基于委托代理理論的企業(yè)員工參與研究

曹炫升

摘 要：在企業(yè)的管理中，能否激發(fā)員工最大的工作熱情，對公司的收益有很大的影響，因此，可以在企業(yè)管理過程中，引進(jìn)“員工參與”的概念，以提高員工的熱情和效率。同時，為了使員工參與得到更好地運(yùn)用在企業(yè)的日常管理，類比委托代理理論，提出了優(yōu)化的建議和對策。

關(guān)鍵詞：員工參與；委托代理；工作效率

Abstract：It has a great impact on the companys earnings when the managers can stimulate the staffs biggest enthusiasm. So， introduce the concept of “employee involvement” in order to improve employees enthusiasm and efficiency in the process of enterprise management. At the same time， get better use to make employee involvement in the day-to-day management of the enterprise with the help of the principal agent theory， the optimization Suggestions and countermeasures are put forward in this article.

Key words：Employee involvement Principal agent theory Work efficiency

現(xiàn)代企業(yè)管理中的主要存在著管理者和員工兩種分類，類比委托代理理論，管理者和員工之間就形成了委托代理關(guān)系。管理者對企業(yè)進(jìn)行管理，是委托人；員工負(fù)責(zé)企業(yè)基本的生產(chǎn)并取得報酬，是代理人。而管理者往往由于缺少專業(yè)知識，對日常生產(chǎn)的水平、成本等信息的了解遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后于員工，也就是“信息不對稱”[1]，從而引起了很多問題。本文借助經(jīng)典委托代理模型，提出了優(yōu)化員工參與的建議及對策。

1.相關(guān)理論

1.1 員工參與

“員工參與”一詞的出現(xiàn)最早源于西方資本主義國家，麥格雷戈最早將員工參與管理定義為：為發(fā)揮員工所有的能力，并為鼓勵員工對組織成功地做更多的努力而設(shè)計的一種參與過程。

國外學(xué)者對員工參與管理的定義主要是從以下幾個方面闡述：一是從過程方面，強(qiáng)調(diào)員工參與是員工介入企業(yè)管理并影響管理行為的過程。二是從授權(quán)方面，強(qiáng)調(diào)的重點(diǎn)是在從上至下地向員工授權(quán)。三是從交流方面，參與通常還被定義為關(guān)于傳統(tǒng)的管理范圍內(nèi)的共同決策，因此，員工參與是員工在管理的主要領(lǐng)域和日常工作任務(wù)的合作方面的交流[2]。

1.2 委托代理

所謂委托代理關(guān)系，就是一種契約關(guān)系。通過這一契約，一個人（委托人）受權(quán)給另一個人（代理人）為委托人的利益從事某項活動[3]。委托人授予代理人相當(dāng)大的自主決策權(quán)，而委托人很難監(jiān)控代理人的活動。委托代理關(guān)系了現(xiàn)代市場經(jīng)濟(jì)中大量地表現(xiàn)為股份公司中資產(chǎn)的所有者和企業(yè)經(jīng)營決策者（董事會或總經(jīng)理）之間的關(guān)系，同時它也普遍存在于所有的組織和合作性活動中[4]。

委托代理關(guān)系的目的是追求分工效果和規(guī)模效果。由于委托人和代理人之間存在利益不一致和信息不對稱，會導(dǎo)致代理成本的產(chǎn)生。為了減少委托代理關(guān)系帶來的效率損失，降低代理成本，經(jīng)濟(jì)學(xué)家們進(jìn)一步發(fā)展了委托代理理論，該理論有兩種研究方法：一種是實(shí)證研究，稱為“代理成本理論”，其特點(diǎn)是憑借直覺，側(cè)重于分析簽訂契約和控制社會因素；另一種是規(guī)范研究，又叫“委托人-代理人理論”，其特點(diǎn)是通過使用數(shù)學(xué)模型來探討委托人和代理人之間的激勵機(jī)制和風(fēng)險分配機(jī)制。這兩種方法相互補(bǔ)充促進(jìn)，本質(zhì)上都致力于發(fā)展一種合約理論，旨在使受自我利益驅(qū)動的代理人能以委托人的效用目標(biāo)為準(zhǔn)則，使代理人成本最小化[5]。

1.2.1委托代理基本假設(shè)

（1）參與的各個利益相關(guān)者都是理性的

經(jīng)典委托代理模型中企業(yè)的股東和管理層都是以“經(jīng)濟(jì)人”為假設(shè)前提，認(rèn)為每個經(jīng)濟(jì)行為主體都是理性的，都在追求自身利益的最大化。

（2）信息是不對稱的

委托人和代理人之間存在著信息的不對稱，主要是代理人掌握著企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的信息要比委托人更加全面和細(xì)致。

（3）契約不完備

根據(jù)契約理論，企業(yè)是替代市場的一系列契約的組合，而企業(yè)所面對的很多不確定性決定了契約安排只能是一種相對于市場而言更不完備的契約。

（4）激勵不相容

委托人和代理人都是具有自利性質(zhì)的經(jīng)濟(jì)人，有各自不同的偏好，追求的是各自效用最大化，在效用函數(shù)不一致的情況下，兩者之間的利益沖突在所難免，行為動機(jī)難以統(tǒng)一，激勵也不能相容。

（5）代理成本的存在

代理問題的存在使得委托代理關(guān)系中存在著正的代理成本，包括委托人的監(jiān)督成本、代理人的選聘費(fèi)用、對代理人的激勵成本、代理人的保證成本以及剩余損失等。

2.一般企業(yè)管理存在的問題

在一般的企業(yè)中，企業(yè)管理層和員工就像典型的委托代理關(guān)系。根據(jù)經(jīng)典的委托代理理論，可以得出一般企業(yè)的管理問題：

（1）代理人（員工）的行為不能為委托人（管理層）所完全察覺，而代理人（員工）也不能全面地掌握委托人（管理層）的所有信息和知識。

（2）由于信息的不對稱，企業(yè)管理層只能通過一些看得見的指標(biāo)來考察員工的努力水平，而且這些指標(biāo)的真實(shí)性管理層有時也不完全知情。這就會造成企業(yè)管理層一些急功近利的行為，同時也導(dǎo)致了員工片面追求這些指標(biāo)的短期行為，從而加劇了企業(yè)治理中企業(yè)管理層與員工之間的不穩(wěn)定關(guān)系。

（3）代理成本的確定存在一定的盲目性。管理層對于員工的工資、福利和激勵等等方面支出構(gòu)成了這種委托代理關(guān)系的代理成本，而管理層在制定各種薪酬的過程中，不一定完全了解員工的工作，因此，對于員工來說，努力得不到應(yīng)有的報酬，就會產(chǎn)生不良情緒，從而影響效率。

3.對策和建議

員工參與管理至少具有兩個方面的積極作用：一是將若干相關(guān)的信息揭示和顯露出來，有助于企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營和管理的有關(guān)信息的擴(kuò)散和傳播，至少使管理層和員工有一個大體一致的信息。二是員工的努力水平除了員工本人的主觀努力愿望外，管理者應(yīng)該站在委托人的角度去激勵廣大員工努力水平的提升。因此，基于以上的分析，可以得出只有管理層和員工一起進(jìn)行企業(yè)的管理，才能使得雙方達(dá)成一致，創(chuàng)造出更大的利潤。

（1）通過宣傳導(dǎo)向，轉(zhuǎn)換觀念，加強(qiáng)對員工參與管理的重要性的認(rèn)識，明確員工參與的地位

當(dāng)前員工參與管理所面臨的困境，主要在于管理者不愿意轉(zhuǎn)換觀念，不愿讓員工自己行使自己的權(quán)力，而員工參與決策過程，有利于提高決策的科學(xué)性和公正性，同時也增加了員工對決策的認(rèn)同，能夠更切實(shí)的將決策貫徹執(zhí)行下去。因此，應(yīng)該大力宣傳員工參與管理的重要性，使員工參與管理的觀念深入人心，實(shí)現(xiàn)更大的民主。

（2）通過適當(dāng)授權(quán)，創(chuàng)造各種良好的機(jī)會，把握好員工參與管理的度

①賦予員工與其職責(zé)相適應(yīng)的決策權(quán)和行動權(quán)之后，不必要過分監(jiān)督他們的行為，過度嚴(yán)密的督導(dǎo)將使下屬喪失創(chuàng)造力與想象力，甚至內(nèi)心產(chǎn)生反感情緒；②將完成本職工作所需要的權(quán)利賦予員工，幫助他們更順利完成工作；③權(quán)利下放后，不要事無巨細(xì)一一過問，只需靠制度規(guī)范和不定期抽查。管理者還要敢于充分授權(quán)，給予員工更大的權(quán)利和自主空間，可以讓員工制定彈性的工作計劃，自己來安排完成目標(biāo)的時間和方式，并可以在一定程度內(nèi)進(jìn)行目標(biāo)調(diào)整，從而充分調(diào)動員工的積極性，激發(fā)員工的工作熱情和創(chuàng)造性。

（3）根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，靈活采用或創(chuàng)造各種不同的員工參與管理形式

許多企業(yè)實(shí)施員工參與管理時，并沒有對員工的實(shí)際情況進(jìn)行分析，一刀切地對所有的人采用同樣的員工參與管理方式，結(jié)果適得其反，因此，員工參與企業(yè)事務(wù)的形式要求多樣性。

（4）廣開渠道，完善信息公開制度，增加企業(yè)決策 經(jīng)營財務(wù)等的公開性和透明度

如果員工無法獲取足夠的信息量，那么員工參與將是一句空話。因此，要實(shí)現(xiàn)員工參與管理，必然要廣開渠道，完善信息公開制度，增加企業(yè)決策、經(jīng)營、財務(wù)等的公開性和透明度。

參考文獻(xiàn)

[1]張維迎.博弈論與信息經(jīng)濟(jì)學(xué)[M].上海：上海人民出版社，1996：397 – 441

[2]李志、謝國洪. 《企業(yè)員工參與管理研究綜述》，管理科學(xué)文摘，2007.3

[3]楊小凱、黃有光.《專業(yè)化與經(jīng)濟(jì)組織》，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，1999

[4]周其仁.《市場里的企業(yè)：一個人力資本與非人力資本的特別和約》，經(jīng)濟(jì)研究，1996（2）

[5]張維迎：《企業(yè)的企業(yè)家——契約理論》，上海人民出版社和上海三聯(lián)書店，1995