讓盈利變?yōu)閷?shí)實(shí)在在的現(xiàn)金流入

文‖《上海國資》記者 金　琳

讓盈利變?yōu)閷?shí)實(shí)在在的現(xiàn)金流入

文‖《上海國資》記者 金琳

集團(tuán)經(jīng)營層每月經(jīng)營例會對風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)跟蹤分析

上海儀電集團(tuán)是一家多元化經(jīng)營的企業(yè)集團(tuán),擁有信息服務(wù)業(yè)、商務(wù)不動產(chǎn)、非銀金融三大業(yè)務(wù)板塊,旗下?lián)碛兴募疑鲜泄尽＝?上海儀電集團(tuán)推進(jìn)電子制造業(yè)與信息服務(wù)業(yè)、信息技術(shù)產(chǎn)業(yè)與商務(wù)不動產(chǎn)、非銀行金融服務(wù)業(yè)相融合,形成打造智慧城市整體解決方案提供商和運(yùn)營商的獨(dú)特優(yōu)勢。但隨著集團(tuán)戰(zhàn)略升級,財務(wù)管控的程度隨之大為增加。據(jù)《上海國資》了解,上海儀電集團(tuán)財務(wù)管控有張有弛,努力創(chuàng)新亦嚴(yán)控風(fēng)險。上海儀電集團(tuán)副總會計師李軍向《上海國資》介紹了該集團(tuán)的資金管控戰(zhàn)術(shù)。

《上海國資》:產(chǎn)融結(jié)合、金融創(chuàng)新是國資國企改革的熱點(diǎn),也是提升企業(yè)經(jīng)營效率的有效方法,這方面儀電集團(tuán)有何經(jīng)驗(yàn)？

李軍:金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)3種類型：債務(wù)類融資、權(quán)益類融資、業(yè)務(wù)類融資。上海儀電集團(tuán)通過銀行間交易商協(xié)會發(fā)行不同品種和期限的票據(jù),調(diào)整長短期融資結(jié)構(gòu),降低融資成本,提升融資能力,同時進(jìn)一步提高儀電集團(tuán)在資本市場的資信度。由于實(shí)行資金集中管理,儀電集團(tuán)的融資成本很低,國內(nèi)所有的債券相關(guān)的品種包括短融、超短融、中票,上海儀電集團(tuán)都有所涉及,另外進(jìn)行了境內(nèi)外并購貸款、內(nèi)保外貸、境外發(fā)債的探索。比如,對于權(quán)益類融資,我們已分別開展了股權(quán)收益權(quán)投資、永續(xù)債發(fā)行、次級債、定向募集資金等探索。

業(yè)務(wù)類融資是結(jié)合企業(yè)經(jīng)營特色,加快核心資產(chǎn)和業(yè)務(wù)的整合以及對存量資產(chǎn)的變現(xiàn),包括產(chǎn)業(yè)基金、保理業(yè)務(wù)、融資租賃等金融產(chǎn)品。儀電集團(tuán)把重點(diǎn)放在業(yè)務(wù)類的融資上。隨著儀電由產(chǎn)品生產(chǎn)向服務(wù)系統(tǒng)轉(zhuǎn)向,對于資金的需求量也逐漸增大,對此儀電與多家銀行在產(chǎn)業(yè)基金和融資租賃等方面,進(jìn)行大量合作,集團(tuán)的第一期產(chǎn)業(yè)基金規(guī)模達(dá)到25億元。

《上海國資》:從資金管控來看,如何做好項(xiàng)目的風(fēng)險預(yù)警機(jī)制和內(nèi)控體系建設(shè)？

李軍:儀電集團(tuán)通過銀行網(wǎng)銀系統(tǒng)搭建了資金集中管理平臺,根據(jù)集團(tuán)現(xiàn)狀,采用二級管理的模式：集團(tuán)下屬非上市子公司、控股企業(yè)加入集團(tuán)資金池集中歸集資金,對上市公司、證券公司則要求建立二級資金集中管理平臺。實(shí)現(xiàn)集團(tuán)內(nèi)部存量資金快速歸集、集中統(tǒng)一使用、降低財務(wù)成本, 取得了預(yù)期成效。

儀電集團(tuán)通過子公司上報的銀行存款分布、資金收支預(yù)算和執(zhí)行、銀行賬戶分級管理和梳理,融資擔(dān)保行為的分析和管控等情況報告,有效地對整個集團(tuán)資金流轉(zhuǎn)活動、借貸規(guī)模、融資擔(dān)保進(jìn)行集中監(jiān)控,控制和防范財務(wù)風(fēng)險和或有風(fēng)險。

通過資金集中管理,整合集團(tuán)存款資源,進(jìn)一步獲得合作銀行更廣泛的授信資源,利用銀行的特色金融產(chǎn)品、市場渠道優(yōu)勢,結(jié)合儀電金融創(chuàng)新業(yè)務(wù)的開展,提升后續(xù)融資能力,為儀電集團(tuán)持續(xù)發(fā)展提供融資保障 。

《上海國資》:在風(fēng)險管理方面還有哪些創(chuàng)新做法？

李軍:集團(tuán)經(jīng)營層每月經(jīng)營例會對風(fēng)險預(yù)警指標(biāo)跟蹤分析,對于應(yīng)收賬款、存貨中可能存在的風(fēng)險及時揭示,究其原因、分類管理,防范可能存在的賒銷與呆滯風(fēng)險。在業(yè)務(wù)規(guī)模持續(xù)做大,購并資金需求巨大的情況下,增強(qiáng)變現(xiàn)能力,讓盈利變?yōu)閷?shí)實(shí)在在的現(xiàn)金流入。

《上海國資》:儀電集團(tuán)下屬的所有二三級子公司的財務(wù)總監(jiān)都由集團(tuán)委派管理,這么做的目的何在？起到何種作用？

李軍:為進(jìn)一步適應(yīng)集團(tuán)戰(zhàn)略發(fā)展的需要,構(gòu)建集團(tuán)管控體系,提高對投資企業(yè)的財務(wù)控制力,規(guī)范企業(yè)財務(wù)管理,防范財務(wù)風(fēng)險,自2009年起,儀電集團(tuán)建立了委派財務(wù)總監(jiān)的工作機(jī)制。

在集團(tuán)向二級子公司委派財務(wù)總監(jiān)的基礎(chǔ)上,二級子公司逐級向下屬子公司委派財務(wù)總監(jiān)或財務(wù)經(jīng)理。