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    發(fā)揮金融機構(gòu)在反洗錢中的作用

    2016-04-20 08:54楊倩
    2016年7期
    關(guān)鍵詞:反洗錢金融監(jiān)管對策

    楊倩

    摘 要:自從20世紀(jì)80年代以來,洗錢活動在中國以及國外各個地區(qū)都變動十分猖獗,趨勢越發(fā)嚴(yán)重。目前來看,有關(guān)于洗錢的犯罪活動毫無疑問已是又一危害國際社會的活動。因此,在世界范圍內(nèi),大多數(shù)國家和地區(qū)甚至說是各國對洗錢活動都開始十分重視,并且通過各項措施對其進行控制,這其中的主要手法則為立法手段。通過之前一系列的反洗錢實踐已經(jīng)證明,洗錢的主要渠道為當(dāng)前存在的現(xiàn)代金融體系。根據(jù)我國當(dāng)前國情和金融業(yè)來說,建立反洗錢控制制度體系是有十分重要的意義。本文將會在結(jié)合對我國當(dāng)前金融業(yè)反洗錢現(xiàn)狀的分析基礎(chǔ)上,指出反洗錢制度措施中需要改進的地方和相對薄弱的環(huán)節(jié),同時提出相應(yīng)的框架制度和我們需要采取的相關(guān)措施。

    關(guān)鍵詞:洗錢犯罪;反洗錢;經(jīng)融機構(gòu);金融監(jiān)管;對策

    一、洗錢行為的定義及特征

    現(xiàn)代社會的各種洗錢方式,不論借助什么洗錢工具,概括的講,都是如下這樣一個過程:首先我們需要做的是斬斷資金與產(chǎn)生資金犯罪的直接聯(lián)系,把犯罪的收益進入到一個清洗的過程。一般是分批或者分期將通過非法手段所獲得的通過電匯、有價證券、購買保險、存款、等方法、途徑存入其它金融機構(gòu)或者銀行。第二步則是為了達到阻止追蹤的目的,利用參與商業(yè)性質(zhì)的活動,銀行結(jié)算服務(wù)、或者貿(mào)易來使資金的蹤跡模糊而難以追蹤,換種說法,就是利用不同的賬戶之間進行多次的匯款,轉(zhuǎn)賬和投資,甚至有的通過跨國間的資金轉(zhuǎn)移去掩蓋金錢的真正來處。最后,非法資金通過“清洗”,便可以在市場上自由流通了??梢?,在整個洗錢過程中金融機構(gòu)扮演了至關(guān)重要的角色。倘若要給洗錢這一犯罪行為,嚴(yán)格的下個定義,不同的國家、地區(qū)以及國際組織均從不同的角度對洗錢行為進行了闡釋。例如金融特別工作小組(FATF)洗錢的定義:凡隱匿或掩飾因犯罪行為所取得的財物的真實性質(zhì)、來源、地點、流向及轉(zhuǎn)移或協(xié)助任何與非法活動有關(guān)系的人員歸避法律應(yīng)負責(zé)任者,均屬于洗錢行為;美國對洗錢的定義:明知一項金融交易涉及的財產(chǎn)屬于非法,但仍然進行或企圖進行涉及法定非法活動所得交易。

    二、我國洗錢犯罪的現(xiàn)狀

    (一)立法現(xiàn)狀

    相對于國際上各種關(guān)于洗錢行為的立法,我國反洗錢立法起步較晚。1997年我國修訂刑法時,才首次提出了洗錢罪這一罪名。2007年1月1 日,《中華人民共和國反洗錢法》開始實施。中國人民銀行制定并頒布新的《金融機構(gòu)反洗錢規(guī)定》也于同日開始實施,同時制定并頒布了《金融機構(gòu)大額交易和可疑交易報告管理辦法》,從而替代了在2003年3月1 日起實施的《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構(gòu)大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》。

    到目前為止,我國基本上形成了“一法、一規(guī)、一辦法”的反洗錢基本法律框架。盡管不斷完善的法律,已經(jīng)越來越科學(xué)合理的將洗錢罪的上游犯罪勾畫出來,但是能將這些犯罪行為產(chǎn)生的罪惡之錢清洗干凈,使其光明正大的流通,則必然要經(jīng)過金融機構(gòu)之手。

    (二)金融機構(gòu)參與洗錢犯罪案件剖析

    利用銀行進行洗錢的手法,可謂多種多樣,近年來,國內(nèi)外都有很多典型的洗錢案例,值得我們深入探討。

    2001年5月,美國聯(lián)邦調(diào)查局反應(yīng),1998年至2000年間,美國加州三和等五家銀行收到兩個留美中國學(xué)生約350次由中國電匯的1100多萬美元匯款,而且匯款在幾日內(nèi)全部匯回中國各地,其中可能涉嫌洗錢活動。根據(jù)這一線索,中國外匯局與公安部門展開聯(lián)合調(diào)查,最后認定某犯罪團伙用在邊境貿(mào)易中以現(xiàn)鈔結(jié)算而未核銷的進貨物報關(guān)單,在銀行騙購?fù)鈪R匯往美國,然后從美國匯入中國內(nèi)地和香港,到黑市上炒賣獲取高利的犯罪事實。

    犯罪分子的黑錢必須經(jīng)過金融機構(gòu)才能變?yōu)榘族X。金融機構(gòu)是洗錢與反洗錢的重要交匯處。上述幾個案例說的就是利用金融機構(gòu)進行洗錢。除此之外,犯罪分子還在金融機構(gòu)內(nèi)部尋找可靠的“內(nèi)線”,為其洗錢開綠燈。被收買的金融機構(gòu)內(nèi)部工作人員與犯罪分子串通一氣,當(dāng)犯罪分子存取劃轉(zhuǎn)大批現(xiàn)金存款時,不填寫或不如實填寫“現(xiàn)金交易報告”,使犯罪分子的洗錢行為更加隱蔽和專業(yè),致使偵查機關(guān)難以發(fā)現(xiàn)和查處,給國家和人民財產(chǎn)造成巨大損害。

    三、對我國銀行反洗錢工作的對策和建議

    (一)我國金融機構(gòu)在反洗錢中存在的問題

    1、法律制度約束欠缺:目前主要的體現(xiàn)就是相關(guān)法律制度太過粗獷,可操作性十分欠缺;在責(zé)權(quán)上不清晰;同時執(zhí)行上不夠到位。

    2、當(dāng)前金融從業(yè)人員職業(yè)能力有待提高:相比其他方面犯罪,洗錢犯罪是一種偏重于智力型、知識型的犯罪,當(dāng)前環(huán)境下如果想要做好的防范和遏制洗錢,首先就是要建立相關(guān)的健全反洗錢規(guī)章以及制度,同時還必須培養(yǎng)金融工作人員懂這方面的法律,熟悉相關(guān)的業(yè)務(wù),并且反洗錢經(jīng)驗豐富。然而當(dāng)前我國大部分金融機構(gòu)的人員素質(zhì)普遍不高。

    3、相關(guān)金融機構(gòu)自身監(jiān)管條件欠缺:其主要表現(xiàn)在反洗錢的防線脆弱,科技含量不高,而且銀行的內(nèi)控制度不夠全面和完善。雖然大額交易和可疑支付交易管理系統(tǒng)已經(jīng)建立并完善了,但在數(shù)據(jù)的采集、加工、處理等各方面的能力還不夠強,而且商業(yè)銀行在數(shù)據(jù)采集和加工方面,也僅僅停留在手工操作和一般經(jīng)驗判斷上。

    (二)充分發(fā)揮金融機構(gòu)在反洗錢中的作用

    1、盡快完善中國金融業(yè)反洗錢法制建設(shè)

    以單行的反洗錢法為核心,構(gòu)建多層次的全面的反洗錢法律體系,我們可借鑒和參考國外的好的經(jīng)驗,建立起三個層次的有關(guān)反洗錢的法律體系。

    2、深入健全相關(guān)制度體系

    (1)反洗錢要與銀行內(nèi)部控制制度有機融合:內(nèi)部控制制度是指金融機構(gòu)為實現(xiàn)經(jīng)營和管理目標(biāo),有效規(guī)避和控制經(jīng)營風(fēng)險,通過制定和實施一系列的制度、程序和方法,對市場風(fēng)險、法律風(fēng)險、操作風(fēng)險等風(fēng)險進行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督的動態(tài)過程和機制。

    (2)建立健全反洗錢組織體系。一是建立由中國人民銀行主持的反洗錢聯(lián)席會議制度。二是在公安機關(guān)內(nèi)設(shè)立專門的洗錢犯罪偵查機構(gòu)。

    (3)健全銀行賬戶實名制,完善客戶身份核實程序。建議進一步健全金融賬戶實名制,增加金融機構(gòu)執(zhí)行實名制規(guī)定的可操作性、便利性和經(jīng)濟性,完善客戶身份核實程序。

    (4)實行交易審查、大額交易報告與可疑交易報告制度。第一,金融機構(gòu)及其工作人員負有對交易進行審查的義務(wù)。第二,個人單筆交易金額達到5萬元,單位交易單筆金額達到50萬元(人民幣)的任何交易活動,金融機構(gòu)應(yīng)當(dāng)通過內(nèi)部程序向金融情報局報告。第三,發(fā)現(xiàn)或懷疑交易有洗錢嫌疑時,即使交易低于規(guī)定的界限,金融機構(gòu)也應(yīng)立即報告,由金融情報局進行審查,并決定是否向公安機關(guān)反洗錢偵查部門移送。

    (5)規(guī)定交易記錄與記錄保存制度。應(yīng)通過立法規(guī)定金融機構(gòu)有義務(wù)保存客戶身份和交易記錄作為反洗錢調(diào)查的證據(jù),當(dāng)需要進行調(diào)查時,要求這些金融機構(gòu)依法律規(guī)定提交其客戶身份登記材料及其交易資料。

    (6)關(guān)注電子交易。隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展和電子支付信息系統(tǒng)的日益廣泛的采用,資金在不同管轄權(quán)的地區(qū)內(nèi)的不同賬戶內(nèi)快速轉(zhuǎn)移加大了反洗錢調(diào)查的難度,為保證電子系統(tǒng)不被犯罪分子利用作為中斷反洗錢調(diào)查的手段,應(yīng)規(guī)定系統(tǒng)的所有使用者在輸入信息時,付款人和受益人的姓名應(yīng)分別填寫。

    3、強化對洗錢行為的金融監(jiān)管

    (1)加強對跨國資金流動的監(jiān)管。首先,要防止國際犯罪分子利用我國金融系統(tǒng)進行洗錢活動,杜絕國內(nèi)不法分子將非法收益通過金融系統(tǒng)轉(zhuǎn)移境外,要加強對跨境使用現(xiàn)金的管理。對不是通過金融機構(gòu)向國外交付或接受來自于國外的貨幣或有價證券,其數(shù)量超過法律法規(guī)規(guī)定上限的,應(yīng)當(dāng)向外匯管理機關(guān)報告。

    (2)全面加強對金融市場的管理和監(jiān)視,將金融秩序進行整頓。嚴(yán)格審批金融機構(gòu)建立流程和完善發(fā)放金融經(jīng)營許可證的相關(guān)制度,同時一旦發(fā)現(xiàn)非法金融機構(gòu)或者非法的金融業(yè)務(wù)時,要嚴(yán)厲的查處,個別情節(jié)十分嚴(yán)重的,對其追究其刑事責(zé)任。

    (3)規(guī)定金融機構(gòu)、金融監(jiān)管機關(guān)與司法機關(guān)協(xié)調(diào)配合的程序和制度。如果上面所描述的,及時向人民銀行報告和反饋相關(guān)反洗錢信息是各大金融機構(gòu)不可推脫的責(zé)任。

    (4)強化金融監(jiān)管機構(gòu)建設(shè),提高金融監(jiān)管執(zhí)法水平。首先各大金融機構(gòu)人員的業(yè)務(wù)素質(zhì)是我們需要關(guān)注的地方。其次,權(quán)限要有所開放,讓反洗錢人員能夠有能力掌握相關(guān)的業(yè)務(wù)資料,用來減少暗箱操作帶來的風(fēng)險;再則,要重視關(guān)于反洗錢人員的相關(guān)培訓(xùn)。

    4、加強與國際組織和其他國家在反洗錢方面的交流與合作

    (1)在我國反洗錢法律規(guī)范方面與國際接軌。制定我國的反洗錢法律時注意借鑒和參考國際組織和有關(guān)國家的反洗錢立法經(jīng)驗和建議。如聯(lián)合國制定的《聯(lián)合國禁止洗錢法律范本》、巴塞爾委員會的《反洗錢聲明》和國際金融行動小組的《反洗錢建議》等所確立的一些原則具有一定的代表性,可以結(jié)合中國實際予以吸收或修訂。

    (2) 加強反洗錢國際信息交流與共享。中國人民銀行在進行金融數(shù)據(jù)統(tǒng)計時,要注意統(tǒng)計各種貨幣現(xiàn)金的國際流量、其他國際資金流動信息以及我國的有關(guān)洗錢技術(shù)和洗錢信息,按照履行國際條約義務(wù)的原則或?qū)Φ鹊脑瓌t提供給有關(guān)的國際組織和有關(guān)國家反洗錢監(jiān)管當(dāng)局。

    (3)、加強反洗錢的司法協(xié)助。首先要確立國際洗錢案件的司法管轄權(quán)。其次應(yīng)考慮刑事方面的司法互助程序,以便訴諸于某些強制性措施,如要求金融機構(gòu)和其他工作人員出示文件,扣押和獲取證據(jù),以便提供給司法部門在調(diào)查、起訴洗錢案及國外相關(guān)程序中使用。

    總之,我國只有在加強國際合作、借鑒國際社會反洗錢的成功經(jīng)驗的基礎(chǔ)上,不斷深化金融體制改革、完善相關(guān)法律法規(guī)、加大反洗錢人才儲備以及相關(guān)技術(shù)、設(shè)施建設(shè)、將金融系統(tǒng)納入綜合治理洗錢的法律網(wǎng)絡(luò),才能更有效地打擊洗錢犯罪,為我國經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造良好的環(huán)境。

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