論城市商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理

郝嘉

摘要：金融風(fēng)險貫穿于銀行經(jīng)營活動的全過程。其管理質(zhì)量的好壞關(guān)系到銀行的生死存亡。因此，加強信貸風(fēng)險管理，切實防范和化解金融風(fēng)險，對城市商業(yè)銀行提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益至關(guān)重要。本文從貸款風(fēng)險的種類與成因、貸款風(fēng)險的識別分析風(fēng)險，提出貸款風(fēng)險的控制、管理。

關(guān)鍵詞：貸款；風(fēng)險；信用

商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險管理是銀行管理的重要組成部分，直接決定了銀行的生死存亡。近年來，由于市場經(jīng)濟下行，銀行信貸資產(chǎn)不良頻出，加強信貸風(fēng)險的管理便成了城市銀行管理工作的重中之重，直接關(guān)系到了城商行的生存與發(fā)展。作者結(jié)合多年城商行的從業(yè)經(jīng)驗，從分析我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險成因著手，提出了治理信貸風(fēng)險的相關(guān)措施。

一、貸款風(fēng)險的種類

貸款風(fēng)險，主要是指銀行貸放出去的款項，借款人到期不能償還而形成逾期、呆滯或呆賬，使銀行蒙受損失的可能性。

銀行貸款風(fēng)險一般五級分類，銀行主要依據(jù)借款人的還款能力，即最終償還貸款本金和利息的實際能力，確定貸款遭受損失的風(fēng)險程度，將貸款質(zhì)量劃分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類的一種管理方法（其中后三類稱為不良貸款）。

二、信貸風(fēng)險的成因

信貸風(fēng)險的成因主要從外部原因和內(nèi)部原因兩個方面。

1.外部環(huán)境因素

（1）經(jīng)濟下行期，企業(yè)經(jīng)濟效益下降，直接影響到銀行貸款資產(chǎn)的安全。據(jù)統(tǒng)計，去年某省國有、鄉(xiāng)鎮(zhèn)集體企業(yè)中的困難企業(yè)面達到55%，國有企業(yè)虧損面達到50.8%，其結(jié)果必然會相應(yīng)地影響到銀行的貸款資產(chǎn)質(zhì)量。近年來，企業(yè)經(jīng)濟效益的下降也是銀行不良貸款不斷增加的一個直接原因。

（2）社會保障制度改革滯后是銀行信貸風(fēng)險擴大的又一重要因素。由于企業(yè)破產(chǎn)失業(yè)救濟制度沒有完善起來，因而銀行貸款風(fēng)險無法直接分散和轉(zhuǎn)移。企業(yè)與社會的問題沒有解決，直接導(dǎo)致企業(yè)把生產(chǎn)所需資金的缺口留給銀行貸款解決，形成貸款風(fēng)險壓力。企業(yè)保險制度不健全，使銀行無法保全貸款資產(chǎn)的安全性，增加了損失的概率。

（3）法律制度約束不力，同樣是銀行貸款風(fēng)險形成的一個重要原因。從某種程度上說，市場經(jīng)濟就是法治經(jīng)濟。由于我國市場經(jīng)濟和法制建設(shè)的時間尚短，不論是公民或企業(yè)的法律意識，還是國家的立法、執(zhí)法，都不盡如人意。銀行常常在運用法律維護自身合法權(quán)益時，受到挫折。

（4）社會信用監(jiān)督機制不健全，企業(yè)逃廢債現(xiàn)象嚴重，加大了銀行的信貸風(fēng)險。由于我國目前缺乏一套完善的社會信用監(jiān)督機制，逃債者得不到法律和社會的制裁，廉價的逃債成本成為企業(yè)逃債的直接原因。造假、欺詐、逃債、賴債等現(xiàn)象層出不窮，使得我國金融市場的誠信資源遭到了非道德主義的侵襲，社會信用出現(xiàn)了嚴重的滑坡和流失，信用已成為最稀缺的資源。

2.銀行自身因素

（1）信貸管理機制不健全。就目前我國商業(yè)銀行的信貸管理而言，貸款的審批和發(fā)放主要憑借個人主觀意愿，無論是貸前調(diào)查還是貸時審查，都缺少科學(xué)而完整的客觀評價以及完善的貸后檢查工作。

（2）信貸管理方法和手段落后。城市商業(yè)銀行在進行企業(yè)信用分析時，采用定性方法者較多，缺乏系統(tǒng)科學(xué)的定量分析。信用風(fēng)險分析主要停留在傳統(tǒng)的比例分析階段，缺乏在統(tǒng)計分析和人工智能等現(xiàn)代科學(xué)方法基礎(chǔ)上的信用風(fēng)險量化測量工具，如缺乏對企業(yè)違約風(fēng)險分析模型、企業(yè)破產(chǎn)失敗預(yù)警模型等科學(xué)定量模型的開發(fā)和使用。對企業(yè)信用等級的評定也主要是由各個銀行自己進行，評級的主觀性強。另外，我國商業(yè)銀行的電子化起步較晚，很多銀行缺乏關(guān)于企業(yè)完整信息的數(shù)據(jù)庫。

（3）缺乏高素質(zhì)人才。信貸工作對于人才的要求其實較高：既懂銀行業(yè)務(wù)，又了解企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營；既有深厚、淵博的經(jīng)濟、金融、法律知識，又有較強的社會活動能力；既有較強的業(yè)務(wù)能力，又要有良好的政治思想素質(zhì)。而當(dāng)前的信貸專業(yè)人員距離這些要求有較大的差距，多停留在關(guān)系營銷的階段，是造成了信貸風(fēng)險不可控的原因之一。

三、加強信貸風(fēng)險管理的措施

1.健全我國的信用體系

對于商業(yè)銀行，假如借貸者的信用意識增強，發(fā)生道德風(fēng)險的概率就會減小，可以降低借款者違約的概率，從而降低商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險。從根本上提高了商業(yè)銀行控制信貸風(fēng)險的能力。

2.把好貸前審批關(guān)，提高決策的科學(xué)性

在貸款審批發(fā)放前，審批人要全面考察企業(yè)、項目風(fēng)險狀況，既側(cè)重眼前風(fēng)險，又要重視風(fēng)險預(yù)測，嚴格掌握貸款發(fā)放標準，落實貸款發(fā)放條件。首先要重點審查客戶的經(jīng)營情況、信用狀況，判斷客戶的還款意愿、還款能力及其變化趨勢；其次再考慮第二還款來源情況，審查保證人是否具備擔(dān)保能力，擔(dān)保意愿是否真實，抵押物的設(shè)定是否合理，確保抵押的合法性。在此基礎(chǔ)上綜合評價資本收益情況，結(jié)合行業(yè)、地區(qū)、客戶信貸風(fēng)險積累情況，決定是否發(fā)放貸款。

3.規(guī)范信貸操作流程

規(guī)范的信貸業(yè)務(wù)操作制度一般包括貸前調(diào)查、貸款審批和貸后管理三個部分。將信貸業(yè)務(wù)“三查”制度細化升級，以客戶現(xiàn)金流量分析和客戶還貸能力的判斷、預(yù)測為信用風(fēng)險度量尺度。保證信貸業(yè)務(wù)高速度、高效益、高質(zhì)量發(fā)展。

4.不斷完善和優(yōu)化信息管理系統(tǒng)

配備專門力量采集經(jīng)濟、金融、法律、行業(yè)政策等宏觀信息，與信貸經(jīng)營部門日常收集到的客戶基本信息以及五級分類工作中積累的借款人、保證人的有關(guān)資料等微觀信息結(jié)合起來，建立統(tǒng)一的信息管理系統(tǒng)，對掌握的信息進行統(tǒng)一加工、管理，并及時更新；理順信息傳輸渠道，提高信息流轉(zhuǎn)速度和經(jīng)營管理運作利用效率，實現(xiàn)信息資源共享，以及風(fēng)險管理和科技應(yīng)用一體化、標準化、規(guī)范化，使系統(tǒng)信息為信貸風(fēng)險管理提供快捷、準確的信息支持。

5.加強信貸人員的素質(zhì)

應(yīng)加強對信貸人員的培訓(xùn)，使其及時了解我國經(jīng)濟發(fā)展的市場化進程，了解外部經(jīng)濟環(huán)境發(fā)生的變化，強化信貸風(fēng)險防范和控制意識，及時掌握金融、法律等領(lǐng)域的前沿知識，熟悉科技手段在金融工作中的應(yīng)用技能，成為商業(yè)銀行加強信貸風(fēng)險管理，防范和化解金融風(fēng)險，全面提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量和經(jīng)營效益的中堅力量。