淅川縣林權(quán)抵押貸款實(shí)施的困難和建議

李習(xí)芳++孫君策

[KH-*1D]

摘要：指出了淅川縣林業(yè)用地面積大，資源豐富，但由于森林資源是一種特殊的資源，具有不可再生性，給林權(quán)抵押貸款帶來了諸多不便，詳細(xì)分析了林權(quán)抵押貸款存在的各種問題，為了克服林權(quán)抵押貸款存在的諸多問題，提出了建立完善林權(quán)評(píng)估機(jī)制、加快林權(quán)流轉(zhuǎn)體系建設(shè)、完善林權(quán)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)機(jī)制等建議。

關(guān)鍵詞：林權(quán)；抵押貸款；困難；建議

中圖分類號(hào)： F326.2

文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼： A 文章編號(hào)： 16749944（2015）06012102

1 淅川縣林權(quán)抵押貸款現(xiàn)狀

淅川縣共有林業(yè)用地15.33萬hm2，有林地12.8萬hm2，其中納入天保林二期工程12.79萬hm2（含國家級(jí)公益林11.41萬hm2），宜林荒山荒地和坡耕地2.53萬hm2。2011年以來共完成營造林6.23萬hm2，其中造林2萬hm2，營林4.23萬hm2，營造林面積連續(xù)6年居河南省縣級(jí)第一，獲得全國綠化先進(jìn)集體稱號(hào)，森林覆蓋率由“十五”末的32.5%提高到目前的45.3%（扣除丹江水庫水面面積為54.1%），與全國森林覆蓋率21.63%、全省森林覆蓋率22.98%、全市森林覆蓋率35.3%相比，分別高23.67%、22.32%和10%。

2014年淅川縣完成2筆林權(quán)抵押貸款登記工作。2014年6月5日，億隆公司姬總帶領(lǐng)該公司工作人員及平安銀行海口分行相關(guān)人員來林業(yè)局，以房地產(chǎn)抵押為主，林權(quán)抵押為輔，要求辦理林權(quán)抵押業(yè)務(wù)。經(jīng)馬蹬鎮(zhèn)政府、縣林業(yè)局認(rèn)真審核，縣林權(quán)管理中心為億隆公司和平安銀行海口分行辦理了林權(quán)抵押登記，登記面積119hm2。2014年12月26日，淅川縣綠蔭園林有限公司和淅川縣農(nóng)村信用合作聯(lián)社丹淅信用社工作人員到縣林業(yè)局辦理林權(quán)抵押貸款登記，登記面積17.92hm2，林權(quán)抵押登記樹木14586株，森林資產(chǎn)評(píng)估價(jià)值2097.25萬元，貸款金額600萬元，經(jīng)審核后，縣林權(quán)管理中心為綠蔭園林公司辦理了林權(quán)抵押貸款登記。淅川縣燁華農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司2014年7月18日委托南陽博大資產(chǎn)評(píng)估事物所和西峽宏洋林業(yè)技術(shù)服務(wù)有限公司對(duì)淅川縣燁華農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司的4份林權(quán)證評(píng)估出林地使用權(quán)無形資產(chǎn)3639.73萬元，后因其他問題，沒有進(jìn)行林權(quán)抵押貸款登記。但是，在實(shí)際操作中，林權(quán)抵押貸款實(shí)施還面臨一些困難，亟待解決。

2 淅川縣林權(quán)抵押貸款實(shí)施中的主要困難

森林資源是一種特殊的資源，具有不可再生性，一旦滅失，其后果是十分嚴(yán)重。造成森林資源滅失的原因概括起來有3種：森林火災(zāi)、病蟲害、盜伐濫伐。林權(quán)作為抵押物首先應(yīng)具備不易滅失，而防止森林資源滅失的方法，關(guān)鍵就是開展森林保險(xiǎn)。

2.1 抵押貸款辦理難

一是辦理程序復(fù)雜且收費(fèi)較高。目前，辦理林權(quán)抵押貸款的程序?yàn)椋河闪謾?quán)抵押人提出申請(qǐng)，經(jīng)金融部門和林業(yè)部門審核；有資質(zhì)的林業(yè)規(guī)劃單位進(jìn)行現(xiàn)場調(diào)查，出具森林資源調(diào)查咨詢報(bào)告；社會(huì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)出具森林資源資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告，上述手續(xù)齊全后，才能進(jìn)入貸前調(diào)查和貸款審批程序。辦理該項(xiàng)業(yè)務(wù)平均周期約為2個(gè)月，而且還要向資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)繳納占評(píng)估金額1.5%～2.5%不等的費(fèi)用。二是抵押資產(chǎn)評(píng)估難、評(píng)估隨意性較大。目前淅川縣還沒有專業(yè)的森林資源資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)，林權(quán)評(píng)估由其他社會(huì)資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)代為辦理。由于缺乏具體的林權(quán)評(píng)估細(xì)則，且林權(quán)權(quán)屬面積認(rèn)定復(fù)雜，樹種、樹齡準(zhǔn)確判斷難，導(dǎo)致評(píng)估價(jià)值與實(shí)際價(jià)值存在差異，實(shí)際辦理中林權(quán)貸款一般抵押率不足40%。

2.2 抵押資產(chǎn)管理難

一是林權(quán)作為抵押物自身風(fēng)險(xiǎn)較大。林權(quán)與集體土地使用權(quán)相關(guān)聯(lián)。涉及到承包戶、毗鄰戶等多個(gè)主體，雖有林業(yè)部門管理，但是偷伐、盜伐等破壞或侵占林權(quán)的現(xiàn)象難以控制，且面臨病蟲害、火災(zāi)等不確定自然因素影響較大，加大了貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的難度。而且銀行普遍缺乏專業(yè)的信貸人員，一方面導(dǎo)致貸前調(diào)查十分困難，另一方面也導(dǎo)致貸后管理成本較高，極易因貸后管理不到位引發(fā)信貸風(fēng)險(xiǎn)。二是保障機(jī)制不完善。由于林業(yè)保險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)大、賠付率高、森林資源邊界勘測困難，開辦林業(yè)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的保險(xiǎn)公司較少。個(gè)別保險(xiǎn)公司雖開辦此類業(yè)務(wù)，但保費(fèi)相對(duì)較高，約為抵押林權(quán)估價(jià)的1.5%，且保險(xiǎn)范圍僅限于火災(zāi)，未包含病蟲害等其他自然災(zāi)害。缺少專業(yè)擔(dān)保公司、林農(nóng)聯(lián)?；ケ?、行業(yè)協(xié)會(huì)的擔(dān)保，各銀行辦理林權(quán)抵押貸款業(yè)務(wù)非常審慎。淅川縣正在嘗試成立森林資源收儲(chǔ)擔(dān)保中心，縣財(cái)政注入1000萬元，為林權(quán)所有人抵押貸款進(jìn)行擔(dān)保。

2.3 抵押資產(chǎn)變現(xiàn)難

目前，林權(quán)抵押變更方式主要是采伐及轉(zhuǎn)讓。但根據(jù)《森林法》第35條規(guī)定：“采伐樹木的單位或個(gè)人，必須按照采伐許可證規(guī)定的面積、株數(shù)、樹種、期限完成更新造林任務(wù)，更新造林的面積和株樹不得少于采伐的面積和株數(shù)。”對(duì)采伐林木的嚴(yán)格規(guī)定，使得處置林權(quán)抵押權(quán)困難重重。加之林木資產(chǎn)流轉(zhuǎn)體系尚未真正建立，全省還沒有出臺(tái)具體的、統(tǒng)一的實(shí)施細(xì)則，給林權(quán)抵押變現(xiàn)時(shí)的貸款受償帶來不確定性風(fēng)險(xiǎn)，影響林權(quán)抵押的實(shí)際擔(dān)保效果。

2.4 抵押貸款償還難

林木生長同期決定了林業(yè)投資時(shí)間長、見效慢，短期內(nèi)不可能有較大收益，銀行為規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，林權(quán)抵押貸款期限大多以1年以上為主，續(xù)貸最長不超過3年，而經(jīng)濟(jì)林的生長周期一般為5～10年、用材林為15～30年，貸款期與林業(yè)生產(chǎn)周期嚴(yán)重不匹配，既不適應(yīng)林業(yè)生產(chǎn)發(fā)展需要，又給抵押貸款還貸造成壓力。

2.5 風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償落實(shí)難

2009年，財(cái)政部、林業(yè)局已出臺(tái)《林業(yè)貸款中央財(cái)政貼息資金管理辦法》，擴(kuò)大了貼息范圍和貼息對(duì)象，但地方政府尚未出臺(tái)專門針對(duì)林權(quán)抵押貸款的財(cái)政貼息和稅收減免等配套激勵(lì)措施，使得優(yōu)惠政策難以有效落實(shí)。林業(yè)貸款缺少風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償渠道，銀行積極性難以調(diào)動(dòng)。

3 政策建議

3.1 建立完善林權(quán)評(píng)估機(jī)制

一是建立組織、完善制度。由林業(yè)管理部門牽頭成立專業(yè)的林權(quán)評(píng)估部門，根據(jù)林權(quán)面積、數(shù)種、材質(zhì)質(zhì)量、株數(shù)等方面，制定科學(xué)的林權(quán)評(píng)估標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范，為林權(quán)評(píng)估提供組織保障、制度支撐。淅川縣可以依托林業(yè)規(guī)劃設(shè)計(jì)站承擔(dān)此業(yè)務(wù)，完成林權(quán)評(píng)估工作。二是建立林權(quán)評(píng)估專業(yè)隊(duì)伍。建議盡快建立專業(yè)、廉潔、高效的林權(quán)評(píng)估隊(duì)伍，積極推進(jìn)林權(quán)評(píng)估人員專業(yè)認(rèn)證制度，提高林權(quán)評(píng)估人員專業(yè)素養(yǎng)和道德水準(zhǔn)?？h林業(yè)局應(yīng)鼓勵(lì)具有中級(jí)以上林業(yè)工程師職稱人員廣泛參與林權(quán)評(píng)估工作。三是建立高效的林權(quán)信息披露制度。利用縣林權(quán)管理中心運(yùn)用現(xiàn)代科技手段，建立林權(quán)抵押登記信息與銀行林權(quán)抵押貸款信息共享機(jī)制，確保銀行金融機(jī)構(gòu)能夠及時(shí)、準(zhǔn)確、全面了解林木以及林權(quán)信息詳細(xì)數(shù)據(jù)，了解林權(quán)人資金需求狀況，為銀行業(yè)機(jī)構(gòu)開展林權(quán)抵押貸款提供參數(shù)。淅川縣已經(jīng)委托淅川縣燁華農(nóng)業(yè)發(fā)展有限公司注資5000萬元人民幣成立了南陽天進(jìn)森林資源管理有限公司，將開展以下業(yè)務(wù)：林權(quán)收儲(chǔ)、森林資源資產(chǎn)評(píng)估、林權(quán)擔(dān)保、林業(yè)咨詢服務(wù)。南陽天進(jìn)森林資源管理有限公司利用林權(quán)收儲(chǔ)中心這一平臺(tái)可以盤活森林資源資產(chǎn)，規(guī)范林權(quán)流轉(zhuǎn)行為，有效解決林業(yè)發(fā)展中融資難問題，真正實(shí)現(xiàn)資源、資產(chǎn)、資本的有效轉(zhuǎn)化，對(duì)提高林權(quán)服務(wù)效率，增加林農(nóng)收入有積極的作用。

3.2 完善林權(quán)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)機(jī)制

建立政策性林權(quán)風(fēng)險(xiǎn)保險(xiǎn)制度。在保險(xiǎn)范圍上，對(duì)火災(zāi)、暴雨、暴風(fēng)、洪水、泥石流、冰雹、霜凍、暴雪、森林病蟲害等因素造成的林權(quán)損失風(fēng)險(xiǎn)全部納入保險(xiǎn)責(zé)任范圍，豐富林權(quán)保險(xiǎn)種類，拓寬林權(quán)保險(xiǎn)渠道；在保險(xiǎn)費(fèi)率上，實(shí)行優(yōu)惠保險(xiǎn)費(fèi)率或采用政府代繳保險(xiǎn)費(fèi)等方式，推動(dòng)林權(quán)保險(xiǎn)范圍的提高。

3.3 加快林權(quán)流轉(zhuǎn)體系建設(shè)

一是按照快捷、高效原則建立林權(quán)抵押登記制度。地方政府部門加快林權(quán)交易平臺(tái)建設(shè)，特別是市縣級(jí)林權(quán)交易平臺(tái)建設(shè)。建立相應(yīng)的機(jī)構(gòu)，負(fù)責(zé)林權(quán)的確權(quán)、變更、過戶、抵押登記等工作，并提高辦事效率。二是建立規(guī)范的林權(quán)交易流轉(zhuǎn)市場，使林權(quán)貸款抵押物能夠及時(shí)變現(xiàn)，調(diào)動(dòng)林農(nóng)和金融機(jī)構(gòu)開辦林權(quán)抵押貸款的積極性。三是建立健全林權(quán)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)機(jī)制和風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制，優(yōu)化貸款流程，延長對(duì)林權(quán)抵押貸款期限，使之與林木生產(chǎn)周期相匹配。

參考文獻(xiàn)：

[1]王宏偉、趙建平.森林資源資產(chǎn)抵押與評(píng)估[M].北京：中國林業(yè)出版社.

[2]國家林業(yè)局農(nóng)村林業(yè)改革發(fā)展司.中國農(nóng)村林地承包經(jīng)營糾紛調(diào)解仲裁工作手冊(cè)[M].北京：中國林業(yè)出版社.

[3]河南省林業(yè)廳林改辦.林改資料匯編 豫內(nèi)資審字【2010】00033號(hào)[M].鄭州：河南省林業(yè)廳，2010.

[4]國家林業(yè)局.關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)集體林權(quán)流轉(zhuǎn)管理工作的通知 林改發(fā)[2013]39號(hào)[R].北京：國家林業(yè)局，2013.

[5]中國銀監(jiān)會(huì)， 國家林業(yè)局.關(guān)于林權(quán)抵押貸款的實(shí)施意見 銀發(fā)[2013]32號(hào)[R].北京： 中國銀監(jiān)會(huì)， 國家林業(yè)局，2013.

[6]河南省人民政府.河南省森林資源流轉(zhuǎn)管理辦法 河南省人民政府令 第130號(hào)[R].鄭州：河南省人民政府，2010.

[7]中國農(nóng)業(yè)銀行.中國農(nóng)業(yè)銀行林權(quán)抵押貸款管理辦法（試行）[R].北京：中國農(nóng)業(yè)銀行， 2009.

[8]河南省林業(yè)廳.關(guān)于加強(qiáng)集體林權(quán)流轉(zhuǎn)管理工作的意見 豫林發(fā)[2014]188號(hào)[R].鄭州：河南省林業(yè)廳，2014.