本刊約訪了道奇先生。

當前勞動力的主體總是在支持被撫養(yǎng)的人口，對老齡化社會而言是一個大問題

記者：老齡化已成為國際性問題和挑戰(zhàn)。您如何看待老齡化及其帶來的挑戰(zhàn)？

大衛(wèi)·道奇：在談到人口老齡化時，需要明白最重要的一點就是所有年代所有社會，勞動力的主體總是在為被撫養(yǎng)的人口提供服務、支持，包括退休金和養(yǎng)老金。這些物品和服務的轉移，都是來自于當前勞動力主體。如果轉移發(fā)生在一個人口結構穩(wěn)定的社會，這應不是一個問題。但現(xiàn)在我們的社會正在發(fā)生變化，大多數(shù)的國家都面臨著老齡化的社會問題。

上世紀六十年代，中國100個勞動力要支持5個老年人。據(jù)測算，2040年的時候，100個勞動力要支撐25個老年人，也就是當前的勞動力要支持更多的老年人。當然這個數(shù)字對于不同的國家是不一樣的，在加拿大可能是每100個勞動力要支持15個老年人。這是現(xiàn)在最大的轉移或者是改變。我們是不是也已經(jīng)準備好了面對這樣的問題？這個問題的本質是什么？這個問題就是一個國家應該如何應對老齡化。

為什么會有這樣的改變呢？一些簡單的數(shù)據(jù)可以說明其中的緣由。首先是生育率的下降。1960年，中國每個婦女平均生育6個子女，而現(xiàn)在只有1.5個，這是一個重大的下滑。日本、德國、加拿大、美國的生育率都在下降，跟中國的下降趨勢差不多。其次是預期壽命的延長。中國、日本、德國、加拿大、美國出生時預期壽命已經(jīng)大大增加了。1960年時還是比較低的，隨著時間的推移，這樣的預期壽命還會增加。正是這些因素，使得我們意識到老齡化人口在不斷上升。到2040年的時候，幾乎所有國家65歲以上人口的比率都差不多了，這五個國家在未來幾乎都會面臨相似的問題。再次是老年人被撫養(yǎng)比率問題。老年人被撫養(yǎng)的比率（65歲以上人口與20～64歲人口之比），隨著時間的推移不斷上升。那些現(xiàn)在是勞動力的人口會變成非勞動力，而這一數(shù)據(jù)逐漸增大。正是因為這些數(shù)據(jù)，才讓我們逐漸關心老齡化社會，我們作為個人，每一天都是在不斷地老化，所以這對于所有的人來說都是一個問題。

人口老齡化帶來很多的挑戰(zhàn)，大多數(shù)國家都必須實施積極的經(jīng)濟和社會政策，并同時應對全球經(jīng)濟的波動。恰當?shù)纳鐣徒?jīng)濟政策以及解決方案對國家經(jīng)濟、社會凝聚力和人民的福祉至關重要。

老齡化應對：養(yǎng)老金的宏觀經(jīng)濟學

記者：對大多數(shù)國家來說，人口老齡化一方面意味著勞動力參與度下降，最終使人均GDP下滑；另一方面也意味著對養(yǎng)老金等相關產(chǎn)品和服務的需求將不斷上升。養(yǎng)老金是應對老齡化的有效措施，請您談一下養(yǎng)老金政策。

大衛(wèi)·道奇：如何去撫養(yǎng)這么多的老人？養(yǎng)老金政策是減少老齡化對整個社會影響的重要措施。養(yǎng)老金源于當前勞動力所得的轉移，緩解養(yǎng)老金負擔的方式有長期資本投資和外國資產(chǎn)投資兩種方式。所謂長期資本投資，是指現(xiàn)在的年輕勞動力把他們的一部分收入拿出來，對一些長期的資本進行投資，而年老時就可以從這些投資所產(chǎn)生的收益當中獲得一些資金。外資投資指的是現(xiàn)在勞動力比較年輕，可以通過一些對外國資產(chǎn)投資來應對將來的養(yǎng)老金問題，這是19世紀末20世紀初英國所采取的一種方法。但是我們所有人都在面臨老齡化的問題，所有的國家都在面臨老齡化的問題。既然如此，我們怎么樣去通過對外國資產(chǎn)的投資來應對老齡化的問題呢？這是一個困境。

應對老齡化需要采取兩種方法，有一種方法就是對勞動力征稅，以稅收補充公共養(yǎng)老金（隨收隨付），這是一種社會轉移的形式。而另外一種方法，當前勞動力為老年人累計儲蓄的利息和紅利買單（基金制計劃），即向退休人員支付他們之前所進行的儲蓄，包括這些存款所產(chǎn)生的利息和紅利。這一部分錢并不是從現(xiàn)有的勞動力的口袋當中拿出來的，而是這些人員仍然在工作的時候所進行的，把自己工資的一部分拿出來，來為他們以后的生活提供一個養(yǎng)老金的來源。

這兩種制度，從宏觀經(jīng)濟的角度來看有何利弊？如果一國采取的是一種隨收隨付制的勞動力制度，也就是讓現(xiàn)有的勞動力去撫養(yǎng)老年人且撫養(yǎng)比率較低的話，這種隨收隨付的制度對財政的影響是非常小的，在現(xiàn)在的年齡結構下可能還是比較好的一種制度。但是如果到2040年及以后，老年人比例很高，繼續(xù)采取隨收隨付制就不是一個非常明智的做法，因為你必須要對勞動力征收很高的稅。這是隨收隨付制所存在的一個問題。當撫養(yǎng)比率上升的時候，政府就需要處理非常嚴重的財政問題，隨收隨付制會對財政造成一定的影響。另外一種方法，就是今天就開始儲蓄、進行投資。這樣的話，就可以讓大家在退休的年齡從這一部分儲蓄和投資當中來獲得收益。當然這種鼓勵大家儲蓄的方式，可能會對整體的需求造成一定影響，從而抑制經(jīng)濟增長。因此，這兩種制度其實代表了宏觀經(jīng)濟上的一種兩難的境地。簡單來說，當撫養(yǎng)比率比較低的時候，隨收隨付的公共固定收益體系不會造成財政拖累；但是當撫養(yǎng)比率升高的時候，這一體系需要征收很高的工資稅，將會引起社會矛盾；阻礙經(jīng)濟增長，政府將會面臨嚴峻的財政問題。

無論是完全基金制計劃（固定收益），還是私人資本積累計劃（固定繳費），都需要非常高質量的金融資產(chǎn)和比較良好的金融市場環(huán)境。但如果說整個金融體系運行得不是那么好，比如說美國金融危機時期或者1998年亞洲金融危機的時候，整個金融環(huán)境并不好，用這種基金制的計劃去提供養(yǎng)老金的話，就是行不通的。

在這個問題上，還有一個很重要的因素需要考慮，即稅收問題。從收入當中拿出部分去存到個人賬戶時，稅收政策是怎么去處理的？很多國家現(xiàn)在采取的一個措施就是稅收優(yōu)惠，部分收入不需要征稅，國家放棄一部分的財政收入。我們在設計這些系統(tǒng)的時候，其實是需要考慮到財政平衡等相關問題的。為了平衡風險（如宏觀經(jīng)濟環(huán)境轉差的風險），可以采取混合制的養(yǎng)老金制度，即區(qū)分對象。最低收入對象：隨收隨付的統(tǒng)一、低水平收益計劃（公共）；中低等收入對象：隨收隨付的統(tǒng)一收益或與收入相關的固定收益計劃（公共）；中等收入對象：基金制、與收入相關的固定收益計劃（公共和/或私人）；中高收入對象：基金制固定繳費計劃（私人）。這幾種類型在各個國家其實都是存在的，只是各個國家采取各種制度的權重或者程度不一樣。

四大支柱是加拿大混合制養(yǎng)老金體系的主要組成部分

記者：剛才您提到了混合制養(yǎng)老金體系，您能簡單介紹一下加拿大的情況嗎？

大衛(wèi)·道奇：加拿大不是特別依賴某一種養(yǎng)老金體系，而是一種混合制體系。所有的養(yǎng)老金體系都面臨一個風險——人壽命延長的風險。到2040年，人的壽命比現(xiàn)在要長，這就要求個人儲蓄增多，政府可能也需要支付更多的資金。當然，也有一種風險，就是資產(chǎn)回報率過低的問題。北美、歐洲的很多國家資產(chǎn)回報率較低，影響到了完全基金制養(yǎng)老金體系的運行。這就需要人們進行更多的個人儲蓄，而且大家也都對是否需要維持低利率環(huán)境有所爭論。人口的平均年齡越高，老齡人口的比例越高，低利率就越會阻礙而不是促進消費的增長。

加拿大的養(yǎng)老金體系有四大支柱。

支柱一：隨收隨付系統(tǒng)。一是老年保障金：每人每年 6840 加元（價格指數(shù)調整）；二是保證收入補貼：額外 9270 加元的補貼，“退還額”比率為50%。保證收入補貼是給最貧窮的人。這一支柱對于低收入人群，或者是中低收入人群來說是非常重要的：讓他們不需要提前儲蓄，而且鼓勵他們消費，也能促進國內的需求。這樣的制度對于低收入的人群來說起到很好的刺激作用。

支柱二：部分基金化制度。也就是加拿大養(yǎng)老金計劃，繳費額不超過年度最高退休金收入“YMPE”（53000加元）的9.9%，每年最高收益為13000加元。這樣的支柱是非常重要的，個人可以有儲蓄；能夠有效地管理，也就是每個人根據(jù)他的繳費所得到的收益是比較高的；可以減少個人在儲蓄方面的壓力。

支柱三：基金制私人計劃（繳費免征稅）。雇主和雇員都承擔了這一部分計劃，而且不用交這一方面的個人所得稅。它的積累會比較快，這樣積累的儲蓄更加快。我擔任財政部副部長時，很關注人們年老把錢取出來時要交稅的問題，這個支柱可以免征稅。英國、澳大利亞都在這樣做。

支柱四：私人儲蓄。即部分收入需要征稅。四個支柱組成了加拿大的混合體系。需要強調的是，我們要有一個非常平衡的體系，比如說宏觀經(jīng)濟良好、經(jīng)濟不斷增長等。但是政府需要有長遠的眼光，需要很好地管理老齡化問題。

老齡化對于衛(wèi)生保健支出和勞動力群體的影響

記者：剛才您的談話中指出了人口老齡化對財政、稅收、儲蓄等方面的影響，那么能否簡單介紹一下老齡化對于衛(wèi)生保健支出和勞動力人群的影響？

大衛(wèi)·道奇：老齡化對于衛(wèi)生保健支出的影響主要有兩個方面：純粹老齡化影響和死亡相關影響。純粹老齡化影響：衛(wèi)生保健（和長期護理）成本隨著喪偶者年齡增長而增加。死亡相關影響，死亡者的衛(wèi)生保健成本主要在臨近死亡前產(chǎn)生；隨著人口年齡增長，死亡者的衛(wèi)生保健成本不斷增加，將會抬升整體人均衛(wèi)生保健成本。臨近死亡將會產(chǎn)生非常大的衛(wèi)生保健成本。

在老齡化的狀況下，人均衛(wèi)生保健成本也是比較高的。數(shù)據(jù)證明加拿大是如此，其他的國家也有相似的情況，尤其是歐洲和北美。在低年齡層方面，衛(wèi)生保健的支出是比較低的，65歲之后支出大幅上升。現(xiàn)在衛(wèi)生保健支出大部分是由政府承擔，財政負擔重，而且這一部分的人口不斷地上升，財政壓力越來越大。人口老齡化將會在未來三十年增加衛(wèi)生保健支出和長期護理成本。

如何構建一個有效的衛(wèi)生保健系統(tǒng)應對老齡化？首先，有一個問題需要注意，40～50歲的人生病通常是一種急性病，而年齡更大一些的老人通常就是慢性病。這意味著衛(wèi)生保健的重點需要轉移，要從對急性病的治療轉換成對慢性病的保健支持。其次，就是能夠盡快地投資于老齡化的基礎設施，比如說養(yǎng)老院，其實這是所有國家都面臨的問題。此外，我們要更強調“家庭護理”，包括方便的住房、有效的社區(qū)服務和家庭護理服務。

人口老齡化對勞動力人群的影響也是非常重要的。一方面，提高人口健康水平可能減緩老齡化及其群體效應。因為提高老年人長期的健康狀況，也意味著有更多的人能夠長期地待在勞動力大軍中。60～75歲的人口，在未來健康狀況可能比現(xiàn)在的老人健康狀況更好。

現(xiàn)在老人的健康狀況也已經(jīng)比25年前老人的狀況更好了，這也就意味著更多的人可能待在勞動力大軍的時間會更長。提高人口健康水平可以幫助老年人延長作為勞動力的時間，因此減少了人口老齡化帶給年輕勞動力的負擔。

另一方面，除了延長勞動年限之外，我們需要關注年輕人進入勞動力的“時間”。如果我們能把年輕人成為勞動者這個過程加速的話，也將有利于應對老齡化。現(xiàn)在北美有一個問題，就是把年輕人都“囚禁”在教育體系當中，讓他們上了太長時間的學。我們需要改變教育制度，比如說在高中、大學的時候可以做出一些調整，讓他們能夠更快地步入職場，能夠更快地加入到勞動力大軍當中去。問題是教育界、教育系統(tǒng)一般不是特別希望做出這樣的調整，但是我們需要應對這樣一個現(xiàn)狀，需要確保我們的教育真正能夠讓人們順利地、快速地步入勞動崗位。這些就是老齡化所帶來的一些問題，世界各國都面臨這樣的問題。

總之，老齡人口面臨養(yǎng)老金的問題、老年人護理問題、勞動力參與的問題等，我們需要在社會、經(jīng)濟政策上做出相應的設計和調整，以便增進老年人福祉，更加順利地去迎接老齡化時代的到來。