商業(yè)銀行信貸風險控制研究

陳婕

[摘要]商業(yè)銀行是我國金融體系的主體，是服務實體經濟的關鍵力量，商業(yè)銀行在支撐國民經濟高速增長等方面發(fā)揮著關鍵作用。筆者通過分析信貸風險產生的根源及存在的問題，找出對應的解決策略，這將對如何提高我國商業(yè)銀行信貸控制水平具有相當重要的實用價值。

[關鍵詞]商業(yè)銀行；信貸風險；風險控制

[DOI]1013939/jcnkizgsc201607092

1商業(yè)銀行信貸風險

11商業(yè)銀行信貸風險的概念

信貸風險的概念有狹義和廣義之分，商業(yè)銀行信貸風險廣義上一般是指：商業(yè)銀行在信貸過程中所導致的結果有損失和盈利兩面性。一般狹義的概念單指由于貸款企業(yè)或個人在債務到期時不能還本付息以使銀行遭受巨大損失的可能性。本文所研究的是狹義的商業(yè)銀行信貸風險。通常，我國商業(yè)銀行的信貸風險包括市場風險和信用風險，市場風險是由于利率和匯率等其他因素的不利波動而引起的，而信用風險則主要是由于交易雙方違約而導致信貸資產受損。

12商業(yè)銀行信貸風險的特征

銀行信貸風險具有的特點：客觀性、不確定性、擴散性、風險的可控性等。

信貸風險是不以人的意志為轉移的客觀存在的，所以銀行在經營決策中必須把風險意識放在第一位。

不確定性是指有可能為銀行帶來利潤，也有可能帶來損失。因此銀行在運作中更應關注這種不確定性可能帶來的影響。

擴散性，指一個銀行信貸業(yè)務出現(xiàn)問題，不僅會給自身的經營和發(fā)展帶來不好的結果，而且還會影響到其他與之有聯(lián)系的銀行。這是區(qū)別銀行業(yè)和其他行業(yè)的一個顯著特點。

可控性是指信貸風險并不是不可管控的。商業(yè)銀行通過對信貸風險采取適當?shù)墓芸厥侄?，是可以把信貸風險控制在可接受范圍之內的。

13商業(yè)銀行信貸風險產生的原因

對于商業(yè)銀行來說，導致信貸風險的因素有很多，主要可分為以下三種：自然因素、社會因素和經營因素。自然因素主要是指銀行信貸資產遭受自然災害等因素影響導致?lián)p失的可能性；社會因素主要是指受到宏觀經濟政策等影響使得銀行信貸資產出現(xiàn)負面問題的可能性；經營因素主要是指由于借貸人或者銀行在貸款環(huán)節(jié)中由于道德風險和操作不規(guī)范和引起銀行信貸資產失敗的可能性。經營風險可以分為管理風險、信用風險和流動性風險。其中，信用風險更為突出。

2商業(yè)銀行信貸風險控制及其存在的問題

21商業(yè)銀行信貸風險控制的定義

商業(yè)銀行信貸風險控制是指商業(yè)銀行在信貸資金運行過程中，運用系統(tǒng)的、規(guī)范的方法，針對不同類型、不同概率和規(guī)模的貸款風險，對分析出的風險因素采取有針對性的措施或方法，避免信貸資金可能發(fā)生的違約損失，進而保障資金安全，取得最大收益的管理過程。

22商業(yè)銀行在信貸風險控制方面存在的問題

由于我國信貸風險管理相對于國外發(fā)達國家銀行起步晚，理論和實踐不足，再加上商業(yè)銀行的種種短期行為所導致的內控機制薄弱，以及我國只注重單一資產的管理，并未像西方發(fā)達國家形成多元化的資產管理組合，其風險管理水平還處在較低層次，因此矛盾和問題隨時會引起危機的來臨。

221信貸風險運營機制薄弱

當前，我國商業(yè)銀行對風險的控制普遍是“回避”，而不是管控；同時，銀行在風險控制職能上的劃分又過于清晰，導致員工潛意識中認為信貸風險的控制就是信貸人員的工作，而與其他部門無關。這種意識上的偏差導致業(yè)務開拓部門在發(fā)展信貸資產數(shù)量的同時輕視信貸資產的質量，而風險控制部門又會因為要把控信貸資產質量而有意壓縮信貸數(shù)量，這就造成了風險控制設計與實施存在較大的落差。

222信貸風險管理的技術與手段比較落后

首先，風險管理的專業(yè)化程度不高；其次，風險分析工具和體系較為落后，風險衡量難度較大；最后，在信貸過程中缺乏有效的風險化解技術。因此，這是在今后發(fā)展中亟須解決的問題。

223信貸風險管理缺乏良好的外部環(huán)境

首先，宏觀經濟環(huán)境具有不穩(wěn)定性； 其次，外部監(jiān)管環(huán)境不穩(wěn)定； 最后，金融市場發(fā)育不健全。

3加強商業(yè)銀行信貸風險控制的對策建議

31完善組織機構建設，有效構建信貸風險內部評級控制體系

現(xiàn)代商業(yè)銀行只有通過構建有效完善的組織結構、良好的評級體系，才能夠更好的幫助領導層決策，才能夠使各個業(yè)務部門達到高效率工作。為了保證評級結果的客觀性、有效性，需要單獨建立內部評級部門，并且在內部評級部門之外設立單獨的監(jiān)督部門，隨時監(jiān)督檢查內部評級部門的日常工作、評級結果等。其次，還需要在經營部門設立風險經理，落實風險經理制，更好地監(jiān)控風險。

32加強市場分析，提升信貸專業(yè)化管理水平

各級機構要對現(xiàn)階段信貸領域較為突出的信用風險關鍵問題深入專題研究，有針對性的提升專業(yè)管理水平。信貸產品的設計要充分考慮客戶的實際需求，針對性地開發(fā)。在為客戶提供信貸產品的同時提供更多的人性化的服務。同時要對客戶進行回訪，反饋他們對貸款產品的評價，以更好的完善產品。要提升對客戶關聯(lián)關系識別和管理的能力，特別是對民營企業(yè)，遵循“實質重于形式”和“便于集中管控風險”的原則，強化對集團客戶的風險控制，防止企業(yè)對頭融資。要確保企業(yè)授信總量與經營水平、資金實力相匹配，強化對信貸產品適用情況及客戶生產交易模式的分析研究，防范過度授信。

33優(yōu)化信貸風險控制信息系統(tǒng)

首先，把數(shù)據(jù)庫的結構集中化。把原先分散的數(shù)據(jù)庫進行重新編排，為大規(guī)模集中式數(shù)據(jù)庫結構設計。其次，與會計核算系統(tǒng)全面銜接。整合會計系統(tǒng)中的信息使得會計系統(tǒng)中記錄的資金變動情況等信息能自動更新同步到信貸風險控制系統(tǒng)中，保持兩者信息的一致性。最后，實現(xiàn)操作過程電子化。信貸業(yè)務的貸前、貸中、貸后以及監(jiān)督等環(huán)節(jié)都要做好電子化記錄與控制。優(yōu)化授信審批系統(tǒng)、貸后監(jiān)督系統(tǒng)等流程，使操作系統(tǒng)更加穩(wěn)定。并且為了防止越權操作，要設立不同權限來提高信貸風險控制系統(tǒng)的安全性。

34加強創(chuàng)新融資制度

加快融資環(huán)境建設，企業(yè)可以通過發(fā)行股票與債券等方式融資，可以減少對銀行信貸資金的依賴度，減輕商業(yè)銀行信貸壓力。同時在信貸資金需求減少的情況下，商業(yè)銀行必然會因競爭加劇而去改善信貸的經營管理，更加注重產品的創(chuàng)新與服務，更積極地去控制信貸風險，促進效益的提高。

35深化員工教育管理，嚴懲違規(guī)失職行為

各級機構要深入推進健康信貸文化建設，開展經常性的案例警示和職業(yè)操守教育，切實提升員工的責任意識和專業(yè)素質，培養(yǎng)員工的合規(guī)理念。重點查辦業(yè)務辦理中的嚴重違規(guī)失職行為和道德風險，重點追究直接責任人和負主要責任的領導人員，將典型案例通報全行，充分發(fā)揮查處、問責的懲戒和警示教育作用。

參考文獻：

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