職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動中的問題及其路徑研究

胡曉榮

摘 ? 要：在全球化以及市場經(jīng)濟、城鎮(zhèn)化不斷發(fā)展的情況下，我國人口的跨區(qū)域流動已成為一種十分普遍的現(xiàn)象。流動人員的構(gòu)成復(fù)雜化、流動人員的去向及時間的不確定性，職業(yè)年金體系各個單位及員工之間的信息不對稱等因素的存在都使得職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動中存在諸多困境。本文基于公平與效率的視角出發(fā)，分析了職業(yè)年金跨區(qū)域流動中存在的問題及其對策措施，以期能夠?qū)倓偲鸩降穆殬I(yè)年金制度體系優(yōu)化有所裨益。

關(guān)鍵詞：職業(yè)年金;養(yǎng)老保險制度;跨區(qū)域流動

中圖分類號：F830.31 ? ? ? ? ? ? ? ? ?文獻標識碼：B ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 文章編號：1674-0017-2015（10）-0047-03

一、理論之源：基于公平與效率的視角

2015年4月6日《國務(wù)院辦公廳關(guān)于印發(fā)機關(guān)事業(yè)單位職業(yè)年金辦法的通知》正式發(fā)布，為我國職業(yè)年金的制度化、體系化提供了基本法理依據(jù)。但是我國職業(yè)年金制度處于肇始之初，仍然存在諸多亟待調(diào)整優(yōu)化的地方。尤其是人員跨區(qū)域流動成為一種常態(tài)情形下，人口的流動性對職業(yè)年金跨區(qū)域流動有著內(nèi)在的必然訴求。但是不同區(qū)域之間的經(jīng)濟社會發(fā)展水平各異，職業(yè)年金的體系制度亦存在差異，如何能夠確保職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動的公平性及效率性至關(guān)重要。

職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動中的問題從根本上來說其理想目標在于維護社會的公平與正義、效率。在我國的職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動中的問題實踐中，以公平和效率作為職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動中的問題的基本價值理念模式是受以邊沁等功利主義學(xué)派與經(jīng)濟分析學(xué)派學(xué)者的影響。他們認為職業(yè)年金資金作為一種資源應(yīng)該得到基于公平前提下最有效率的配置。具體而言，主要有以下幾方面的考量：一是職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動中的問題是經(jīng)濟的集中體現(xiàn)和反映，本身具有內(nèi)在的經(jīng)濟屬性、經(jīng)濟機制、經(jīng)濟邏輯;二是職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動中的問題承擔(dān)著社會資源配置任務(wù)，追求效率，促使社會資源的使用最優(yōu)化是其的根本任務(wù)和新使命;三是在整個職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動中的問題的值體系中，效率不是一般的價值，而是一個重要的主要的價值;四是效率作為職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動中的問題的基本價值，是評價、判斷職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動中的問題的主要尺度，是檢測現(xiàn)有功能、功效的標準。

二、現(xiàn)實困境：職業(yè)年金跨區(qū)域流動中存在的問題

（一）職業(yè)年金的統(tǒng)籌層次較低影響跨區(qū)域流動機制的構(gòu)建。逐步實現(xiàn)職業(yè)年金與基本養(yǎng)老保險、社會保險并行發(fā)展，并實現(xiàn)全國層次統(tǒng)籌并最終實現(xiàn)全國統(tǒng)籌已成大勢所趨。與職業(yè)年金密切相關(guān)的基本養(yǎng)老保險制度都還難以實現(xiàn)全國統(tǒng)籌，目前都只是在一定區(qū)域（如省、市）統(tǒng)籌，職業(yè)年金制度目前亦未實現(xiàn)全國統(tǒng)籌，仍然是不同區(qū)域內(nèi)的統(tǒng)籌。不同區(qū)域的職業(yè)年金繳納標準及其相應(yīng)的制度規(guī)范存在差異，在人員跨區(qū)域流動的情況下，難以實現(xiàn)相對均衡的職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動機制構(gòu)建。

（二）職業(yè)年金不同博弈主體的參與深度及廣度存在差異。職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度體系建設(shè)可以看成一張網(wǎng)，但是這張網(wǎng)對于受到公眾直接影響的主題（affected parties）、利害關(guān)系人（stake hoiders）與一般公眾利益（public interest）是有所區(qū)別的。職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度體系建設(shè)的民主性和正當(dāng)性需要體現(xiàn)“廣泛的社會合意”，透過協(xié)商實現(xiàn)“合作治理”。這就要求受到職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度體系建設(shè)影響的公眾（或者說職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度體系覆蓋的公眾）可能成為職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度體系建設(shè)的實際參與者，參與的比例越高，參與面越廣，參與的人數(shù)越多，參與的代表性越強，也就是說公眾參與職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度體系建設(shè)的廣度越廣，對于職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度體系建設(shè)的促進作用越大。

當(dāng)前的職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度體系建設(shè)更多的從政府對社會長遠的發(fā)展角度出發(fā)進行規(guī)劃的，對于單位及公眾需求和意見的采集較少，缺乏一種評估與溝通機制，使得職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度體系建設(shè)實現(xiàn)各個主體相互互動合作共贏的目的存在差距。我們不難發(fā)現(xiàn)，很多真正的利害關(guān)系人沒有能夠參與到職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度體系建設(shè)過程，現(xiàn)在的事實是往往一些管理機構(gòu)本身成為實際上的“議程設(shè)定者”（agenda setter）。在利害關(guān)系人的公眾參與的角色常常出現(xiàn)錯位，普通公眾更是“缺場的”，被排除在了職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度體系建設(shè)的游戲規(guī)則的制定者之外。

（三）跨區(qū)域流動導(dǎo)致的對不同地區(qū)以及國家層面的不公平問題。職工跨地區(qū)流動時，職業(yè)年金資金及其相應(yīng)的關(guān)系難以轉(zhuǎn)移接續(xù)，繳費年限、繳費費率、領(lǐng)取條件等差異都使得不同職業(yè)年金資金的跨區(qū)域流動存在障礙。職業(yè)年金資金的跨區(qū)域轉(zhuǎn)移為人口流入地和人口流出地帶來了不同的財政影響。對流出地來說，職業(yè)年金參保人員的流出，造成了其收入小于支出，這是由于部分參保人員不在戶籍地就業(yè)，而在其跨區(qū)域轉(zhuǎn)移時，參保人員的職業(yè)年金所帶來的補充養(yǎng)老權(quán)益中的統(tǒng)籌基金部分，也就是企業(yè)繳費部分卻留在了輸入地。對流出地來說，則恰恰相反。各個地方針對職業(yè)年金制度參保人員的跨區(qū)域流動問題制定了不同的解決辦法，這就造成了我國職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動體系的碎片化。這樣的格局不利于我國職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動的社會統(tǒng)籌和統(tǒng)一，并且進一步阻礙了人口的自由流動，同時也增大了國家未來給付養(yǎng)老金的財政壓力和風(fēng)險，這在國家層面來說是也存在不公平的。

三、未來之路：構(gòu)建職業(yè)年金跨區(qū)域流動機制的策略選擇

（一）基于公平和效率視角出發(fā)構(gòu)建中央調(diào)節(jié)省級統(tǒng)籌的機制?？紤]到各個省市的經(jīng)濟社會發(fā)展水平差異，必須從中央層面進行相應(yīng)的職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動調(diào)節(jié)，但是為了提高效率同時確保相對公平，可以以各省為單位實行職業(yè)年金統(tǒng)籌。以省為單位的統(tǒng)籌可能會導(dǎo)致一些經(jīng)濟比較發(fā)達、退休水平較高、人口流入多的區(qū)域存在較多的職業(yè)年金基金積累;而那些經(jīng)濟發(fā)展水平較低、人口流出較多的區(qū)域則可能出現(xiàn)職業(yè)年金積累較少的情況，甚至是收不抵支。有鑒于此，為確保職業(yè)年金資金在跨區(qū)域流動中的公平性，可以建立中央調(diào)劑基金，用于調(diào)節(jié)職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動中形成的不平衡差額，調(diào)節(jié)各區(qū)域之間的不公平現(xiàn)狀，促進人口的自由流動，確保職業(yè)年金制度能夠真正起到補充養(yǎng)老保險的作用。

（二）優(yōu)化職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度建設(shè)中的公眾參與。公共行政學(xué)者謝莉·安斯?。⊿herry Arnstein）在其代表作《公民參與的階梯》（《A Ladder of Citizen Participation》）中將公眾參與按照其深度與廣度分為三個基本類型，即實質(zhì)性參與、象征性參與、非參與三種類型，這對于我們在職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動的公共政策中選擇合適的廣度與深度具有一定的參考意義。其分類的具體形式可參見下表1。

尤其是在信息化時代，信息化時代的這些特點使得治理主體變得多元化，政府、社會、民眾都成為了職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動制度體系的制定和執(zhí)行的主體，各個參與主體和行動者根據(jù)自身的資源稟賦和利益訴求采取協(xié)商合作的治理模式。網(wǎng)絡(luò)時代，人們之間交流的“點對點”的雙向互動代替了傳統(tǒng)的“點對面”的執(zhí)政者自上而下的單向傳播，傳統(tǒng)的線性傳播方式被多元化的網(wǎng)絡(luò)互動所取代。實現(xiàn)了交流溝通的及時性和暢通性，也在很大程度上減少了信息的屏蔽、失真，具有較大的社會意義。

（三）構(gòu)建職業(yè)年金跨區(qū)域流動的大數(shù)據(jù)管理體系。構(gòu)建職業(yè)年金跨區(qū)域流動的大數(shù)據(jù)管理體系，實現(xiàn)相關(guān)信息的共享至關(guān)重要。隨著網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的進一步發(fā)展，尤其是“大數(shù)據(jù)”、“云計算”時代的來臨，可以充分利用相關(guān)技術(shù)構(gòu)建職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動的大數(shù)據(jù)管理體系，實現(xiàn)資金流動的信任機制和協(xié)商機制建設(shè)。在大數(shù)據(jù)管理體系下，相互依賴的職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動主體通過集體行為的互動，形成一套有效的流動機制，通過這套機制來互相調(diào)適行為主體的策略和行為來達成一致行動，進而實現(xiàn)共同結(jié)果。信任是不同區(qū)域不同主體之間的職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動得以形成、發(fā)揮作用的關(guān)鍵因素。就協(xié)商機制而言，職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動的主體是多元的，組織結(jié)構(gòu)也是非正式的，需要有效的協(xié)商機制來調(diào)整行動主體間的關(guān)系，最終實現(xiàn)良性的互動，共同解決所面臨的職業(yè)年金資金跨區(qū)域流動問題。

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The Study on Problems of Cross-region Flow of the

Occupational Pension and Its Path

HU Xiaorong

（Wuhan Branch PBC，Wuhan HuBei ?430071）

Abstract：Under the situation of the globalization and the constant development of the market economy and the urbanization， the cross-region flow of Chinas population has become a very common phenomenon. The complication of the composition of the flowing population， the uncertainty of the direction and time of the flowing population and the asymmetric information of each unit and the staff of the occupational pension system have caused many difficulties in the cross-region flow of the occupational pension. Based on the perspective of fairness and efficiency， and from the perspective of the dynamic game under the asymmetric information， the paper analyzes the basic driving force of the cross-region flow of the occupational pension， and the problems and countermeasures hoping to help to optimize the fledgling occupational pension system.

Keywords： occupational pension; endowment insurance system; cross-region flow

責(zé)任編輯、校對：張德進