中國出口信用保險存在的問題及其對策研究

王芳芳

摘要：出口信用保險是為企業(yè)擴大出口提供風險保障的政策性支持手段之一，有利于企業(yè)采用靈活的貿易支付方式，能夠為企業(yè)創(chuàng)造更加安全的出口環(huán)境，為企業(yè)擴大出口保駕護航。與發(fā)達國家的出口信用保險相比，我國出口信用保險制度起步較晚，出口信用保險額占我國一般貿易出口額的比重仍然很低。本文介紹了出口信用保險的基本概述，隨后闡述了我國出口信用保險的現狀及其存在的問題，最后提出了一些關于完善我國出口信用保險體系的建議，希望能夠力促我國出口信用保險的發(fā)展，進一步促進我國出口貿易的發(fā)展，進而提升我國的核心競爭力。

關鍵詞：信用保險；風險保障

一、出口信用保險概述

出口信用保險是承保出口商在出口商品的過程中由于進口商的商業(yè)風險或者進口國的政治風險而遭受損失時，按照合同規(guī)定，由信用保險公司對出口商進行損失補償的一種信用保險。進口商的商業(yè)風險主要是指：買方破產或無力償付債務，買方拖欠貨款，買方拒接接受貨物，開證行破產，停業(yè)或被接管。單證相符、單單相符時開證行拖欠或在遠期信用項下拒絕承兌等。進口國的政治風險主要是指：買方或開證行所在國家、地區(qū)禁止或限制買方或開證行向出口商支付貨款或信用證款項，禁止買方進口的貨物進口。

二、我國出口信用保險現狀

截止到2015年，我國信用保險已經已經有26年的發(fā)展歷程，我國的信用保險發(fā)展主要分為以下幾個階段：

1988-1994年主要由中國人民保險公司承辦短期出口信用保險業(yè)務；

1994-2001年由中國人民保險公司和中國進出口銀行共同承保我國出口信用保險業(yè)務；

2001-2013年由中國出口信用保險公司承保我國出口信用保險業(yè)務；

2013-至今由中國出口信用保險公司和中國人民財產保險股份有限公司共同承保出口信用保險；

從圖中可以看出中國信用保險公司近幾年的承保金額逐年遞增，而且出口信用保險的覆蓋范圍逐年擴大，但是，與國外發(fā)達國家的出口信用保險相比，我國的出口信用保險還存在許多不夠健全的地方，一定程度上制約了我國出口貿易的發(fā)展。

（一）費率較高

據官方數據統(tǒng)，2009年6月，盡管中國將短期出口信用保險的費率在2008年的基礎上下調了30%。但是與發(fā)達國家的出口信用保險費率相比，我國的信保費率依舊很高。保險具有逆選擇和道德風險的特性，出口信用保險也不例外，既風險高的出口商比風險低的出口商更希望購買保險。當費率較高時，就會使高風險的出口商投保出口信用保險，而風險低的出口商退保。但是中國信用保險公司為了取得利潤，必然會向剩余的高風險出口商收取更高的費率，由此造成惡性循環(huán)，嚴重影響出口信用保險的發(fā)展。

（二）實行“統(tǒng)?！钡某斜７绞?/p>

當前我國規(guī)定短期出口信用保險必須實行“統(tǒng)?！?，“統(tǒng)?！笔侵钢袊疟３修k出口商所有的出口業(yè)務，而不是選擇出口業(yè)務中風險高的一部分，也就是說出口企業(yè)在一定區(qū)域或一定時期市場上所有的業(yè)務要一次性辦理出口信用保險。這個規(guī)定對于出口企業(yè)來說，雖然幫助出口企業(yè)分散了收匯的風險，但是增加了企業(yè)的營運成本，從而威脅到他們的利潤。使得出口企業(yè)投保出口信用保險的積極性不高。

（三）缺乏專業(yè)人才

由于出口信用保險涉及領域廣，專業(yè)技術性比較強，因此要求相應的從業(yè)人員必須具備關于信用保險的專業(yè)知識，而且還要具備對于一些進口商的商業(yè)風險和進口國家的政治風險進行評價和分析的能力。但是由于我國出口信用保險起步比較晚，缺乏這方面的專業(yè)人才，嚴重制約著出口信用保險的發(fā)展，以及我國國民經濟的發(fā)展。

三、發(fā)展我國出口信用保險的相關建議

（一）加大國家的財政支持、降低費率

由于出口信用保險具有高風險性和不以盈利為主要經營目標的特性，使得政府的扶持占據核心地位。不論是國家在其部門下設專門機構辦理，還是通過私營機構進行經營，都必須有政府的支持。為了使中國信用保險公司經營好該業(yè)務，政府要加大對中國信保的財政支持力度，從而使中國信保有足夠的保險準備金，提高其賠付率，在能夠保證正常運營的基礎上降低出口信用保險費率。同時，政府也可以對出口信用保險業(yè)務提供一定的優(yōu)惠政策，例如減免稅收或者免征一切賦稅等，從而能夠間接的降低出口信用保險的費率。

（二）創(chuàng)新投保方式

我國目前使用的“統(tǒng)?！狈绞絿乐刂萍s出口信用保險的發(fā)展以及出口商的投保積極性。作為出口信用保險的消費者，出口商只想就風險較大的業(yè)務進行投保，施行“統(tǒng)保”的投保方式就會增加出口商的運營成本，從而使得出口商投保積極性不高。我國應該借鑒國外經驗，可以采取自主選擇的投保，這在一定程度上給中國信保增加了壓力，中國信?？梢愿鶕灰椎目蛻?、國別和支付方式給出一定的選擇空間，出口商根據自己的需求選擇需要投保的業(yè)務。

（三）提高出口商的風險意識

作為出口信用保險的需求者，出口商投保出口信用保險可以化解出口業(yè)務發(fā)生后的收匯風險，出口企業(yè)理應加強投保意識，認識到出口信用保險可以幫助出口企業(yè)分擔進口商的商業(yè)風險以及進口國的政治風險，積極的投保出口信用保險。當出口商因為一時成本的增加而拒投出口信用保險，并且為了增加銷量施行賒銷的方式時，一旦進口商言而無信，收到貨物后不付款，這將會增加出口商的壞賬額度，更有甚者會使出口商因此破產倒閉。所以出口商理應提高他們的風險意識，有選擇性的投保出口信用保險。（作者單位：遼寧大學）

參考文獻：

[1]林冰：《進一步完善出口信用保險》，經濟論壇，2013年第二期.

[2]《建立我國地震保險制度的對策建議》，《浙江金融》，2010年第2期.

[3]張祖榮：《我國地震保險制度建設探討》，《現代財經》，2010年第3期.

[4]黃小敏：《論地震保險制度建設中的政府職責》，《金融與經濟》.