我國中小企業(yè)融資擔(dān)保法律研究

【摘要】截止到2015年，我國中小企業(yè)的數(shù)量超過7000萬家。中小企業(yè)在推動我國國民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展的同時，對緩解就業(yè)壓力和促進(jìn)社會穩(wěn)定亦發(fā)揮著不可替代的的作用。與此同時，當(dāng)前我國中小企業(yè)發(fā)展也面臨著諸多問題，尤其值得注意的是中小企業(yè)面臨的融資難問題長期以來一直成為制約我國中小企業(yè)發(fā)展壯大的首要障礙。因此，通過對比國外相關(guān)經(jīng)驗(yàn)，對我國的中小企業(yè)融資擔(dān)保制度進(jìn)行研究和完善，具有重要的理論和現(xiàn)實(shí)意義。

【關(guān)鍵詞】中小企業(yè)；融資擔(dān)保；法律

一、中小企業(yè)的界定

當(dāng)前對中小企業(yè)的界定比較主流的標(biāo)準(zhǔn)主要有定性指標(biāo)和定量指標(biāo)。定性指標(biāo)主要是通過對企業(yè)的所有權(quán)的集中程度、企業(yè)的具體管理模式、企業(yè)在行業(yè)所處的經(jīng)濟(jì)地位和企業(yè)自主經(jīng)營的程度進(jìn)行分析，來界定中小企業(yè)，定性指標(biāo)相對于定量指標(biāo)，具有較好的穩(wěn)定性；定量指標(biāo)主要是通過具體的數(shù)量指標(biāo)來界定中小企業(yè)，現(xiàn)在，大部分國家在界定中小企業(yè)時使用的定量指標(biāo)，因?yàn)槎恐笜?biāo)界定清晰方便，數(shù)據(jù)獲取比較易得，大部分國家主要根據(jù)企業(yè)的資產(chǎn)、營業(yè)額和員工人數(shù)指標(biāo)進(jìn)行界定。

二、中小企業(yè)融資擔(dān)保制度國際比較

第一，日本中小企業(yè)融資擔(dān)保制度。1937年，日本建立了“信用保證協(xié)會”，主要目的在于為日本的中小企業(yè)融資提供信用保證；二戰(zhàn)結(jié)束以后，日本為了進(jìn)一步解決中小企業(yè)的融資問題，方便中小企業(yè)貸款，成立了具有獨(dú)立法人資格的“信用保證協(xié)會”。20世紀(jì)60年代以后，日本政府相繼頒布了《中小企業(yè)信用保險(xiǎn)公庫法》和《中小企業(yè)基本法》等一系列相關(guān)法律法規(guī)。日本政府的一系列立法活動為國內(nèi)中小企業(yè)融資提供了法律保障。

第二，美國中小企業(yè)融資擔(dān)保制度。1955年，美國政府成立了聯(lián)邦中小企業(yè)管理局和中小企業(yè)委員會；20世紀(jì)80年代，為了促進(jìn)美國的中小企業(yè)發(fā)展，聯(lián)邦政府頒布了《中小企業(yè)技術(shù)創(chuàng)新開發(fā)法》，地方性的企業(yè)管理局開始增加了諸多關(guān)于信用保證項(xiàng)目，為中小企業(yè)融資提供方便。隨著《小企業(yè)融資法案》、《小企業(yè)法案》以及其他相關(guān)配套法律法規(guī)的相繼頒布，美國中小企業(yè)的融資環(huán)境不斷改善，中小企業(yè)在美國經(jīng)濟(jì)社會中的地位和作用也越來越突出。

三、我國中小企業(yè)融資擔(dān)保法律制度現(xiàn)狀與不足

第一，我國中小企業(yè)融資擔(dān)保法律制度現(xiàn)狀。截至目前，我國中小企業(yè)融資擔(dān)保可適用的法律屈指可數(shù)，主要為1995年由全國人大常委會通過的《中華人民共和國擔(dān)保法》（以下簡稱擔(dān)保法）、2000年最高人民法院頒布的《最高人民法院關(guān)于適用（中華人民共和國擔(dān)保法）若干問題的解釋》（以下稱《解釋》）。另外，中華人民共和國第九屆全國人民代表大會常務(wù)委員會于2002年通過的《中華人民共和國中小企業(yè)促進(jìn)法》（以下稱《促進(jìn)法》）也為我國中小企業(yè)融資擔(dān)保提供了法律支持。

第二，我國中小企業(yè)融資擔(dān)保法律制度不足。1、法律法規(guī)不健全。隨著我國融資擔(dān)保行業(yè)的不斷發(fā)展，《擔(dān)保法》及其司法解釋的不足之處愈來愈明顯。具體表現(xiàn)在一下以下幾方面：《擔(dān)保法》相對滯后，《擔(dān)保法》頒布的價(jià)值目標(biāo)不僅僅是為了調(diào)整融資擔(dān)保法律關(guān)系，并且在頒布之初，我們中小企業(yè)融資擔(dān)保規(guī)模相對較小，進(jìn)入二十世界以后，中小企業(yè)融資擔(dān)保規(guī)模迅猛發(fā)展，《擔(dān)保法》的諸多規(guī)定已經(jīng)不適應(yīng)現(xiàn)代融資擔(dān)保業(yè)的發(fā)展。另外，《擔(dān)保法》是一部行為法，主要對債權(quán)人和保證人在經(jīng)濟(jì)法律關(guān)系中的各自權(quán)利和義務(wù)進(jìn)行明確，但是在擔(dān)保機(jī)構(gòu)人員從業(yè)資格、行業(yè)自律、風(fēng)險(xiǎn)控制以及業(yè)務(wù)范圍等沒有進(jìn)行詳細(xì)的規(guī)定。2、立法層次低。《擔(dān)保法》和《中小企業(yè)促進(jìn)法》雖然權(quán)威性較高，但是關(guān)于中小企業(yè)融資擔(dān)保制度的具體闡述較少，針對性不強(qiáng)。我國中小企業(yè)融資信用擔(dān)保的具體法律制度主要集中在部門或者地方性的規(guī)章和政策性文件。這些規(guī)章和政策性文件相比于法律，立法的層次低，可操作性不強(qiáng)，缺乏穩(wěn)定性和權(quán)威性。

四、完善我國中小企業(yè)融資信用擔(dān)保制度的法律思考

第一，制定高層級的法律法規(guī)。迄今為止，我國沒有一部層次高且針對中小企業(yè)融資擔(dān)保的專門性法律；本文認(rèn)為，可參照《中華人民共和國擔(dān)保法》的有關(guān)規(guī)定，在不違背憲法且不與上位法相沖突的前提下制定一部專門調(diào)整企業(yè)融資擔(dān)保法律關(guān)系的專門性法律，對中小企業(yè)融資擔(dān)保機(jī)構(gòu)的運(yùn)行原則、基本規(guī)范和基本構(gòu)架進(jìn)行規(guī)定，將運(yùn)營規(guī)則、風(fēng)險(xiǎn)控制、管理方式、監(jiān)督方式和主體資格進(jìn)行明確規(guī)范。

第二，加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制相關(guān)立法。在我國的現(xiàn)行法律體系中，對于風(fēng)險(xiǎn)投資沒有清晰的法律文件，在上個世紀(jì)80年代中期我國將投資風(fēng)險(xiǎn)、信用保障等內(nèi)容納入了行政法規(guī)的范疇，然而隨著經(jīng)濟(jì)社會的不斷發(fā)展，債權(quán)債務(wù)往來的日益復(fù)雜化、多元化，之前的規(guī)定已經(jīng)遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到規(guī)范經(jīng)濟(jì)運(yùn)行、促進(jìn)貿(mào)易融資發(fā)展的要求，這在一定程度上限制了我國資金的多元化，甚至商業(yè)銀行，也受到了這樣的限制；隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展，應(yīng)該結(jié)合我國國情，對這些限制適當(dāng)進(jìn)行變通。

第三，健全中小企業(yè)征信立法。征信體系的建立一方面有助于提高中小企業(yè)的信息透明度，使商業(yè)銀行可以通過征信體系了解中小企業(yè)的信用情況，另一方面也有助于發(fā)展中小企業(yè)的信用價(jià)值，提高其獲得融資的額度。中小企業(yè)應(yīng)借此機(jī)會積極開展信用制度建設(shè)，通過建立企業(yè)信用檔案、信用評級、企業(yè)信用制度等，不斷提升企業(yè)自身的融資能力。

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【作者簡介】

李軍（1990—），男，漢族，山東臨沂人，西北政法大學(xué)經(jīng)濟(jì)法學(xué)院經(jīng)濟(jì)法學(xué)2014級碩士研究生。