對金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展的思考

摘要：近年來，農(nóng)民專業(yè)合作社作為一種新型農(nóng)村經(jīng)濟組織，在實現(xiàn)農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模效益、增加農(nóng)民收入等方面發(fā)揮了重要作用，但農(nóng)民專業(yè)合作社自身能力建設(shè)的不足、運行機制不健全、發(fā)展程度不高等原因，在一定程度上影響了合作社的融資問題，對其健康持續(xù)發(fā)展形成了制約。

關(guān)鍵詞：金融支持 農(nóng)民專業(yè)合作社 發(fā)展

一、張掖市農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展現(xiàn)狀

張掖市是甘肅省確定的蔬菜優(yōu)勢區(qū)和重點發(fā)展區(qū)域，是全國重要的雜交玉米制種生產(chǎn)基地，“西菜東輸”基地、甘肅省肉牛養(yǎng)殖大市，農(nóng)業(yè)整體發(fā)展水平在全國屬于先進(jìn)行列，素有“塞上江南”的美譽。近年來，全市積極鼓勵種植、養(yǎng)殖大戶及農(nóng)村能人創(chuàng)辦專業(yè)合作社，截止2014年底，全市共發(fā)展各類農(nóng)民專業(yè)合作社4477家，入社農(nóng)民4.65萬人，帶動17.5萬戶農(nóng)戶增收，擁有資產(chǎn)44.2億元，年經(jīng)營收入達(dá)31.98億元，實現(xiàn)純收入7.08億元。全市共創(chuàng)建國家級農(nóng)民專業(yè)合作社示范社10個、省級示范社48個，成功注冊“紫家寨”牌雞蛋、“杰靈”牌飼料、“金元八”牌葵花、“清涼寺”牌蔬菜等品牌，31家合作社獲得了無公害產(chǎn)地、無公害產(chǎn)品或綠色食品認(rèn)證。通過近幾年的發(fā)展，張掖市農(nóng)民專業(yè)合作社制度建設(shè)進(jìn)一步健全、管理水平明顯提高、內(nèi)部運行更加規(guī)范、市場競爭力進(jìn)一步增強，全市40%以上的農(nóng)民專業(yè)合作社實現(xiàn)標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、規(guī)范化管理，60%以上的主要農(nóng)產(chǎn)品通過專業(yè)合作社生產(chǎn)、銷售。農(nóng)民專業(yè)合作社對張掖市現(xiàn)代設(shè)施農(nóng)業(yè)的發(fā)展起到了助推作用，加快了農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)化建設(shè)，在增加農(nóng)民收入方面發(fā)揮了愈來愈重要的作用。

二、當(dāng)前金融支持情況

（一）增加授信額度

張掖市農(nóng)商銀行將農(nóng)戶小額信用貸款額度由2006年的1000元—5000元提高到目前的2萬元—15萬元，農(nóng)戶聯(lián)保貸款額度由5萬元提高到50萬元，進(jìn)一步解決了合作社資金需求問題。

（二）簡化貸款流程

張掖市農(nóng)商銀行運用農(nóng)村信用體系建設(shè)成果，對農(nóng)民專業(yè)合作社社員、專業(yè)大戶所授信的信用貸款額度內(nèi)的客戶只需提供申請書和相關(guān)證件，當(dāng)天即可在柜臺取得貸款，15—20萬元的貸款5日內(nèi)可發(fā)放到位；農(nóng)業(yè)銀行張掖分行對農(nóng)民專業(yè)合作社社員、專業(yè)大戶授信貸款通過惠農(nóng)卡做到了隨貸隨用，隨時歸還。

（三）創(chuàng)新貸款品種

建設(shè)銀行張掖分行推出了三類信貸服務(wù)，分別是合作社聯(lián)保貸款、合作社資產(chǎn)（主要是固定場地）抵押貸款、通過擔(dān)保公司擔(dān)保貸款；張掖農(nóng)商銀行先后開發(fā)了規(guī)模種養(yǎng)業(yè)共同聯(lián)合體貸款、龍頭企業(yè)保證擔(dān)保貸款等信貸產(chǎn)品，幫助解決農(nóng)民專業(yè)合作社的貸款需求。

（四）實行利率優(yōu)惠

對于達(dá)到一定規(guī)模的農(nóng)民專業(yè)合作社，金融機構(gòu)給與一定的利率優(yōu)惠政策，例如：2014年，臨澤縣農(nóng)村合作銀行與臨澤縣惠農(nóng)產(chǎn)業(yè)發(fā)展有限公司通力合作，以基準(zhǔn)利率向奶牛養(yǎng)殖和溫室蔬菜產(chǎn)業(yè)合作社社員發(fā)放貸款700萬元，有效緩解了融資難的問題。

三、金融支持農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展存在的困難

（一）抵押擔(dān)保難

目前，農(nóng)民專業(yè)合作社以果園、蔬菜大棚、農(nóng)房、大型農(nóng)機具等資產(chǎn)作為抵押品，難以被銀行認(rèn)可；養(yǎng)殖場地由于是由政府劃撥，不能作抵押；社會上成立的融資性擔(dān)保機構(gòu)收費高，當(dāng)前張掖市擔(dān)保機構(gòu)的貸款擔(dān)保費率為3%至4%，貸款擔(dān)保保證金為貸款擔(dān)保額的20%，合作社無法承擔(dān)較高的擔(dān)保費用。還有諸如舊貸、信用記錄等因素，都制約著農(nóng)民專業(yè)合作社無法獲得擔(dān)保抵押。

（二）合作社直接取得貸款難

目前，張掖市農(nóng)民專業(yè)合作社中只有發(fā)展較好、實力較大的前進(jìn)奶牛專業(yè)合作社、甘州區(qū)大滿鎮(zhèn)杰靈養(yǎng)雞專業(yè)合作社等可直接以合作社名義取得貸款，其他大多數(shù)農(nóng)民專業(yè)合作社尚處于發(fā)展初期，管理松散，抗風(fēng)險能力較弱，“空殼社”、“家族社”、“一人合作社”大量存在，內(nèi)控機制不健全，沒有建立完善的財務(wù)管理制度和科學(xué)的內(nèi)控制度，大多無長期發(fā)展規(guī)劃，注冊資本采取申報制，相當(dāng)一部分合作社不具備承擔(dān)債權(quán)債務(wù)的能力。金融機構(gòu)難以準(zhǔn)確判斷其經(jīng)營實力和償債能力，因而對直接以合作社名義發(fā)放的貸款較少，基本是通過合作社成員發(fā)放貸款，貸款成功后交由合作社使用，屬于間接取得貸款。

（三）金融服務(wù)產(chǎn)品覆蓋面窄、創(chuàng)新不足

金融機構(gòu)出于資金安全性、營利性、流動性的考慮，更愿意將信貸資金投向服務(wù)業(yè)等行業(yè)。目前，由于農(nóng)商銀行（信用社、合作銀行）在縣域鄉(xiāng)村的業(yè)務(wù)覆蓋面廣、營業(yè)網(wǎng)點多、信貸主體以農(nóng)民為主，成為支持農(nóng)民專業(yè)合作社的金融主力軍，而其他金融機構(gòu)諸如工商銀行、地方性金融機構(gòu)蘭州銀行、甘肅銀行等則以城區(qū)為服務(wù)區(qū)域、以服務(wù)業(yè)小微企業(yè)為主要服務(wù)對象，對農(nóng)民專業(yè)合作社提供的金融業(yè)務(wù)幾乎沒有涉及。同時，由于對農(nóng)民專業(yè)合作社的認(rèn)識和研究不足，涉農(nóng)金融機構(gòu)在服務(wù)方式、營銷模式、信貸產(chǎn)品設(shè)計、風(fēng)險管理等方面都與農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展存在著較多的不適應(yīng)，金融產(chǎn)品多局限于提供傳統(tǒng)信貸產(chǎn)品，創(chuàng)新力度不夠，有針對性的“私人定制”金融服務(wù)和產(chǎn)品較少。

（四）農(nóng)業(yè)保險發(fā)展滯后

農(nóng)業(yè)是弱質(zhì)產(chǎn)業(yè)，承受著市場和自然災(zāi)害“雙重風(fēng)險”，農(nóng)業(yè)保險費率偏低，經(jīng)營風(fēng)險高，所以商業(yè)性保險機構(gòu)開辦農(nóng)業(yè)險業(yè)務(wù)的積極性不高，政策性農(nóng)業(yè)保險僅覆蓋有限的種植和養(yǎng)殖行業(yè)，張掖市目前僅開辦了由國家財政補貼的奶牛、能繁母豬保險和玉米種植保險。由于賠付金額少，合作社參加保險的積極性不高，保險面窄，導(dǎo)致沒有形成災(zāi)害風(fēng)險轉(zhuǎn)移分散機制。

四、對策建議

（一）推動金融資源有效配置

人民銀行應(yīng)綜合運用支農(nóng)再貸款等貨幣政策工具，加大對涉農(nóng)金融機構(gòu)的信貸投入。扎實開展涉農(nóng)信貸政策導(dǎo)向評估工作，加大對金融機構(gòu)貫徹執(zhí)行支農(nóng)政策的考核力度，以評估考核引導(dǎo)帶動金融機構(gòu)支持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體的發(fā)展。適時制定“三權(quán)”抵押融資管理辦法，為“三權(quán)”融資特別是農(nóng)村土地承包經(jīng)營權(quán)抵押明確方向。

（二）創(chuàng)新涉農(nóng)金融產(chǎn)品

金融機構(gòu)要順應(yīng)現(xiàn)代農(nóng)民專業(yè)合作社專業(yè)化分工、標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)、產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營的趨勢，積極開展金融創(chuàng)新，探索符合市場需求的新型金融產(chǎn)品，滿足差異化、多元化的金融需求。推廣農(nóng)戶小額貸款，多戶聯(lián)保貸款、農(nóng)房抵押、林權(quán)抵押、土地承包經(jīng)營權(quán)反擔(dān)保貸款和農(nóng)戶創(chuàng)業(yè)貸款，積極探索涉農(nóng)專利權(quán)、商標(biāo)權(quán)、產(chǎn)業(yè)園、養(yǎng)殖場等質(zhì)押物貸款，將金融業(yè)務(wù)的觸角延伸至產(chǎn)業(yè)鏈生產(chǎn)、加工、流通、銷售等各個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。在具體推進(jìn)過程中，為防止信貸風(fēng)險，可前期選擇少數(shù)村鎮(zhèn)、企業(yè)、農(nóng)戶進(jìn)行貸款試點，后再著力推廣至農(nóng)民專業(yè)合作社。同時，金融機構(gòu)要加大農(nóng)村自助銀行的設(shè)立，大力發(fā)展農(nóng)村銀行卡業(yè)務(wù)，積極開展中間業(yè)務(wù)、理財業(yè)務(wù)等金融服務(wù)，滿足更高層次的金融需求。

（三）建立多方合作的融資機制

農(nóng)民專業(yè)合作社的發(fā)展僅靠金融部門單方面的支持勢單力薄，需更多的部門參與。鼓勵地方政府和民間出資設(shè)立融資性擔(dān)保公司，為農(nóng)民專業(yè)合作社提供貸款擔(dān)保服務(wù)。農(nóng)業(yè)部門要通過積極爭取項目和投資，建立專項資金，重點扶持技術(shù)推廣、工程施工等領(lǐng)域。土地、電力、水務(wù)、稅務(wù)等部門要協(xié)調(diào)配合，對于合作社在生產(chǎn)經(jīng)營用水、用電、稅收等方面給與優(yōu)惠和支持。

（四）引導(dǎo)農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展壯大

按照“政府引導(dǎo)、市場拉動、合作社推動、產(chǎn)業(yè)帶動、農(nóng)戶聯(lián)動”的發(fā)展思路，圍繞“一鄉(xiāng)一業(yè)”、“一村一品”的發(fā)展規(guī)劃，加大力度創(chuàng)造農(nóng)民專業(yè)合作社發(fā)展壯大的“土壤”空間。鼓勵、引導(dǎo)種植能人、運銷大戶牽頭聯(lián)合從事農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)與銷售，形成群體優(yōu)勢，構(gòu)建產(chǎn)供銷一條龍服務(wù)體系，建立起有效的利益聯(lián)結(jié)機制和科學(xué)的管理運行機制。明確合作社的法律地位、認(rèn)定標(biāo)準(zhǔn)、注冊登記等相關(guān)內(nèi)容，推動其成為獨立的、穩(wěn)定的承貸主體。

（五）進(jìn)一步完善農(nóng)業(yè)保險發(fā)展體制機制

建立專項農(nóng)業(yè)保險制度，擴大農(nóng)業(yè)保險覆蓋面。通過稅收減免、財政貼補等措施，鼓勵商業(yè)性保險公司擴大對新型農(nóng)業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營主體的保險覆蓋面，創(chuàng)新農(nóng)業(yè)保險險種，加大農(nóng)業(yè)保險理賠力度。在商業(yè)保險不愿介入的領(lǐng)域，引入政策性農(nóng)業(yè)保險，形成以政策性保險為導(dǎo)向、多層次的農(nóng)業(yè)保險體系。

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（許瓊方，1987年生，甘肅張掖人，中國人民銀行張掖市中心支行助理經(jīng)濟師。研究方向：行政事業(yè)單位財務(wù)會計管理）