小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理研究

王振洲

摘 要：當(dāng)前國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，雖然國(guó)家支持小額貸款公司的發(fā)展，但目前小額貸款公司在為中小企業(yè)和農(nóng)村地區(qū)提供信用貸款時(shí)，公司產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題日益突出。分析當(dāng)前經(jīng)濟(jì)環(huán)境，并對(duì)國(guó)內(nèi)小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀進(jìn)行綜述，然后進(jìn)一步分析這些小額貸款公司在開(kāi)展業(yè)務(wù)中存在的主要問(wèn)題和風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)樾庞蔑L(fēng)險(xiǎn)是小額貸款公司的主要風(fēng)險(xiǎn)，所以進(jìn)一步分析信用風(fēng)險(xiǎn)的生成機(jī)理，并在此基礎(chǔ)上，提出具有可行性與可操作性的建議，以期完善小額貸款信用管理機(jī)制。

關(guān)鍵詞：小額貸款公司；信用風(fēng)險(xiǎn)；風(fēng)險(xiǎn)管理

中圖分類(lèi)號(hào)：F832 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號(hào)：1673-291X（2016）16-0067-02

引言

現(xiàn)在國(guó)際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)嚴(yán)峻，銀行信貸緊縮，經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，制造業(yè)面臨著大量的庫(kù)存壓力。這樣的經(jīng)濟(jì)形勢(shì)不利于小額貸款公司的貸款收回，導(dǎo)致我國(guó)大量的小額貸款公司面臨著極大的風(fēng)險(xiǎn)和壓力。從這些小額貸款公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)上來(lái)說(shuō)，除了要面臨生存風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)，還要處理各種復(fù)雜的外部風(fēng)險(xiǎn)。根據(jù)對(duì)我國(guó)大量的小額貸款公司的研究分析，本文認(rèn)為當(dāng)前我國(guó)小額貸款公司主要面臨的風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)以及利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)。

國(guó)內(nèi)外的大量學(xué)者研究認(rèn)為，小額貸款公司的一切風(fēng)險(xiǎn)都來(lái)源于信用風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)檫@些公司缺少一定的風(fēng)險(xiǎn)防范和分析的能力，而且在當(dāng)前的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)中又難以取得大客戶的支持。因此，小額貸款公司的主要客戶為一些中小企業(yè)以及廣大的農(nóng)村地區(qū)，這些中小企業(yè)因?yàn)橐话憬?jīng)營(yíng)規(guī)模較大，抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力較低，大型的商業(yè)銀行一般不把它們作為主要的客戶。而當(dāng)這些中小企業(yè)在接收貸款之后，往往由于自身經(jīng)營(yíng)效益不佳，抵御市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的能力不足，因而可能會(huì)在貸款到期之后無(wú)法主動(dòng)還款，從而會(huì)產(chǎn)生大量的壞賬。這些壞賬的產(chǎn)生使得小額貸款公司出現(xiàn)大量的信用風(fēng)險(xiǎn)。這些壞賬的產(chǎn)生主要還是由于小額貸款公司尚不完全具備足夠的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)，不能像商業(yè)銀行那樣建立符合其經(jīng)營(yíng)特點(diǎn)的客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)，設(shè)立完善的風(fēng)險(xiǎn)防范措施及實(shí)施辦法，自身的風(fēng)險(xiǎn)控制體系比較薄弱，也就無(wú)法降低風(fēng)險(xiǎn)。

國(guó)內(nèi)學(xué)者都從不同角度對(duì)小額貸款公司面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了研究，但研究的角度和范圍仍存在一定的缺陷。表現(xiàn)在研究成果注重具體風(fēng)險(xiǎn)的分析，而沒(méi)能更深入地研究如何實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)的防范。

一、小額貸款公司的發(fā)展現(xiàn)狀

小額貸款公司成立的主要目的就是有效配置金融資源，彌補(bǔ)大型商業(yè)銀行僅僅給大型企業(yè)提供商業(yè)貸款的不足，利用自身“小額、便捷”的優(yōu)勢(shì)面向中小企業(yè)，特別是農(nóng)村地區(qū)提供金融支持。

2005年，我國(guó)有關(guān)部門(mén)就開(kāi)始在四川、貴州、山西、陜西和內(nèi)蒙古5個(gè)省和自治區(qū)進(jìn)行小額貸款的試點(diǎn)。為了保證小額貸款的成效，這次在5個(gè)地區(qū)推行的試點(diǎn)只是用于發(fā)放信用貸款，而不能進(jìn)行存款。一年之后，在這些試點(diǎn)的7家公司都取得了一定的成效。我國(guó)中國(guó)人民銀行在此基礎(chǔ)上，聯(lián)合中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理協(xié)會(huì)一起下發(fā)了《關(guān)于小額貸款公司試點(diǎn)的指導(dǎo)意見(jiàn)》。其中，對(duì)我國(guó)的小額貸款公司的組織形式進(jìn)行了規(guī)范。國(guó)家以及地方政府都對(duì)小額貸款公司的發(fā)展開(kāi)放綠燈，推出了很多優(yōu)惠的政策。在這些政策的支持和鼓勵(lì)下，我國(guó)的小額貸款公司發(fā)展迅速，呈現(xiàn)了蓬勃發(fā)展的態(tài)勢(shì)，這極大地解決了我國(guó)農(nóng)村地區(qū)和中小企業(yè)難以取得金融貸款的局面。

小額貸款公司從初步推行到現(xiàn)在已經(jīng)有十多年時(shí)間，以及在很多地區(qū)都取得了一定的認(rèn)可，這有力地改善了農(nóng)村地區(qū)以及中小企業(yè)貸款不足的局面。盡管小額貸款公司等小微金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展值得肯定，但總體來(lái)看，小微金融機(jī)構(gòu)仍較為缺乏，無(wú)法形成規(guī)模，不能在服務(wù)于小微企業(yè)等毛細(xì)經(jīng)濟(jì)體系中形成競(jìng)爭(zhēng)力。而且，小額貸款公司的發(fā)展戰(zhàn)略、公司治理、風(fēng)險(xiǎn)控制能力等諸多問(wèn)題有待解決。

二、小額貸款公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)

雖然當(dāng)前小額貸款公司在國(guó)家政策的支持下取得了長(zhǎng)足的發(fā)展，但也面臨著巨大的挑戰(zhàn)。因此，建立完善的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制成為小額貸款公司發(fā)展的必由之路。根據(jù)對(duì)我國(guó)小額貸款的公司的研究和分析，小額貸款公司當(dāng)前面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)有以下幾方面。

（一）資金供不應(yīng)求，資金鏈存在斷裂的風(fēng)險(xiǎn)

小額貸款公司當(dāng)前面臨的首要風(fēng)險(xiǎn)是資金流動(dòng)性的不足。作為以“只貸不存”為主要特點(diǎn)的公司，小額貸款公司需要充足的資金支持才能保證貸款業(yè)務(wù)的有序開(kāi)展。而在當(dāng)下，經(jīng)濟(jì)下行壓力較大，很多公司難以及時(shí)還款。這使得很多小額貸款公司無(wú)法及時(shí)收回之前放出的貸款，從而難以獲得穩(wěn)定的現(xiàn)金流，甚至導(dǎo)致壞賬的產(chǎn)生。而且根據(jù)規(guī)定，小額貸款公司無(wú)法通過(guò)利用存款來(lái)不彌補(bǔ)自身的資金缺口，這加劇了小額貸款公司面臨資金缺口的風(fēng)險(xiǎn)。

（二）社會(huì)公共信息不對(duì)稱(chēng)，信用風(fēng)險(xiǎn)突出

研究小額貸款公司的大量專(zhuān)家學(xué)者指出，在小額貸款公司面臨的所有風(fēng)險(xiǎn)中，最嚴(yán)重的是信用風(fēng)險(xiǎn)，這會(huì)導(dǎo)致其他的風(fēng)險(xiǎn)，也是很多風(fēng)險(xiǎn)的來(lái)源。因?yàn)樾☆~貸款公司無(wú)法像商業(yè)銀行一樣及時(shí)掌握社會(huì)公共信息的變化。一般小額貸款公司難以具備像很多大型商業(yè)銀行一樣的規(guī)避和防范風(fēng)險(xiǎn)的能力，因客戶違約造成的信用風(fēng)險(xiǎn)隨時(shí)都有可能發(fā)生，給小額貸款公司的可持續(xù)發(fā)展造成了嚴(yán)重的資金壓力。而且，在小額貸款公司信貸業(yè)務(wù)的各個(gè)過(guò)程都有可能發(fā)生信用風(fēng)險(xiǎn)。

（三）員工專(zhuān)業(yè)素質(zhì)差，操作風(fēng)險(xiǎn)加劇

小額貸款公司除了面臨資金流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn)之外，還會(huì)因?yàn)楣締T工的專(zhuān)業(yè)能力不足而產(chǎn)生一定的操作風(fēng)險(xiǎn)?？v觀當(dāng)前的大部分小額貸款公司，都比較缺乏有專(zhuān)業(yè)勝任能力的人才，而且小額貸款公司也難以吸引大量的人才加入。很多的小額貸款公司的員工都沒(méi)有從事過(guò)金融、管理等相關(guān)方面的實(shí)務(wù)操作，缺乏從事信貸業(yè)務(wù)的經(jīng)驗(yàn)。而且很多小額貸款公司因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)不足，本身也沒(méi)有設(shè)置相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗位，由專(zhuān)門(mén)的人員來(lái)負(fù)責(zé)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控。而且對(duì)于避免發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)，以及發(fā)生操作風(fēng)險(xiǎn)時(shí)該如何處置都沒(méi)有建立相應(yīng)的控制機(jī)制。

三、加強(qiáng)小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)管理的措施

（一）建立完善的內(nèi)部控制制度

為了加強(qiáng)小額貸款公司的信用風(fēng)險(xiǎn)管理，首先要提高小額貸款公司的風(fēng)險(xiǎn)防控意識(shí)，要在小額貸款公司內(nèi)部建立和完善內(nèi)部控制制度，并且要設(shè)置專(zhuān)門(mén)的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控崗位。公司整體要提高信用風(fēng)險(xiǎn)防范和管理的意識(shí)，從內(nèi)部制度著手，可以參照成熟的商業(yè)銀行的經(jīng)驗(yàn)，并根據(jù)自身的特點(diǎn)，建立起一整套的完善的內(nèi)部控制風(fēng)險(xiǎn)防范體系。自上而下加強(qiáng)內(nèi)部控制制度的學(xué)習(xí)，并保證內(nèi)部控制制度的執(zhí)行。在崗位設(shè)置上，要按照崗位之間“不相容職務(wù)”互會(huì)牽制的管理制度，嚴(yán)格控制公司內(nèi)部員工導(dǎo)致的操作風(fēng)險(xiǎn)。

（二）建立有效的公司監(jiān)管體制

小額貸款公司需要自?xún)?nèi)而外改善自身的監(jiān)管體制，加強(qiáng)小額貸款公司的內(nèi)部監(jiān)管是防范公司信用風(fēng)險(xiǎn)的重要途徑。建立有效的公司監(jiān)管體制，加強(qiáng)公司監(jiān)管可以有效規(guī)避那些因缺乏監(jiān)管而發(fā)生的信用風(fēng)險(xiǎn)。建立有效的監(jiān)管體制首先要明確監(jiān)管的主體地位，并明確具體責(zé)任，防止出現(xiàn)主體缺乏而互相推卸責(zé)任。這需要建立合理的監(jiān)管制度，并且要保證監(jiān)管制度的嚴(yán)格執(zhí)行。同時(shí)，對(duì)于違反監(jiān)管的行為也要制定嚴(yán)格的處罰措施，可以對(duì)違法監(jiān)管的行為形成一定的威懾力。

（三）加大政策扶持力度

當(dāng)前，我國(guó)政府積極規(guī)范并扶持引導(dǎo)小額貸款公司的發(fā)展。從長(zhǎng)期而言，應(yīng)根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)能力和當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)金融發(fā)展水平適當(dāng)放寬小額貸款公司融資機(jī)構(gòu)和融資比例限制。通過(guò)雙重限制的逐步放寬，輔以有效的信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施，進(jìn)一步促進(jìn)小額貸款公司的良性發(fā)展。

結(jié)論

本文基于目前我國(guó)小額貸款的發(fā)展現(xiàn)狀以及存在的主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行了具體分析，并提出了相應(yīng)的完善小額貸款公司信用風(fēng)險(xiǎn)防范的措施。根據(jù)以上對(duì)于小額貸款公司的抵御風(fēng)險(xiǎn)能力以及信用風(fēng)險(xiǎn)管理的研究和分析，本文主要得出以下結(jié)論。

我國(guó)政府積極鼓勵(lì)小額貸款公司的發(fā)展，并出臺(tái)了很多利好政策，而且當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)大環(huán)境為小額貸款公司的發(fā)展提供了廣闊的市場(chǎng)前景。然而目前在國(guó)內(nèi)還沒(méi)有形成信用市場(chǎng)，而且違約成本也較低，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理迫在眉睫。小額貸款公司管理和控制規(guī)范還不完善，要逐漸建立完善和成熟的信用風(fēng)險(xiǎn)控制機(jī)制。同時(shí)，整個(gè)社會(huì)也要建立健全社會(huì)信用企業(yè)和個(gè)人的征信體系。小額貸款公司要利用自身的優(yōu)勢(shì)，為中小企業(yè)和農(nóng)村地區(qū)提高金融服務(wù)，我國(guó)政府也要加大力度，繼續(xù)鼓勵(lì)和推動(dòng)小額貸款公司的發(fā)展。