高校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)績效實(shí)證分析

劉葉云　鐘成鳴

摘要：隨著我國普通高校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)的大幅上漲，科研經(jīng)費(fèi)使用的合理性及效益問題日益凸顯。本文圍繞普通高校的經(jīng)費(fèi)使用效率展開，基于2009-2014年面板數(shù)據(jù)，運(yùn)用主成分分析法提取出少數(shù)普通高?？蒲挟a(chǎn)出，再將我國31個(gè)省區(qū)普通高校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)與科研產(chǎn)出進(jìn)行線性回歸，進(jìn)而對(duì)我國普通高校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)的效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，以期對(duì)相關(guān)部門加強(qiáng)科研經(jīng)費(fèi)使用提供理論參考。

關(guān)鍵詞：高等學(xué)校；財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)；主成分分析法；線性回歸分析

中圖分類號(hào)：TP311 文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A 文章編號(hào)：1009-3044（2016）03-0262-03

1 概述

在世界知識(shí)經(jīng)濟(jì)背景下，科研的重要性無庸贅述。為了保證高?？蒲屑夹g(shù)的發(fā)展，我國每年都對(duì)高校科研投入大量資金。然而，2014年9月3日，世界經(jīng)濟(jì)論壇發(fā)布的《2014-2015年全球競爭力報(bào)告》中顯示中國名列第28位，但在高校，技術(shù)就緒指數(shù)仍不高。中國有320多萬名研發(fā)人員，人數(shù)領(lǐng)先世界，但科技創(chuàng)新能力僅居于世界第19位；中國發(fā)明專利申請(qǐng)量和授權(quán)量分別居世界首位和第二位，但能“變錢”的卻不多，科技成果轉(zhuǎn)化率僅為10%左右1。同時(shí)，我國人口基數(shù)巨大，高等教育又是稀缺資源，這決定了普通高校的當(dāng)務(wù)之急就是要研究如何合理地利用現(xiàn)有的資源，發(fā)揮潛力，提高科研績效。

《國家中長期教育改革和發(fā)展規(guī)劃綱要（2010-2020年）》指出：“到2020年我國要基本實(shí)現(xiàn)教育現(xiàn)代化，基本建成學(xué)習(xí)型社會(huì)，進(jìn)入人力資源強(qiáng)國行列?！?015年3月，國務(wù)院出臺(tái)的《關(guān)于改進(jìn)加強(qiáng)中央財(cái)政科研項(xiàng)目和資金管理的若干意見》提出改進(jìn)加強(qiáng)財(cái)政性科研項(xiàng)目和資金管理的具體措施。由此，視線不僅要聚焦在普通高校的教學(xué)質(zhì)量，還要對(duì)普通高校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)的使用效果進(jìn)行評(píng)價(jià)，以期對(duì)相關(guān)部門加強(qiáng)科研經(jīng)費(fèi)管理提供理論參考，從根本上提高普通高?？蒲行载?cái)政經(jīng)費(fèi)的使用效率。

2 文獻(xiàn)回顧

國外對(duì)高校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)的研究較早。美國 “二戰(zhàn)”促使美國政府投入大量經(jīng)費(fèi)支持高?？茖W(xué)研究，這可視為政府對(duì)大學(xué)實(shí)行科研經(jīng)費(fèi)的起點(diǎn)2。

國內(nèi)對(duì)普通高校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)評(píng)價(jià)方面的研究成果頗豐。陸根書等（2006）以不同地區(qū)教育部直屬高校為對(duì)象，對(duì)54所高校在2000-2002年間的科研績效及其變化趨勢(shì)進(jìn)行了分析，并不能完全代表不同地區(qū)的高?？蒲锌冃?。譚紅梅、張經(jīng)鵬（2009）認(rèn)為我國目前高?？蒲薪?jīng)費(fèi)管理復(fù)雜，課題組對(duì)經(jīng)費(fèi)的使用存在損失浪費(fèi)、支出不合理等問題在我國表現(xiàn)明顯4。馮寶軍（2012）則是基于多屬性分析核算高?？蒲薪?jīng)費(fèi)全成本，以提高科研經(jīng)費(fèi)使用的科學(xué)性和合理性5。

3 研究設(shè)計(jì)

3.1 樣本與數(shù)據(jù)

在現(xiàn)有研究中，使用的數(shù)據(jù)時(shí)段一般較早，為了使分析結(jié)果更準(zhǔn)確，同時(shí)更具時(shí)效性，本文采用的數(shù)據(jù)主要來自于2009-2014年教育部科技司編寫的《高等學(xué)?？萍冀y(tǒng)計(jì)資料匯編》。《匯編》中較詳細(xì)地統(tǒng)計(jì)了普通高?？蒲谢顒?dòng)投入和產(chǎn)出的情況。由于《匯編》不包含中國臺(tái)灣地區(qū)和香港、澳門特別行政區(qū)高等學(xué)?？蒲谢顒?dòng)數(shù)據(jù)，所以本文選取我國31個(gè)省區(qū)作為研究對(duì)象，對(duì)不同年份的不同地區(qū)普通高校的財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)的效果進(jìn)行評(píng)價(jià)。

3.2 模型與變量

目前尚未對(duì)普通高?？蒲邢到y(tǒng)投入與產(chǎn)出達(dá)成一致的標(biāo)準(zhǔn)。國內(nèi)著名學(xué)者如王章豹（2005）對(duì)高?？蒲邢到y(tǒng)的投入與產(chǎn)出指標(biāo)做出了詳細(xì)了闡述，并列出了一系列科研評(píng)價(jià)指標(biāo)體系6。由于本文研究對(duì)象為普通高等學(xué)校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)，因此選取《匯編》中各省區(qū)的“科研經(jīng)費(fèi)（千元）-當(dāng)年撥入-政府資金（人均）”作為投入指標(biāo)。

相比投入來說，科研產(chǎn)出的測度較為復(fù)雜。駱卉慧（2008）認(rèn)為科研產(chǎn)出主要有6個(gè)指標(biāo)：出版科技專著數(shù)、發(fā)表學(xué)術(shù)論文數(shù)、鑒定成果數(shù)、成果授獎(jiǎng)數(shù)、專利數(shù)和技術(shù)轉(zhuǎn)讓7。白俊紅（2009）認(rèn)為發(fā)明專利能客觀地反映出一個(gè)地區(qū)原始創(chuàng)新能力與科技綜合實(shí)力，因此選用發(fā)明專利授權(quán)量作為科研產(chǎn)出考核指標(biāo)8。郭峻等（2010）在借鑒前人的基礎(chǔ)上，選取了研究與發(fā)展合計(jì)項(xiàng)目數(shù)、科技著作數(shù)、發(fā)表學(xué)術(shù)論文數(shù)、專利發(fā)明數(shù)和技術(shù)轉(zhuǎn)讓當(dāng)年實(shí)際收入5項(xiàng)產(chǎn)出指標(biāo)9。賈明春（2013）則直接采用《2011中國大學(xué)評(píng)價(jià)研究報(bào)告》 中 60所樣本高校2010年度的科研得分作為產(chǎn)出指標(biāo)10。

為了精簡評(píng)價(jià)指標(biāo)，本文利用SPSS進(jìn)行主成分分析，根據(jù)每個(gè)主成分的得分來衡量研究對(duì)象在每個(gè)主成分上的程度和地位，構(gòu)建綜合評(píng)價(jià)函數(shù)，從而對(duì)高等學(xué)校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。通過降維過程，將專著數(shù)量（部）、學(xué)術(shù)論文（篇）、鑒定成果數(shù)（項(xiàng)）、技術(shù)轉(zhuǎn)讓當(dāng)年實(shí)際收入（千元）和成果授獎(jiǎng)（項(xiàng)）這5項(xiàng)數(shù)值指標(biāo)轉(zhuǎn)化為少數(shù)的綜合指標(biāo)，這樣做可以避免層次分析法的主觀性。

本文選取特征根≥1的成分作為主成分，過程以2014年31省區(qū)的數(shù)據(jù)為例，通過SPSS進(jìn)行數(shù)據(jù)處理，得到表1、表2、表3。

通過2014年產(chǎn)出指標(biāo)成份得分系數(shù)矩陣可以將所有主成分表示為各個(gè)變量的線性組合。因此主成分的表達(dá)式如下：

運(yùn)用相同的方法對(duì)2009-2013年的數(shù)據(jù)進(jìn)行處理，可以得到各地區(qū)2009-2013年的主成分得分，并將這一綜合性指標(biāo)作為本文的科研產(chǎn)出指標(biāo)。表4即為全國31個(gè)省份6年的主成分得分以及依據(jù)主成分得分的排名情況。

為了驗(yàn)證普通高校財(cái)政性經(jīng)費(fèi)投入指標(biāo)和產(chǎn)出與指標(biāo)的相關(guān)性，本文選擇皮爾森相關(guān)系數(shù)（Pearson correlation coefficient），用其反映投入與產(chǎn)出的相關(guān)程度。相關(guān)系數(shù)用r表示，r的絕對(duì)值越大表明相關(guān)性越強(qiáng)?；貧w方程如下：

相關(guān)系數(shù)用r表示，其中n為樣本量，分別為兩個(gè)變量的觀測值和均值。r描述的是兩個(gè)變量間線性相關(guān)強(qiáng)弱的程度。r的絕對(duì)值越大表明相關(guān)性越強(qiáng)。

4 實(shí)證分析

4.1 普通高校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)效果評(píng)價(jià)

4.1.1總體評(píng)價(jià)

根據(jù)原始數(shù)據(jù)，2009年至2014年間國家對(duì)普通高校投入的科研經(jīng)費(fèi)從367億增長到727億，各省區(qū)普通高校的科研產(chǎn)出成果數(shù)量每年也有一定的增長。如表所示，2009-2014年間普通高校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)投入與科研產(chǎn)出的相關(guān)性為0.657，說明我國普通高校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)和科研產(chǎn)出之間確實(shí)存在著比較穩(wěn)定的規(guī)律。

4.1.2.區(qū)域比較評(píng)價(jià)

將全國31個(gè)省區(qū)2009-2014年6年間的普通高校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)投入和產(chǎn)出進(jìn)行回歸，經(jīng)過整理得到表6：

通過對(duì)31個(gè)省市的普通高校的時(shí)間序列數(shù)據(jù)進(jìn)行線性回歸，我們發(fā)現(xiàn)北京、江蘇、上海、湖北、黑龍江、遼寧、廣東、河北、吉林、安徽、浙江、天津、重慶、甘肅、內(nèi)蒙古、寧夏、海南、青海等17個(gè)省區(qū)的科研產(chǎn)出和科研經(jīng)費(fèi)投入都呈現(xiàn)出較強(qiáng)的線性關(guān)系，擬合優(yōu)度決定系數(shù)在0.4以上，同時(shí)，各項(xiàng)統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)均達(dá)到了0.05的顯著性水平，表明回歸分析的結(jié)果是可信的。余下的省區(qū)的科研產(chǎn)出對(duì)科研經(jīng)費(fèi)投入的線性關(guān)系不顯著。同時(shí)，可以直觀地看出北京、江蘇、廣東、上海、湖北和海南等省區(qū)的普通高校科研成果都優(yōu)于其他省區(qū)；而云南、廣西、貴州、新疆、西藏等經(jīng)濟(jì)欠發(fā)達(dá)的地區(qū)的擬合度較差，財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)的投入對(duì)科研產(chǎn)出的影響較弱。由此推斷，高?？蒲薪?jīng)費(fèi)投入和產(chǎn)出與普通高校所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平是息息相關(guān)的。

對(duì)31個(gè)省區(qū)東、中、西部的劃分根據(jù)2000年以后對(duì)地區(qū)的劃分。依據(jù)表4、表6可以看出，經(jīng)濟(jì)越發(fā)達(dá)的地區(qū)，其科研經(jīng)費(fèi)的使用效率越高。而高?？蒲薪?jīng)費(fèi)投入和產(chǎn)出無明顯線性關(guān)系的11個(gè)省區(qū)，均為中、西部省份，可見在經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平較低的省區(qū)增加科研經(jīng)費(fèi)并不一定導(dǎo)致人均科研產(chǎn)出的增加。

5 結(jié)論

通過使用我國31個(gè)省市2009-2014年間普通高?？蒲薪?jīng)費(fèi)投入與產(chǎn)出的數(shù)據(jù)，我們可以得出以下結(jié)論：

普通高等學(xué)校財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)投入的增加，的確能發(fā)展科研活動(dòng)，提高科研產(chǎn)出，2009-2014年間國家對(duì)普通高校投入的科研經(jīng)費(fèi)從367億增長到727億，各省區(qū)普通高校的專著數(shù)量、學(xué)術(shù)論文、鑒定成果數(shù)、技術(shù)轉(zhuǎn)讓當(dāng)年實(shí)際收入和成果授獎(jiǎng)等各項(xiàng)指標(biāo)每年都有一定幅度增長，但是科技活動(dòng)轉(zhuǎn)化效率水平整體不夠。

分地區(qū)來看，東部、中部、西部三類地區(qū)2009-2014年高?？蒲行Чw呈現(xiàn)較好趨勢(shì)。但是東部、中部、西部存在差距，因此高校科研經(jīng)費(fèi)投入和產(chǎn)出與普通高校所在地區(qū)的經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平息息相關(guān)。財(cái)政性科研經(jīng)費(fèi)的投入對(duì)東部地區(qū)的科研成果產(chǎn)出影響最為明顯，科研效果整體上好于中部與西部地區(qū)。這也暴露出我國科研資源分散不集中，各個(gè)地區(qū)科研資源不能共享，設(shè)備儀器利用率低，資源重復(fù)、浪費(fèi)嚴(yán)重等問題。

因此，在重視高校科研活動(dòng)投入資源數(shù)量增加的同時(shí)，應(yīng)更重視資源利用率，在充分利用現(xiàn)有資源的前提下，避免出現(xiàn)投入剩余現(xiàn)象。同時(shí)也應(yīng)注意科研成果產(chǎn)出和轉(zhuǎn)化問題。目前我國科研經(jīng)費(fèi)存在產(chǎn)出不足和技術(shù)轉(zhuǎn)化率低的情況，應(yīng)通過提高投入產(chǎn)出的轉(zhuǎn)化效率，優(yōu)化科研資源以及經(jīng)費(fèi)的配置，加快科研成果轉(zhuǎn)化，提高科研經(jīng)費(fèi)使用效率。

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