TPP協(xié)定中小企業(yè)條款分析及我國中小企業(yè)發(fā)展對策

藍慶新　韓萌

摘要：TPP是覆蓋面更廣，標準更高的綜合性自由貿易協(xié)議，其中小企業(yè)方面的條款和觀點體現(xiàn)了重視性、包容性、高度性和利益性的特點。對照這些條款及TPP主要成員國在中小企業(yè)促進方面的相關做法，我國中小企業(yè)目前仍存在差距。為了有效應對TPP的沖擊和進行供給側改革需要我們按照國際更高標準，以TPP相關條款為參照，不斷推進中小企業(yè)國際化和健康化發(fā)展。

關鍵詞：TPP；中小企業(yè)；對策

2015年10月5日，跨太平洋伙伴關系協(xié)定（TPP）部長級會議達成基本共識。2016年2月4日， TPP在新西蘭奧克蘭正式簽署，從而完成了自談判結束、文本公布后、生效前的重要工作。隨著長達5年半的談判達成妥協(xié)，這個有著“21世紀貿易協(xié)定”之稱的TPP，其12個參與國的經(jīng)濟規(guī)模達到了全球經(jīng)濟總量的40%，成為了名副其實的巨型自貿協(xié)定。與傳統(tǒng)的自由貿易協(xié)定（FTA）相比，TPP是一個包括了所有商品和服務在內的綜合性自貿協(xié)定，不僅旨在消除貿易壁壘，而且還涉及了電子商務、政府采購、透明度與反腐敗等條款，具有覆蓋面更廣，標準更高的特點。盡管TPP條款中直接針對中小企業(yè)的內容不多，但是值得注意的是，TPP大大強化了對中小企業(yè)的重視，并為促進和支持成員國中小型企業(yè)進入全球貿易，解決小企業(yè)出口面臨的不合理等障礙，專門制訂了中小企業(yè)章節(jié)，從而為中小企業(yè)的進一步發(fā)展開拓了更大的空間。因此，全面分析TPP相關內容及條款對于我國中小企業(yè)合理應對TPP帶來的挑戰(zhàn)以及促進其未來健康發(fā)展是具有參考意義的。

一、 TPP中對于中小企業(yè)內容的核心觀點及其特點與創(chuàng)新

1. 對于中小企業(yè)內容的核心觀點。TPP格外重視中小企業(yè)的發(fā)展，在協(xié)定的序言中就提到了，決心“通過提升中小微企業(yè)參與并受益于本協(xié)定所創(chuàng)造機會的能力，支持中小微企業(yè)的成長和發(fā)展”。（協(xié)定序言部分）可見中小企業(yè)在該協(xié)定中的重要程度。同時，作為奧巴馬政府力推的相關內容，中小企業(yè)在TPP協(xié)定中被多次提及，并且還為中小企業(yè)條款獨立成章，成為了美國簽署的第一個設立中小企業(yè)專門章節(jié)的自由貿易協(xié)定。

在中小企業(yè)章節(jié)中，TPP主要闡述了兩個條款，即信息共享條款以及設立中小企業(yè)委員會的條款。對于信息共享條款來說，該條款要求“約方應設立或維持可公開訪問的網(wǎng)站。通過該網(wǎng)站，為中小企業(yè)提供TPP協(xié)定的規(guī)則、摘要以及有利于中小企業(yè)獲益的協(xié)定內容和說明。并且提供各TPP成員國相關機構的聯(lián)系信息、國家標準和法律法規(guī)，包括海關及知識產(chǎn)權法規(guī)、外商投資、稅收手續(xù)等內容，并要求定期查檢以保證網(wǎng)站內容與連接的時效性和準確性”（第24章，24.1條），使該網(wǎng)站成為支持中小企業(yè)海外投資與貿易的綜合服務型信息平臺。該條款的重要作用在于可以有效地減少中小企業(yè)獲得協(xié)定以及東道國國家信息的成本，使中小企業(yè)可以更方便地利用協(xié)定來創(chuàng)造機遇，并且大大降低了由于國外市場大量有別于國內法律法規(guī)所造成的風險，從而促進了中小企業(yè)的出口及對外投資。

對于設立中小企業(yè)委員會來說，協(xié)定中規(guī)定“約方特此設立中小企業(yè)委員會（專門委員會），專門委員會由每一締約方政府代表組成。該委員會應履行幫助中小企業(yè)充分利用協(xié)定的責任，對中小企業(yè)提供相關經(jīng)驗支持，并搭建交流平臺及出口咨詢服務，從而有效幫助中小企業(yè)融入全球價值鏈。同時，該委員會還應妥善協(xié)調各相關機構方案，監(jiān)督涉及中小企業(yè)條款的執(zhí)行，并定期提交報告以及組織會議” （第24章，24.2條），從而提高中小企業(yè)對于TPP內容的利用效率和關注程度。該條款的目的在于盡可能地幫助中小企業(yè)學習如何更好地利用TPP來獲益，同時委員會還會支持中小企業(yè)的合作和能力建設活動，促進了其經(jīng)營能力的提升。并且，通過該委員會，企業(yè)可以與政府更直接地交流，使政府可以更加了解中小企業(yè)的需求，從而有利于相關政策的制定。

除了中小企業(yè)的專門章節(jié)外，TPP協(xié)定多個章節(jié)的內容均對中小企業(yè)有著顯著影響。例如，在貨物的國民待遇和市場準入章節(jié)中，TPP要求“一締約方應盡快以非歧視和容易獲得的方式公布關稅以及有關貿易的信息”。（第2章，第2.19條）這確保了中小企業(yè)和大型企業(yè)享有同樣的信息獲取條件從而受益于TPP。在海關管理和貿易便捷化章節(jié)中，“每一締約方應依照其法律通過信息共享和其他適當行動與其他締約方開展合作，以實現(xiàn)與其涉及進出口規(guī)定、海關估價協(xié)定、違反海關法律行為的調查與預防以及其他海關事物的法律法規(guī)相一致”。（第5章，第5.2條，第一款）從而，保障了中小企業(yè)貿易的可預見性。同時，鑒于快遞運輸對一些中小企業(yè)的重要性，“每一締約方應在保持適當海關監(jiān)管和選擇的同時為快遞貨物采用或維持快速的海關程序”。（第5章，第5.7條，第一款）在電子商務章節(jié)中，由于認識到電子商務的全球性，各締約方應努力“共同幫助中小企業(yè)克服使用中的障礙”（第14章第14.15條（a））等等。這些都是為了在一定程度上降低中小企業(yè)的成本，使中小企業(yè)可以得到更加公平的競爭地位。

2. TPP關于中小企業(yè)內容的特點與創(chuàng)新。

首先，涉及中小企業(yè)內容的領域十分廣泛，體現(xiàn)重視性?！癟PP不但在中小企業(yè)章節(jié)中通過建立信息共享網(wǎng)站與設立中小企業(yè)委員會”（第24章第24.1條第一款；第24章第24.2條第一款）來解決中小企業(yè)信息不對稱以及缺少與政府溝通渠道的問題。并且也充分考慮到了中小企業(yè)在其他方面可能面臨的阻礙，包括“海關效率相對低下、快遞運輸手續(xù)繁瑣、電子商務安全性低等一系列阻礙中小企業(yè)的出口的問題，并在貨物貿易、海關、電子商務、金融服務、知識產(chǎn)權、技術性貿易壁壘、透明度和反腐敗等章節(jié)中規(guī)定具體條款來解決這些問題”（第2章第2.19條；第5章第5.2條第2、8、9款及第5.7條第1款；第8章第8.9條；第11章第11.3條、第11.4條、第11.13條及第11.15條；第14章第14.15條（a）；第18章第18.8條第1款、第18.9條、第18.13條、第18.14條；第26章第26.2條、第26.7條、第26.10條第1款（b）等），從而全方位保障了中小企業(yè)的利益。

其次，充分考慮到成員國中小企業(yè)發(fā)展的差異性，體現(xiàn)包容性。這種差異性既反映在國家的文化、信仰以及經(jīng)濟體制上面，而且也反映在中小企業(yè)的發(fā)展水平以及產(chǎn)業(yè)結構上面。例如發(fā)達國家的中小企業(yè)大多具有健全的經(jīng)營管理體系，在法律上也會受到相對公平的對待，同時其產(chǎn)業(yè)多以服務業(yè)為主，而發(fā)展中國家的中小企業(yè)大多滯后于發(fā)達國家，產(chǎn)業(yè)也多以農(nóng)業(yè)和低端制造業(yè)為主。這種差異性必然會導致利益訴求的分歧，但是TPP試圖保障所有經(jīng)濟體的利益，“并承諾幫助中小企業(yè)盡可能從中獲得益處，提升其投資于貿易能力，從而體現(xiàn)了TPP包容的特點”（序言；第24章第24.1條、第24.2條）。

第三，關于中小企業(yè)的協(xié)定內容具有更高的標準，體現(xiàn)高度性。在協(xié)定中，“不但要求建立信息網(wǎng)站以及中小企業(yè)委員會，并且條款還細化到了網(wǎng)站的內容要求和中小企業(yè)委員會應具備的最基本職責”。（第24章第24.1條、第24.2條）這些要求與職責不僅包含內容廣泛，而且“要求網(wǎng)站定期查檢以及委員會定期提交報告”，（第24章第24.1條第4款、第24.2條第2款（i））這種無差別條款必然對成員國政府的效率提出了一定的要求。

第四，進一步反映了美國對于中小企業(yè)發(fā)展的訴求，體現(xiàn)利益性。進一步促進美國中小企業(yè)參與全球貿易，擴大出口是美國主導TPP的主要目的之一。而在“例如技術、知識產(chǎn)權方面設定高標準，”（第18章第18.7條）有利于美國利用其技術密集優(yōu)勢獲利。同時“通過原產(chǎn)地規(guī)則以及關稅減免政策，有利于美國中小企業(yè)通過擴大出口從而增加本土就業(yè)機會”。（第2章第2.4條；第3章第3.2條至3.18條）TPP關于中小企業(yè)內容的創(chuàng)新在于其支持的方式。作為經(jīng)濟中相對弱勢的群體，TPP對于中小企業(yè)的支持并不是通過將其義務的免除，而是通過保證其獲得更加公平的競爭機會以及增強自身能力的方式，不但通過建立網(wǎng)站增強其信息獲取能力以及通過設立中小企業(yè)委員會增加其經(jīng)營能力和合作機會，并且平等對待各種所有制的企業(yè)，使中小企業(yè)可以憑借其自身能力在市場中享有公平競爭的待遇。

二、 對照TPP條款我國目前中小企業(yè)發(fā)展存在的差距

TPP在許多領域均具有相對較高的標準，同樣在中小企業(yè)方面也對締約方提出了較高的要求，勢必對我國開放經(jīng)濟發(fā)展帶來沖擊。我國在對外貿易和投資發(fā)展中，中小企業(yè)起到了十分重要的作用。而我國目前中小企業(yè)發(fā)展確實存在與這些條款要求不適應之處，也與TPP主要成員國的中小企業(yè)發(fā)展存在著差距，而這些差距也恰恰反映了未來發(fā)展的基本方向，因此認清差距對于進一步深化改革我國中小企業(yè)政策，從而加快參與TPP或有效應對TPP帶來的沖擊是具有重要意義的。

1. 我國目前缺乏完善的中小企業(yè)信息共享平臺。對比TPP協(xié)定中建立服務于中小企業(yè)的信息共享網(wǎng)站的要求，我國尚存在不足。目前全國統(tǒng)一的、專門性的對外投資貿易信息發(fā)布平臺尚未形成。中小企業(yè)實力有限，因此很少有能力設立海外辦事處來收集和分析有關貿易和監(jiān)管問題的信息。由于無法輕松獲得有關國外法律、法規(guī)和程序的信息使得許多中小企業(yè)在參與國際貿易投資的過程困難重重。對比TPP要求，我國在信息服務性方面存在差距。

2. 我國目前仍然缺乏統(tǒng)一系統(tǒng)的中小企業(yè)服務管理機構。對比TPP要求建立中小企業(yè)委員會，通過對中小企業(yè)進行出口咨詢、貿易援助、信息共享等手段增強企業(yè)競爭力，我國缺乏統(tǒng)一、高級別的中小企業(yè)管理機構，無法提供中小企業(yè)有效的支持與保障。目前國內在中央層面，發(fā)改委和工信部有中小企業(yè)司，相較于美國有專門的、國務院下屬的聯(lián)邦中小企業(yè)管理局，我國在中小企業(yè)服務管理方面職能重疊，級別和專門化程度不夠。相較于日本形成的一整套以中央政府（經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省中小企業(yè)廳）為主導、地方政府為基礎、民間社團為補充的多層次的中小企業(yè)行政管理機構，我國中小企業(yè)服務管理也明顯表現(xiàn)出系統(tǒng)不足。

3. 中小企業(yè)缺乏公平的競爭環(huán)境。相較于TPP所要求的競爭的平等性，各經(jīng)濟主體應在競爭中處于平等地位，而我國中小企業(yè)在發(fā)展實踐中明顯缺乏與國有大型企業(yè)的公平競爭環(huán)境，地位與國有大型企業(yè)相比明顯偏低，在業(yè)務開展、融資等方面存在諸多限制。我國大型國有企業(yè)依靠國家所有權可獲得一系列顯性或隱性競爭優(yōu)勢。例如壟斷行業(yè)中民營企業(yè)進入比例不超過20%，至于鐵路行業(yè)，僅為0.6%，在全社會80多個行業(yè)中，允許國有資本進入有72種，允許外資進入的有62種，而民營企業(yè)僅有41種。而且，近些年從國家資金主要流向國有大中型企業(yè)，也導致了與中小企業(yè)的不公平競爭。

4. 對中小企業(yè)的支持和重視不夠。相較于TPP協(xié)定中對中小企業(yè)的重視和支持，我國明顯存在著重視支持不夠問題。如缺少健全的中小企業(yè)法律法規(guī)以及發(fā)展環(huán)境的支持。雖然我國于2003年出臺了《中小企業(yè)促進法》，但相較于TPP中較發(fā)達的成員國仍然存在差距。例如，美國擁有《中小企業(yè)法》、《小企業(yè)執(zhí)法公平法》等一系列法律法規(guī)。日本也為促進中小企業(yè)發(fā)展制訂了中小企業(yè)現(xiàn)代化計劃、結構改善計劃、設備現(xiàn)代化計劃等等。這些法律與計劃對于創(chuàng)造良好的市場環(huán)境，促進中小企業(yè)快速健康發(fā)展發(fā)揮了重要的作用。同時，我國中小企業(yè)缺乏有效的融資渠道。不但直接融資難度很大，就連銀行貸款這樣的主要間接渠道也困難重重。各大銀行面對期限短、風險大、成本高的中小企業(yè)融資往往不愿支持。作為TPP成員國，日本不但融資渠道多元，且政府扶持明顯。首先，日本中小企業(yè)廳在全國都設置了專門機構，便于為中小企業(yè)提供資金，同時，通過政策引導、財政扶持及稅收優(yōu)惠，為中小企業(yè)創(chuàng)造了良好的外部環(huán)境。并且，通過設立中小企業(yè)金融公庫，日本政府還向中小企業(yè)提供了政策性金融支持。

TPP談判協(xié)議的達成，我國中小企業(yè)將面臨一定的沖擊和機遇。一方面，我國中小企業(yè)往往處于價值鏈低端，由于生產(chǎn)易于替代，原產(chǎn)地規(guī)則將使得大量加工訂單流向周邊發(fā)展中國家的TPP成員國，從而減少了我國中小企業(yè)的收益；同時國內中小企業(yè)發(fā)展環(huán)境仍存在諸多問題，使得中小企業(yè)在國際市場上面臨嚴峻挑戰(zhàn)。另一方面，從長期來看，TPP的高標準會在一定程度上促進我國經(jīng)濟的改革，提高對中小企業(yè)的重視，進一步增加各經(jīng)濟主體的市場公平競爭，同時也倒逼中小企業(yè)自我創(chuàng)新，從而實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)轉型升級，這種創(chuàng)新也正是我國新常態(tài)下經(jīng)濟發(fā)展所需要的。

三、 對策建議

中小企業(yè)是我國開放經(jīng)濟最具活力的部分，也是在對照TPP條款要求方面較易且有較大空間改進的部分，更是新常態(tài)下推進中國供給側改革的重要部分。中小企業(yè)的國際化、健康化發(fā)展需要我們按照國際更高標準不斷加以推進，TPP相關中小企業(yè)條款則提供了重要參照。

1. 建立完善的服務信息網(wǎng)站。我國政府應進一步加大投入，建立并完善統(tǒng)一的對外投資貿易信息發(fā)布平臺，從而更加便于中小企業(yè)隨時獲得目標國所需的信息。該網(wǎng)站應該包含東道國盡可能詳細的關于投資與貿易的信息，例如東道國的國家標準、外商投資法規(guī)、稅收手續(xù)等內容，使中小企業(yè)可從中獲益。

2. 加大對于中小企業(yè)的重視程度。據(jù)統(tǒng)計，我國中小企業(yè)占全國企業(yè)總數(shù)的99.8%，產(chǎn)品及服務價值占GDP 60%，62.3%的出口也來源于中小企業(yè)。對于經(jīng)濟貢獻程度如此之大的中小企業(yè)，政府應進一步加大對其政策的支持力度，合理引導企業(yè)轉型升級，創(chuàng)造良好的發(fā)展環(huán)境，從而推動我國經(jīng)濟健康可持續(xù)發(fā)展。

3. 增加中小企業(yè)與大型國有企業(yè)的競爭平等性。首先，應積極轉變政府職能，實現(xiàn)從“管理政府”向“服務政府”的轉變，充分發(fā)揮市場在經(jīng)濟中的調節(jié)作用。第二，完善相關的政策和法律法規(guī)，使中小企業(yè)的平等競爭具有制度依據(jù)。第三，深化改革，放寬市場準入，并確保準入政策的貫徹執(zhí)行，使政策與行動保持一致。只有這樣，才能突破大型國有企業(yè)的壟斷局面，為中小企業(yè)公平競爭創(chuàng)造條件。

4. 建立統(tǒng)一高效中小企業(yè)機構。無論是美國還是日本政府都有面向中小企業(yè)的、統(tǒng)一的中央級管理機構。例如美國的小企業(yè)管理局、日本經(jīng)濟產(chǎn)業(yè)省中小企業(yè)廳。這些機構負責規(guī)劃中小企業(yè)發(fā)展方針，監(jiān)督中小企業(yè)法律實施，并可向中小企業(yè)提供貸款及擔保，從而在管理、資金及技術上給予其全面的指導和支持。我國也應在中央層面建立統(tǒng)一高效的中小企業(yè)高層次管理機構（可考慮建設省部級單位），通過統(tǒng)一制定和實施中小企業(yè)政策、為企業(yè)融資創(chuàng)造有利條件并提供信息咨詢服務減少企業(yè)風險，對于促進中小企業(yè)發(fā)展是具有積極意義的。

5. 拓寬中小企業(yè)融資渠道。對于TPP中的發(fā)達成員國來說，中小企業(yè)融資渠道豐富，無論是銀行貸款、風險投資，還是政府資助和優(yōu)惠政策均發(fā)展的相當成熟。而我國想要解決中小企業(yè)融資難問題，就必須做好兩個方面：政府提供更多的融資優(yōu)惠政策，并設立專門的政策性金融機構；大力發(fā)展我國資本市場，通過成熟的市場運作為中小企業(yè)提供更多可行的融資渠道。

6. 加快推進“一帶一路”建設以及我國主導的亞洲自貿區(qū)建設。通過“一帶一路”建設和亞洲自貿區(qū)建設，我國應積極開展多種形式的雙邊及多變貿易協(xié)定，從而開發(fā)更多的貿易伙伴，減少我國中小企業(yè)對于TPP成員國貿易的依賴程度，從而加大我國應對TPP的籌碼。與此同時也應積極推進我國與TPP成員國的雙邊貿易對話，從而有效對沖和化解我國作為非成員國的負面影響。

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基金項目：國家自然科學基金重點項目“中國企業(yè)轉型升級戰(zhàn)略及其競爭優(yōu)勢研究”（項目號：71332007）；教育部哲學社會科學重大課題攻關項目“提升我國產(chǎn)品海外形象研究”（項目號：13JZD017）。

作者簡介：藍慶新（1976-），男，漢族，遼寧省撫順市人，對外經(jīng)濟貿易大學國際經(jīng)濟研究院教授、博士生導師，研究方向為對外投資；韓萌（1988-），男，漢族，北京市人，對外經(jīng)濟貿易大學國際經(jīng)濟研究院博士生，研究方向為對外投資。

收稿日期：2016-08-21。