中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的現(xiàn)狀與發(fā)展

龐鍇

摘 要：隨著中小企業(yè)的迅速發(fā)展，信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)應(yīng)運(yùn)而生，幫助中小企業(yè)解決融資困難的問(wèn)題。經(jīng)過(guò)20年的成長(zhǎng)，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)得到了初步發(fā)展，取得了一定成績(jī)，但相應(yīng)的問(wèn)題也隨之而來(lái)。為此，我國(guó)應(yīng)采取相應(yīng)措施，改善擔(dān)保機(jī)構(gòu)發(fā)展環(huán)境，引導(dǎo)其健康發(fā)展。

關(guān)鍵詞：中小企業(yè)；擔(dān)保機(jī)構(gòu)；現(xiàn)狀；發(fā)展

一、中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的現(xiàn)狀

1.擔(dān)保工作開(kāi)展情況

為了鼓勵(lì)中小企業(yè)發(fā)展、拓寬融資渠道，1993年我國(guó)第一家專(zhuān)業(yè)信用擔(dān)保公司——中國(guó)經(jīng)濟(jì)技術(shù)投資擔(dān)保公司成立。從1993年信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)試點(diǎn)確立至今，我國(guó)擔(dān)保行業(yè)得到了初步發(fā)展，機(jī)構(gòu)數(shù)量在不斷增加，年擔(dān)保額也在不斷提高，如下表。

中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)性質(zhì)是融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)，是依照《中華人民共和國(guó)公司法》設(shè)立，經(jīng)營(yíng)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)，需經(jīng)監(jiān)管部門(mén)前置性審批許可并獲得《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證》。信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)是中小企業(yè)發(fā)展體系的重要組成部分，是中國(guó)特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)下全社會(huì)扶持中小企業(yè)發(fā)展的一貫選擇。自擔(dān)保行業(yè)形成并開(kāi)展以來(lái)，我國(guó)先后頒布了《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》和《中華人民共和國(guó)中小企業(yè)促進(jìn)法》，為改革開(kāi)放后中國(guó)中小企業(yè)邁入法制化的發(fā)展軌道以及擔(dān)保機(jī)構(gòu)走上平穩(wěn)發(fā)展道路提供了切實(shí)保障。

2010年3月，國(guó)家七部委制定了《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》，用以規(guī)范融資性擔(dān)保行業(yè)行為。據(jù)統(tǒng)計(jì)，截至2013年末，中小微企業(yè)融資性擔(dān)保貸款余額1.28萬(wàn)億元，較上年末增長(zhǎng)13.9%；中小微企業(yè)融資性擔(dān)保金額占全部融資性擔(dān)保貸款余額的75.8%，較上年末減少1.8個(gè)百分點(diǎn)；融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)為23萬(wàn)家中小微企業(yè)提供貸款擔(dān)保服務(wù)，占融資性擔(dān)保受保企業(yè)數(shù)的93.6%，較上年末增加1.1個(gè)百分點(diǎn)。2014年6月，財(cái)政部公示的該年度中小企業(yè)信用擔(dān)保資金擬支持服務(wù)體系和融資環(huán)境項(xiàng)目共計(jì)1952項(xiàng)。我國(guó)信用擔(dān)保行業(yè)的上述實(shí)踐充分證明，中小企業(yè)信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)對(duì)于改善中小企業(yè)資金緊張狀況、創(chuàng)造企業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)等方面已經(jīng)并且正在發(fā)揮著越來(lái)越大的作用。

2.存在的主要問(wèn)題

近年來(lái)，隨著國(guó)內(nèi)外政治經(jīng)濟(jì)水平的提升，有關(guān)扶持政策相繼出臺(tái)，中小企業(yè)融資信用擔(dān)保業(yè)務(wù)已經(jīng)得到了很快的發(fā)展。然而，政治、經(jīng)濟(jì)、社會(huì)和市場(chǎng)等外部環(huán)境和內(nèi)部組織機(jī)構(gòu)、從業(yè)人員素質(zhì)等內(nèi)部環(huán)境仍然存在不少不良因素，影響著擔(dān)保機(jī)構(gòu)的正常運(yùn)行。主要表現(xiàn)在以下幾個(gè)方面。

（1）正規(guī)機(jī)構(gòu)少，擔(dān)保能力有限。例如，我國(guó)政策規(guī)定：申請(qǐng) 《融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證》，需滿(mǎn)足注冊(cè)資金3000萬(wàn)元以上。注冊(cè)資金的高門(mén)檻，使得創(chuàng)業(yè)者們望而卻步。

（2）客戶(hù)信用低，反擔(dān)保措施仍存在風(fēng)險(xiǎn)。若受?？蛻?hù)不能及時(shí)全額還款，則擔(dān)保機(jī)構(gòu)需承擔(dān)代償風(fēng)險(xiǎn)。

（3）擔(dān)保放大倍數(shù)實(shí)際與規(guī)定相差甚遠(yuǎn)。國(guó)家規(guī)定國(guó)內(nèi)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的擔(dān)保放大倍數(shù)不超過(guò)10倍，而在實(shí)際中，擔(dān)保放大倍數(shù)卻低于5倍。

（4）擔(dān)保行業(yè)法律體系不完善。目前我國(guó)的《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》為擔(dān)保機(jī)構(gòu)提供行業(yè)行為的法律依據(jù)，而對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的權(quán)利與義務(wù)卻沒(méi)有相應(yīng)的保護(hù)。

（5）政府對(duì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)的日常經(jīng)營(yíng)干涉過(guò)多。大部分擔(dān)保機(jī)構(gòu)為政府事業(yè)單位，名義上雖是獨(dú)立法人，但實(shí)際上與政府存在千絲萬(wàn)縷的關(guān)系，在日常運(yùn)營(yíng)中仍能受到政府干涉。

（6）專(zhuān)業(yè)人才缺乏。我國(guó)的擔(dān)保業(yè)發(fā)展很快，對(duì)作專(zhuān)業(yè)人才的需求也會(huì)日益增加，亟需社會(huì)培養(yǎng)擔(dān)保人才來(lái)滿(mǎn)足行業(yè)發(fā)展。

二、中小企業(yè)信用擔(dān)保行業(yè)的發(fā)展及意義

第一，推進(jìn)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康發(fā)展，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級(jí)，是進(jìn)一步解決中小企業(yè)互保聯(lián)保的有效措施。發(fā)展擔(dān)保行業(yè)，可以使中小企業(yè)擴(kuò)大經(jīng)營(yíng)范圍，增強(qiáng)行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力，推動(dòng)產(chǎn)業(yè)創(chuàng)新。

第二，推進(jìn)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康發(fā)展，是中小企業(yè)融資發(fā)展的迫切需要。我國(guó)中小企業(yè)數(shù)量多范圍廣，發(fā)展信用擔(dān)保行業(yè)，幫助中小企業(yè)提高在銀行貸款方面的信用等級(jí)，緩解中小企業(yè)貸款難的問(wèn)題，加強(qiáng)銀企合作，維護(hù)金融穩(wěn)定。

第三，推進(jìn)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康發(fā)展，是進(jìn)一步深化地方金融改革創(chuàng)新的迫切需要。我國(guó)的民間資本雄厚，發(fā)展信用擔(dān)保行業(yè)是整合規(guī)范、有效利用民間資本的重要途徑，有利于引導(dǎo)民間資本為中小企業(yè)融資提供綜合配套服務(wù)，促進(jìn)社會(huì)誠(chéng)信體系建設(shè)。

因此，我國(guó)應(yīng)該發(fā)揮財(cái)政資金引導(dǎo)作用，促進(jìn)擔(dān)保機(jī)構(gòu)做強(qiáng)做大。重點(diǎn)對(duì)以中小企業(yè)為主要服務(wù)對(duì)象的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)給予政策支持。鼓勵(lì)擔(dān)保機(jī)構(gòu)開(kāi)展素質(zhì)提升工作。完善落實(shí)稅收優(yōu)惠政策，加大扶持力度，優(yōu)化外部環(huán)境。積極創(chuàng)新融資擔(dān)保業(yè)務(wù)，推進(jìn)銀保合作。切實(shí)加強(qiáng)組織領(lǐng)導(dǎo)、明確職責(zé)，形成合力，共同推進(jìn)中小企業(yè)擔(dān)保機(jī)構(gòu)健康發(fā)展。

參考文獻(xiàn)：

[1]李衛(wèi)東，李文杰.融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)存在的問(wèn)題及對(duì)策思考[J].新會(huì)計(jì)，2010（2）：53～55.

[2]溫政辦〔2012〕75號(hào).2012溫州市人民政府辦公室關(guān)于加大支持融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展的實(shí)施意見(jiàn).