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    重慶市小微型企業(yè)融資問題研究

    2016-05-09 09:09萬芝伶
    2016年12期
    關(guān)鍵詞:供應(yīng)鏈融資小微企業(yè)重慶市

    萬芝伶

    摘 要:近年來,我國經(jīng)濟(jì)能持續(xù)飛速地發(fā)展,小微企業(yè)功不可沒,同大中型企業(yè)相比,每個(gè)小微企業(yè)人數(shù)規(guī)模較小,資金規(guī)模更難以與大中型企業(yè)相媲美,但其之所以能在國民經(jīng)濟(jì)發(fā)展中占有一席之地是因?yàn)槭袌錾淆嫶髷?shù)量的小微企業(yè)為社會創(chuàng)造了大規(guī)模就業(yè),并且為我國貢獻(xiàn)了大量GDP產(chǎn)值。本文分析了重慶市小微企業(yè)融資現(xiàn)狀及難點(diǎn),并提出了將供應(yīng)鏈融資作為解決小微企業(yè)融資難的辦法,期望能為改善重慶市小微企業(yè)融資難的現(xiàn)狀做出一點(diǎn)貢獻(xiàn)。

    關(guān)鍵詞:重慶市;小微企業(yè);供應(yīng)鏈融資

    一、引言

    小微企業(yè)的持續(xù)發(fā)展及壯大對維護(hù)我國社會安定,提高國民生活狀況起到不可磨滅的重要作用。由于我國現(xiàn)有的金融體系受到政府直接干預(yù),導(dǎo)致金融資源的配置沒有按照市場經(jīng)濟(jì)的原則來分配金融資源,使得金融機(jī)構(gòu)提供的金融服務(wù)與小微企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r不匹配,最終導(dǎo)致小微企業(yè)融資困難,再加上2008年全球金融危機(jī)到2009年歐洲國家主權(quán)債務(wù)危機(jī)對我國對外貿(mào)易造成的影響,使得我國出口貿(mào)易減少伴隨著人民幣大幅度升值以及國內(nèi)通貨膨脹的影響,我國小微企業(yè)遭受重創(chuàng),并且處于艱難求生的狀態(tài),隨著原材料、勞動力價(jià)格的上漲,小微企業(yè)的發(fā)展更加艱難,對此,國務(wù)院出臺了一系列有利于小微企業(yè)發(fā)展的政策,小微企業(yè)的生存狀況得到了一定的好轉(zhuǎn),但受到抵押物不足、自身財(cái)務(wù)狀況的限制,小微企業(yè)融資難問題并沒有從根本上得到改善,若能成功解決小微企業(yè)融資難的困境必將成為我國國民經(jīng)濟(jì)快速健康發(fā)展的一劑強(qiáng)心針,此外,近年來,我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展逐步的開始由東到西進(jìn)行轉(zhuǎn)移,作為中西部經(jīng)濟(jì)區(qū)建設(shè)的重要組成部分小微企業(yè)的發(fā)展不可忽視,小微企業(yè)的持續(xù)發(fā)展將對重慶市就業(yè)形勢、民生問題的解決起到積極的推動作用,最終使得重慶市經(jīng)濟(jì)發(fā)展又快又好。

    二、重慶市小微企業(yè)融資現(xiàn)狀分析

    目前,重慶市政府高度重視小微企業(yè)的發(fā)展并于2014年發(fā)布《重慶市完善小微企業(yè)扶持機(jī)制實(shí)施方案》,全力為小微企業(yè)的發(fā)展保駕護(hù)航,總體而言,重慶市小微企業(yè)融資呈現(xiàn)良好的發(fā)展態(tài)勢,但也面臨較大挑戰(zhàn)。

    (一)重慶市小微企業(yè)發(fā)展現(xiàn)狀

    截至2015年底,重慶市企業(yè)總量達(dá)58.71萬戶,其中小微企業(yè)規(guī)模達(dá)到56.24萬戶,占比高達(dá)95.79%,吸納從業(yè)人員554.31萬人,此外,2015年重慶市工商局采取電話回訪、問卷調(diào)查、實(shí)地走訪等方式,對重慶市2010年至2015年9月底新設(shè)立的41.09萬戶小微企業(yè)進(jìn)行的調(diào)查顯示重慶市新設(shè)立小微企業(yè)存活率達(dá)81.31%,小微企業(yè)發(fā)展?fàn)顟B(tài)良好。主要呈以下特點(diǎn):

    1、數(shù)量多,貢獻(xiàn)大:根據(jù)市工商局2015年1月發(fā)布的信息顯示,截止2014年12月底我市小微企業(yè)幫助解決就業(yè)人數(shù)達(dá)到91.1萬人,其中高校畢業(yè)生1.99萬戶,失業(yè)人員3.56萬戶,返鄉(xiāng)農(nóng)民工6.29萬戶,軍隊(duì)復(fù)員人員0.52萬戶,分別占比14.22%, 25.44%, 44.96%, 3.69%。[1]

    2、以民營小微企業(yè)為主:從所有制結(jié)構(gòu)上看,民營小微企業(yè)的數(shù)量占小微企業(yè)總量的89.8%,遠(yuǎn)高于國有集體數(shù)量和外資數(shù)量占比。

    3、行業(yè)分布較為集中:全市小微企業(yè)主要分布在工業(yè)、批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、租賃和商務(wù)服務(wù)業(yè)這四大行業(yè),分別占各類小微企業(yè)數(shù)量的17.3%、14.28%、16.62%和9.31%,四大行業(yè)小微企業(yè)總數(shù)占到全部小微企業(yè)總數(shù)的6成以上。[2]

    (二)重慶市小微企業(yè)融資面臨的難題

    盡管近年來各級政府、監(jiān)管部門和銀行業(yè)機(jī)構(gòu)針對小微企業(yè)金融服務(wù)都做了大量的工作,但小微企業(yè)融資難的問題依然困擾著小微企業(yè)的發(fā)展,其主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面:

    1、融資渠道窄、耗時(shí)長。目前小微企業(yè)主要融資途徑多來自于自有資金或向親朋好友借款,通過銀行貸款獲得融資的比例較低,這主要是由于銀行貸款審批時(shí)間較長所致。

    2、銀行機(jī)構(gòu)門檻高。銀行坐擁大量資金,每年向銀行申報(bào)貸款的項(xiàng)目較多,其中不乏有大量“抵押物”的項(xiàng)目,而銀行恰巧看重“抵押物”,這是小微企業(yè)難以貸款的重要原因。

    3、地方政府落實(shí)力度不足。風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制未真正建立,銀企對接平臺尚不完善,對風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)機(jī)制建設(shè)仍需加緊[3]。

    4、融資成本高。顯性成本也就是利息較高,幾乎每家銀行都執(zhí)行高于基準(zhǔn)利率的上浮利率制度;隱形成本高:銀行對貸款企業(yè)的擔(dān)保費(fèi)、抵押費(fèi)等要價(jià)較高。張菊明對我國小微企業(yè)的融資成本如是說道:“小微企業(yè)的融資成本呈現(xiàn)不斷上升態(tài)勢:小微企業(yè)很難從銀行獲得貸款,只能向貸款利率明顯高于商業(yè)銀行的民間資本借貸,導(dǎo)致小微企業(yè)的融資成本大幅度提高”[4]。

    (三)重慶市小微企業(yè)融資難原因分析

    1、小微企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)間信息不對稱

    一方面,由于我市小微企業(yè)的經(jīng)營主體主要是家族或者個(gè)人,家族或個(gè)人負(fù)責(zé)制,對外很少披露小微企業(yè)的相關(guān)信息。另一方面,由于缺乏類似大中型企業(yè)規(guī)范化的財(cái)務(wù)制度,我市許多小微企業(yè)要么沒有正式的財(cái)務(wù)報(bào)表,要么財(cái)務(wù)針對不同部分存在著不同的財(cái)務(wù)報(bào)表。小微企業(yè)通過偽造財(cái)務(wù)記錄等行為獲得信貸。少量的公開信息和混亂的財(cái)務(wù)管理制度導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)對小微企業(yè)的信息收集困難,造成小微企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)信息不對稱,而信息不對稱導(dǎo)致貸款業(yè)務(wù)成本控制難。造成小微企業(yè)融資障礙的根源在于信息不對稱帶來的高額交易成本,而小微企業(yè)缺乏抵押物、信用不足等都是小微企業(yè)融資障礙的外在表現(xiàn),這是商業(yè)銀行為了降低由信息不對稱帶來的高額的交易成本對小微企業(yè)設(shè)立的一種信貸門檻。[5]

    2、小微企業(yè)信貸違約風(fēng)險(xiǎn)高

    小微企業(yè)自身實(shí)力不足,對其貸款風(fēng)險(xiǎn)高。由于小微企業(yè)發(fā)展規(guī)模不大,產(chǎn)品處于初級層次,加上小微企業(yè)利潤低,其自身抵御風(fēng)險(xiǎn)能力較弱,一旦出現(xiàn)較大的宏觀經(jīng)濟(jì)形式變動或者市場行業(yè)發(fā)生變動時(shí),小微企業(yè)受影響最大,所以金融機(jī)構(gòu)對其貸款要承擔(dān)很大的風(fēng)險(xiǎn),不得不要求擔(dān)保、抵押。[6]

    3、政府對小微企業(yè)關(guān)注不足

    地方政府官員受政績觀的影響對小微企業(yè)關(guān)注不夠。由于小微企業(yè)規(guī)模小、發(fā)展不成熟,且扶持小微企業(yè)費(fèi)時(shí)費(fèi)力,因此與扶持大型企業(yè)相比,扶持小微企業(yè)成本較高,導(dǎo)致地方政府官員很難通過扶持小微企業(yè)快速出政績從而影響其個(gè)人升遷。地方政府關(guān)注度不夠,再加上我國現(xiàn)行的經(jīng)濟(jì)體制,導(dǎo)致金融資源的配置向大型企業(yè)流動,而迫切需求支持的小微企業(yè)卻沒有受到地方政府官員的重視。[7]

    三、重慶市小微企業(yè)供應(yīng)鏈融資現(xiàn)狀

    2009年,重慶市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對供應(yīng)鏈融資開始進(jìn)行營銷,2009-2011年陸續(xù)開展此項(xiàng)業(yè)務(wù)。由于供應(yīng)鏈融資是一項(xiàng)探索中的新業(yè)務(wù),對企業(yè)、銀行、社會環(huán)境、政策、法律環(huán)境等有較高的要求,目前重慶市供應(yīng)鏈融資亦僅僅處于發(fā)展的初級階段。據(jù)不完全調(diào)查,截至2011年12月末,重慶市銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)列入供應(yīng)鏈融資統(tǒng)計(jì)的貸款余額近100億元,占同期全區(qū)各項(xiàng)貸款余額的4%。從貸款投向看,重慶市的供應(yīng)鏈融資主要投向汽車、鋼鐵、紡織等實(shí)力強(qiáng)大的傳統(tǒng)行業(yè),核心企業(yè)主要是市內(nèi)的一些大型企業(yè),大多數(shù)行業(yè)的供應(yīng)鏈融資還處于試點(diǎn)摸索階段。從而導(dǎo)致重慶市比較完善的供應(yīng)鏈融資的合作企業(yè)比較缺乏。并且在供應(yīng)鏈融資過程中,金融機(jī)構(gòu)的信貸授信業(yè)務(wù)存在著流程多、環(huán)節(jié)多的特點(diǎn),而小微企業(yè)融資的特點(diǎn)是短、頻、快,流程多、環(huán)節(jié)多對供應(yīng)鏈融資效率有極大的影響。再加上重慶市小微企業(yè)負(fù)責(zé)人由于普遍受教育程度不高,在專業(yè)知識方面,欠缺基本的金融知識,對于通過供應(yīng)鏈這種整體融資創(chuàng)新融資模式幾乎不了解,導(dǎo)致金融機(jī)構(gòu)難以推廣供應(yīng)鏈融資模式。

    四、關(guān)于重慶市小微企業(yè)供應(yīng)鏈融資方面的建議

    筆者認(rèn)為要解決重慶市小微企業(yè)融資難的問題,必須從以下四個(gè)方面著手改善,具體來說:

    (一)從小微企業(yè)自身來講。一是要提高銀行信用度。不斷學(xué)習(xí),加強(qiáng)使用相關(guān)銀行產(chǎn)品,既能很好的保持與銀行之間的密切聯(lián)系,又能通過使用銀行產(chǎn)品,不斷提高在銀行內(nèi)的信用評分,此外,企業(yè)在日常經(jīng)營活動中需要形成良好的信用意識,堅(jiān)決抵制偷稅漏稅等行為。二是堅(jiān)持規(guī)范經(jīng)營。企業(yè)管理者應(yīng)當(dāng)學(xué)習(xí)先進(jìn)的經(jīng)營管理理念,提高自身經(jīng)營管理水平,聘請專業(yè)財(cái)務(wù)人員,認(rèn)真制定財(cái)務(wù)報(bào)表,提高財(cái)務(wù)透明度,通過真實(shí)完善的財(cái)務(wù)報(bào)表加深銀行對企業(yè)的信任度,并因此與銀行建立良好的關(guān)系與合作契機(jī)。三是強(qiáng)化與核心企業(yè)聯(lián)系。通過核心企業(yè)爭取供應(yīng)鏈融資,促進(jìn)共同發(fā)展。

    (二)從金融機(jī)構(gòu)來說。一是加強(qiáng)與核心企業(yè)合作,建立第三方監(jiān)管機(jī)構(gòu)。建立第三方監(jiān)管機(jī)構(gòu)能有效控制貸款風(fēng)險(xiǎn),降低信息收集成本,加快貸款審批流程。二是深化產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新。適當(dāng)降低對小微企業(yè)抵押物的要求,采取多元化的擔(dān)保方式;要優(yōu)化貸款評審模式,通過簡化流程等方式提高小微企業(yè)貸款審批時(shí)間。三是建立專業(yè)的小微企業(yè)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)。通過建立專為小微企業(yè)服務(wù)的金融機(jī)構(gòu)體系,提高小微企業(yè)貸款成功率。

    (三)從政府方面來說。一是密切關(guān)注小微企業(yè)發(fā)展,適時(shí)制定并頒布有利于小微企業(yè)發(fā)展的政策文件,并督促相關(guān)部門將政策落到實(shí)處。二是搭建銀行與企業(yè)的合作平臺。實(shí)時(shí)公開信息,做到信息透明化,保證企業(yè)能及時(shí)了解銀行政策,銀行能實(shí)時(shí)監(jiān)控企業(yè)狀態(tài),促使銀行與企業(yè)的良好互動。三是營造良好的金融環(huán)境。一方面嚴(yán)厲打擊偷逃銀行債務(wù)行為,另一方面降低相關(guān)稅費(fèi)。

    (四)從制度建設(shè)方面來說。適當(dāng)引進(jìn)民間資本為小微企業(yè)融資提供有利渠道。由于小微企業(yè)人數(shù)較少,資金實(shí)力較弱,導(dǎo)致其融資難度大,銀行承受的貸款風(fēng)險(xiǎn)較高。目前,我國大量民間資本無處安放,與之相對的是小微企業(yè)貸款“無門”,通過建立民營銀行和小貸公司將民間資本帶進(jìn)金融體系,并按照市場“高風(fēng)險(xiǎn),高回報(bào)”的規(guī)律,加大對小微企業(yè)的融資投資力度,為小微企業(yè)與民間資本建立合作橋梁。

    五、結(jié)論

    1、小微企業(yè)是一國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的基礎(chǔ),主要體現(xiàn)在吸納就業(yè)和穩(wěn)定國民經(jīng)濟(jì)方面。重慶市小微企業(yè)融資難的問題,主要表現(xiàn)在以下方面:一是融資渠道窄、耗時(shí)長,大多依靠內(nèi)部融資;二是銀行機(jī)構(gòu)門檻高,大多需要抵押物;三是地方政府支持不足,銀企對接平臺沒能真正完成,融資成本高。

    2、重慶市小微企業(yè)出現(xiàn)融資問題的根本原因有:小微企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)信息不對稱和小微企業(yè)信貸違約風(fēng)險(xiǎn)高以及政府關(guān)注不夠。

    3、供應(yīng)鏈融資可以解決小微企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)信息不對稱和小微企業(yè)信貸違約風(fēng)險(xiǎn)高的問題,完善重慶市小微企業(yè)供應(yīng)鏈有以下建議:強(qiáng)化自身管理、增加與核心企業(yè)間聯(lián)系;加強(qiáng)與供應(yīng)鏈核心企業(yè)合作、深化供應(yīng)鏈融資產(chǎn)品創(chuàng)新、建立小微企業(yè)金融服務(wù)機(jī)構(gòu)體系;政府加大對小微企業(yè)關(guān)注度,搭建銀企合作平臺、營造良好的市場環(huán)境;合理引導(dǎo)民間資本作為小微企業(yè)融資渠道的補(bǔ)充。(作者單位:西南大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院)

    參考文獻(xiàn):

    [1] 2014年重慶市小微企業(yè)發(fā)展指數(shù)發(fā)布[EB/OL].http://www.cq.gov.cn/publicinfo/web/views/Show!detail.action?sid=3953687.

    [2] 中國中小企業(yè)重慶網(wǎng).重慶小微企業(yè)呈現(xiàn)三大特點(diǎn):小微企業(yè)多、民營企業(yè)占比大、行業(yè)集中度高[EB/OL].http://www.smecq.gov.cn/news/cqfineco/CqFinEcoCon.aspx?content_id=68718.

    [3] 趙蘭.關(guān)于中小企業(yè)融資問題的分析研究——以重慶市中小企業(yè)為例子[J].商,2014

    [4] 張菊明.小微企業(yè)融資的實(shí)際態(tài)勢與中長期境況[J].改革,2013

    [5] 汪夢迪.基于信用風(fēng)險(xiǎn)緩釋工具的中小企業(yè)融資分析[J].經(jīng)濟(jì)師,2012

    [6] 巴曙松等.小微企業(yè)融資發(fā)展報(bào)告(2013)-中國現(xiàn)狀及亞洲實(shí)踐[R].2013

    [7] 王傳東,王繼升.小微企業(yè)信貸擔(dān)保中政府定位分析[J].金融經(jīng)濟(jì),2014

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