后危機(jī)時(shí)代我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的障礙和建議

韓可衛(wèi)++唐威

國(guó)際貿(mào)易的高速發(fā)展，已將全球經(jīng)濟(jì)緊密聯(lián)系在一起，自上世紀(jì)90年代起，我國(guó)很多中小企業(yè)就已經(jīng)開展國(guó)際貿(mào)易融資，我國(guó)中小企業(yè)在整個(gè)市場(chǎng)占據(jù)比例在90%左右，同時(shí)在對(duì)外貿(mào)易業(yè)務(wù)中，出口達(dá)到了70%。但是相比美歐等發(fā)達(dá)國(guó)家，我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資仍然處于相對(duì)弱勢(shì)地位，最主要的是資本資金和整體實(shí)力要低于發(fā)達(dá)國(guó)家，尤其2008年全球金融危機(jī)后，由于國(guó)際貿(mào)易融資風(fēng)險(xiǎn)對(duì)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的影響越來越大，導(dǎo)致我國(guó)中小企業(yè)的國(guó)際貿(mào)易融資障礙越來越多，很多中小企業(yè)因?yàn)橘Y金問題限制了企業(yè)的發(fā)展規(guī)模。

一、后危機(jī)時(shí)代我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資方面的障礙

（一）中小企業(yè)自身面臨的主要障礙

1.融資方式相對(duì)單一

自金融危機(jī)后，全球貿(mào)易逐漸規(guī)模化、復(fù)雜化，而且在貿(mào)易融資領(lǐng)域多元化趨勢(shì)明顯。然而在實(shí)際運(yùn)用方面，我國(guó)企業(yè)的融資方式還是把傳統(tǒng)的融資方式作為其主要形式，即將信用證結(jié)算和融資兩者結(jié)合的方法，品種少，且功能單一。由于大型的外貿(mào)出口企業(yè)是商業(yè)銀行的核心客戶群，而中小企業(yè)由于自身實(shí)力限制，在國(guó)際市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力比較弱，在貿(mào)易上為了獲得訂單就會(huì)在融資方式上向貿(mào)易伙伴妥協(xié)，給予較大的讓步和優(yōu)惠，但是這些優(yōu)惠對(duì)中小企業(yè)在財(cái)務(wù)成本方面以及資金的流動(dòng)性帶來不利影響。盡管近年來涌現(xiàn)一批股份制銀行，但是發(fā)展時(shí)間短，資金少，規(guī)模小，在國(guó)際融資中難以發(fā)揮實(shí)質(zhì)性的作用。

2.中小企業(yè)在融資過程中處于弱勢(shì)地位

我國(guó)中小企業(yè)經(jīng)營(yíng)沒有形成規(guī)模，資金短缺限制了企業(yè)發(fā)展，在很多項(xiàng)目競(jìng)標(biāo)過程中也會(huì)因?yàn)樽陨韺?shí)力和資產(chǎn)，以及流動(dòng)資金等等問題造成企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力不足，因此錯(cuò)失了很多好的發(fā)展機(jī)會(huì)。例如，位于菏澤市成武縣的恒森家具有限公司，成立于 1997 年，經(jīng)過幾代人的辛苦打拼，年產(chǎn)值曾一度能達(dá)到 5000 多萬元。公司自 2011 年后加大了資金的投入，擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)模。但是，在 2013 年短短的一年時(shí)間里，這家企業(yè)因?yàn)槿谫Y難以及自身實(shí)力瓶頸的問題，在幾個(gè)月時(shí)間內(nèi)就被完全掏空，企業(yè)發(fā)展一落千丈。這家中小企業(yè)的狀況是當(dāng)前我國(guó)中小企業(yè)所遭遇問題的一個(gè)典型代表。因而如何扭轉(zhuǎn)這種弱勢(shì)地位，已成為中小企業(yè)亟待解決的重中之重。

3.缺乏高素質(zhì)業(yè)務(wù)人員

國(guó)外企業(yè)的很多國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)都是靠著專業(yè)性很強(qiáng)的員工進(jìn)行渠道拓展而來的，因此其發(fā)展充滿活力。而我國(guó)一般中小企業(yè)大多數(shù)都是經(jīng)過公司改制，從大型企業(yè)演化脫離出來，渠道拓展都是以對(duì)內(nèi)銷售的企業(yè)轉(zhuǎn)型而來，因此業(yè)務(wù)人員極度匱乏。第一，精通國(guó)際貿(mào)易業(yè)務(wù)的人員在擇業(yè)時(shí)會(huì)把企業(yè)的前景和個(gè)人薪酬作為主要的衡量標(biāo)準(zhǔn)，而我國(guó)中小企業(yè)在這兩個(gè)方面均不能滿足他們的要求，至少是短時(shí)間不能滿足，所以使得專業(yè)人員在擇業(yè)時(shí)往往會(huì)有所顧忌；第二，中小企業(yè)與銀行缺乏溝通，當(dāng)新的融資方式或手段出現(xiàn)時(shí)，中小企業(yè)往往并未知曉又或者銀行也不主動(dòng)做推廣，那么中小企業(yè)在發(fā)展國(guó)際貿(mào)易時(shí)自然處于劣勢(shì)地位。

（二）中小企業(yè)面臨的金融服務(wù)層面的主要障礙

1.貿(mào)易融資審批缺乏標(biāo)準(zhǔn)

目前各商業(yè)銀行將貿(mào)易融資業(yè)務(wù)審批等同于一般貸款業(yè)務(wù)的審批而忽略了貿(mào)易融資業(yè)務(wù)特點(diǎn)，中小企業(yè)在融資過程中，如果銀行將其業(yè)務(wù)等同于一般貸款辦理，那么其審批時(shí)間要遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于預(yù)期時(shí)間，貽誤商機(jī)。以打包貸款為例，除了要求中小企業(yè)有銀行開立的信用證作為依據(jù)，同時(shí)還要具備大型企業(yè)確認(rèn)有效的擔(dān)保，通過審批后方可獲得款項(xiàng)，這就將其完全視同流動(dòng)資金貸款管理。而這些擔(dān)保需要中小企業(yè)自己去尋找符合擔(dān)保條件的企業(yè)或者資產(chǎn)，尋找的過程必然要花費(fèi)一段時(shí)間，銀行也需要考察這些擔(dān)保的企業(yè)或者資產(chǎn)是否符合條件，以及中間還需要審批手續(xù)等，這些都延長(zhǎng)了融資的時(shí)間，而對(duì)于急需資金的中小企業(yè)來說資金到手時(shí)，可能企業(yè)商機(jī)已經(jīng)被大大貽誤了。

2.融資門檻高，授權(quán)難

一般來說商業(yè)銀行出于風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)和危機(jī)意識(shí)的考慮，中小企業(yè)被定性為弱化貸款對(duì)象。盡管目前由于政府的支持，大多數(shù)商業(yè)銀行對(duì)中小企業(yè)在一定程度上放寬了融資的條件，但是其放寬程度并未達(dá)到中小企業(yè)融資的要求。因此，沒有在根本上解決中小企業(yè)的融資困難問題。相對(duì)于大企業(yè)而言，中小企業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)比較大，銀行不愿意貸款給中小企業(yè)，即使要貸款給中小企業(yè)，其貸款利率也要比大企業(yè)高得多，并且銀行要對(duì)中小企業(yè)進(jìn)行嚴(yán)格的審批，在層層審批的過程中中小企業(yè)往往也就失去了商機(jī)。銀行對(duì)于中小企業(yè)的區(qū)別對(duì)待導(dǎo)致其成本提高，利潤(rùn)空間縮小，生存困難。

（三）中小企業(yè)面臨的宏觀政策層面的主要障礙

1.信用體系建設(shè)不成熟

成熟的信用體系無論是對(duì)中小企業(yè)還是銀行來說都是極其重要和必要的，但是目前看來我國(guó)仍然沒有一套完備的信用體系，造成中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易活動(dòng)中有漏洞可鉆，市場(chǎng)失信行為屢禁不止。而且企業(yè)很多信息無法通過公開的途徑獲得，從而造成銀行很難給一些企業(yè)特別是跟自己沒有什么義務(wù)往來的企業(yè)評(píng)定信用等級(jí)。信用體系的不健全，對(duì)中小企業(yè)的信用評(píng)級(jí)制度的缺失，再加上中小企業(yè)在財(cái)務(wù)報(bào)表中弄虛作假，使得銀行很難對(duì)其做出正確的信用評(píng)定，難以預(yù)防中小企業(yè)在信貸過程中出現(xiàn)的拖欠、賴賬行為。

2.法律環(huán)境不夠完善

國(guó)際市場(chǎng)的不斷結(jié)合與發(fā)展逐漸形成全球貿(mào)易體系，與貿(mào)易體系相關(guān)的制度與法律也隨著市場(chǎng)建立起來，就我國(guó)目前狀況來看，很多操作方法以及相關(guān)制度不但落后世界水平，同時(shí)，還與世界貿(mào)易產(chǎn)生了一定沖突與矛盾。因此在對(duì)外貿(mào)易當(dāng)中，我國(guó)因?yàn)槠錁I(yè)務(wù)往來，法律糾紛也是經(jīng)常出現(xiàn)，給我國(guó)對(duì)外貿(mào)易帶來損害。而對(duì)于企業(yè)來說，應(yīng)該在完成交易時(shí)，通過國(guó)際交易方式進(jìn)行，經(jīng)過明確交易權(quán)利與義務(wù)才能夠減少矛盾出現(xiàn)。而且一些在全球貿(mào)易當(dāng)中經(jīng)常使用的術(shù)語以及相關(guān)的做法卻在中國(guó)的相關(guān)法律上面沒有給于相應(yīng)的規(guī)定這造成了中小企業(yè)在參與全球貿(mào)易方面沒有自己國(guó)家的法律可以參考，最終使其處于劣勢(shì)地位。

二、后危機(jī)時(shí)代解決我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資障礙的幾點(diǎn)建議

針對(duì)上述中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資的主要障礙，從中小企業(yè)自身，金融服務(wù)機(jī)構(gòu)，主要是銀行機(jī)構(gòu)以及政府的層面提出相對(duì)應(yīng)的一些建議。

（一）拓寬融資渠道

中小企業(yè)要及時(shí)了解銀行推出的融資優(yōu)惠，也要不斷的對(duì)自己進(jìn)行提升，學(xué)習(xí)相關(guān)融資方面的知識(shí)，找到適合自己的融資方式。其次，應(yīng)提高信息的透明度，強(qiáng)化信用管理，以提高借貸信譽(yù)度。第三，完善間接融資，可以由國(guó)家政府機(jī)構(gòu)出面進(jìn)行溝通解決。

（二）健全和完善多元化的中小企業(yè)融資機(jī)制

第一，全面建設(shè)企業(yè)融資制度。在融資過程中，政府政策導(dǎo)向起到關(guān)鍵作用。所以得到政府支持，完善企業(yè)融資制度，那么中小企業(yè)在融資過程中，才能夠?qū)で蟾冒l(fā)展，這種方法在發(fā)達(dá)國(guó)家中普遍使用。第二，健全中小型企業(yè)的商業(yè)性融資機(jī)制。所謂的商業(yè)性融資，實(shí)際上就是將銀行作為自己籌集資金的主要目標(biāo)，金融機(jī)構(gòu)通過分析中小型企業(yè)的實(shí)際情況制定有針對(duì)性的融資產(chǎn)品和方式，適當(dāng)減少自己的審核標(biāo)準(zhǔn)，增強(qiáng)自身的服務(wù)質(zhì)量，最大限度的滿足中小型企業(yè)對(duì)資金的需要和渴望。

（三）培養(yǎng)國(guó)際貿(mào)易融資專業(yè)人才

首先，從國(guó)際貿(mào)易融資的層面上來看，中小企業(yè)對(duì)其專業(yè)知識(shí)了解和掌握的并不是非常的具體，在這種情況下，中小企業(yè)的工作人員就要參加專業(yè)的知識(shí)教育和培訓(xùn)，不斷充實(shí)自己，增加知識(shí)儲(chǔ)備，掌握銀行推廣的相關(guān)業(yè)務(wù)，通過對(duì)商業(yè)銀行以及有關(guān)政策進(jìn)行了解，同時(shí)對(duì)兩者影響性進(jìn)行分析，才能夠找出公司發(fā)展最好途徑。其次，業(yè)務(wù)人員應(yīng)該主動(dòng)學(xué)習(xí)相關(guān)知識(shí)，在日常的工作中應(yīng)當(dāng)注重對(duì)貿(mào)易融資實(shí)踐做相關(guān)方面的總結(jié)，尤其是加強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)了解，通過對(duì)國(guó)際貿(mào)易市場(chǎng)的最前沿消息搜集與分析，從而更好地把控市場(chǎng)動(dòng)向，對(duì)市場(chǎng)走向做出預(yù)期，以此來制定企業(yè)經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略。此外，工作人員還要不斷的增強(qiáng)對(duì)市場(chǎng)和商品的觀察能力，并能夠及時(shí)發(fā)現(xiàn)其中潛藏的危險(xiǎn)。

（四）建立針對(duì)性的審批標(biāo)準(zhǔn)

首先，將不同的貿(mào)易融資根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的大小進(jìn)行相應(yīng)的分類，可將其劃分為低風(fēng)險(xiǎn)、較低風(fēng)險(xiǎn)和一般風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)以及新產(chǎn)品業(yè)務(wù)等。其次，要對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行重點(diǎn)關(guān)注，因?yàn)榈惋L(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)很有可能帶來風(fēng)險(xiǎn)損失，而這種損失又很容易預(yù)防，所以加強(qiáng)對(duì)低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的管控，能夠提高企業(yè)安全性。而較低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)則是指評(píng)審人員經(jīng)過審核以后，簽字授權(quán)，然后此業(yè)務(wù)才進(jìn)行運(yùn)作。至于一般風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)，則應(yīng)由國(guó)際貿(mào)易融資評(píng)審委員會(huì)在評(píng)審后同意，其后再授權(quán)國(guó)際部人士進(jìn)入到操作實(shí)施階段公司的貿(mào)易融資工作人員對(duì)貿(mào)易中的產(chǎn)品進(jìn)行不同程度的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)和評(píng)定，同時(shí)對(duì)具體的操作過程和相關(guān)的法律法規(guī)進(jìn)行詳細(xì)深入的評(píng)定和考量，進(jìn)而確定該業(yè)務(wù)在風(fēng)險(xiǎn)方面的危險(xiǎn)等級(jí)，只有這樣才能夠執(zhí)行最后的操作。

（五）健全完善貿(mào)易融資授權(quán)機(jī)制

中小企業(yè)授權(quán)難在很大程度上是由于自身對(duì)風(fēng)險(xiǎn)和危機(jī)意識(shí)的嗅覺不夠靈敏，加上其本身的經(jīng)營(yíng)方式的局限，導(dǎo)致銀行對(duì)中小企業(yè)區(qū)別對(duì)待，因此中小企業(yè)要想獲得授權(quán)必須對(duì)自身的實(shí)力和素質(zhì)有所提升。在一般情況下，銀行在對(duì)貸款事項(xiàng)進(jìn)行考量的過程中，首先要分析和研究資產(chǎn)的安全性，具體來說就是要看貸款者是不是能夠進(jìn)行貸款，只有在深入詳細(xì)分析和研究貸款者的情況下，銀行才會(huì)同意公司的貸款申請(qǐng)。為此，中小企業(yè)管理者應(yīng)該從企業(yè)自身出發(fā)建立良好的銀行信譽(yù)，杜絕虛假信息。我國(guó)中小企業(yè)還應(yīng)重視信息披露程序，通過全面客觀的信息披露，往往能夠讓外界更多去了解企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，這些信息都會(huì)作為銀行貸款的依據(jù)，從而減少銀行對(duì)企業(yè)的不信任感，才能夠建立誠(chéng)信為基礎(chǔ)的信貸交易。

（六）增強(qiáng)信用意識(shí)，完善信用評(píng)估體系

第一，就中小企業(yè)自身而言，應(yīng)當(dāng)考慮增強(qiáng)信用方面的意識(shí)，在銀行系統(tǒng)當(dāng)中通過提升自身的融資信用等級(jí)以及嚴(yán)格地規(guī)范企業(yè)的相關(guān)體系、編寫真實(shí)的財(cái)務(wù)報(bào)表、透明的經(jīng)營(yíng)管理等真實(shí)有效的方式來和銀行建立共信關(guān)系。第二，加強(qiáng)企業(yè)信用體系建設(shè)，根據(jù)目前狀況來看，我國(guó)企業(yè)信息透明化程度很低，不論是金融機(jī)構(gòu)，還是政府部門，都不能夠全面了解企業(yè)發(fā)展?fàn)顩r，這正是由于企業(yè)弄虛作假，信息公開不透明造成的。也正是因?yàn)檫@一點(diǎn)中小企業(yè)的發(fā)展一直受到了國(guó)家和金融機(jī)構(gòu)的制約和阻礙。雖然金融機(jī)構(gòu)通過各種手段不斷完善中小企業(yè)的資料，公開了中小企業(yè)的信用情況，但仍不能滿足目前的需求。在這種情況下，一個(gè)健全的信用評(píng)價(jià)就變得極其重要，信息的暢通不僅能夠?qū)χ行∑髽I(yè)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)起到一定的制約，還會(huì)使中小企業(yè)的融資行為能夠順利運(yùn)行。通過分析和研究公司的內(nèi)部資料和信息，銀行會(huì)將中小企業(yè)的信用進(jìn)行等級(jí)劃分，確定每個(gè)等級(jí)所能夠貸款和融資的金額，信用高的企業(yè)可以得到更多的優(yōu)惠條件，這也能夠從側(cè)面鼓勵(lì)公司的發(fā)展。

（七）完善國(guó)際貿(mào)易融資的相關(guān)法律

法律是規(guī)范企業(yè)行為最為重要得手段，要想讓中小企業(yè)在國(guó)際貿(mào)易融資當(dāng)中占有一席之地，獲取更多資金，那么就需要根據(jù)我國(guó)市場(chǎng)發(fā)展，結(jié)合國(guó)際市場(chǎng)制度進(jìn)行創(chuàng)新和完善，不論是實(shí)力再強(qiáng)的企業(yè)，也不能夠凌駕在法律之上。在進(jìn)行融資的過程中，首先銀行和公司要明確自身所承擔(dān)的責(zé)任，明確自己在法律中扮演的角色，要不斷的規(guī)范自己的行為，構(gòu)建一個(gè)合理科學(xué)的操作流程和合同模式，盡最大的努力減低貿(mào)易中的風(fēng)險(xiǎn)。銀行和中小企業(yè)要對(duì)國(guó)內(nèi)外的相關(guān)法律法規(guī)進(jìn)行深入的研究，找出國(guó)際慣例與我國(guó)法律之間的差異，并有針對(duì)性的制定操作計(jì)劃，不斷健全和完善立法。

本文為湖北省教育廳社會(huì)科學(xué)研究重點(diǎn)項(xiàng)目：“后危機(jī)時(shí)代我國(guó)中小企業(yè)國(guó)際貿(mào)易融資的障礙與策略研究”（項(xiàng)目編號(hào)：15D047）的階段性成果

（作者：武漢工程大學(xué)法商學(xué)院）