電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)發(fā)展問(wèn)題及監(jiān)管對(duì)策研究

【摘要】隨著經(jīng)濟(jì)全球化、金融全球化、消費(fèi)國(guó)際化和互聯(lián)網(wǎng)等渠道的普及，近年來(lái)國(guó)內(nèi)電子銀行業(yè)務(wù)呈現(xiàn)蓬勃發(fā)展態(tài)勢(shì)。電子銀行已經(jīng)成為中國(guó)支付體系的重要組成部分，并在跨境商務(wù)和個(gè)人消費(fèi)生活中發(fā)揮重要的作用，其普及程度和利用率還在不斷提高。但同時(shí)由于電子銀行與生俱來(lái)的靈活性、開(kāi)放性和自助方式，容易成為異常外匯資金流出入的便利渠道，因此加強(qiáng)對(duì)電子銀行跨境資金流動(dòng)情況的監(jiān)測(cè)分析，提出切實(shí)有效的風(fēng)險(xiǎn)防范措施，對(duì)維護(hù)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展具有現(xiàn)實(shí)意義。

【關(guān)鍵詞】電子銀行 個(gè)人結(jié)售匯 發(fā)展歷程 問(wèn)題 監(jiān)管對(duì)策

一、電子銀行的概念和發(fā)展歷程

（一）電子銀行的概念

根據(jù)國(guó)家外匯管理局2011年發(fā)布《電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)是指通過(guò)網(wǎng)上銀行、電話銀行、自助終端等銀行非柜臺(tái)渠道辦理的個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)。電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)自開(kāi)辦以來(lái)，由于其便利性、快捷性等優(yōu)勢(shì)而發(fā)展迅速，截止目前玉溪市每年超過(guò)六成的個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)通過(guò)電子銀行辦理。

電子銀行是金融產(chǎn)業(yè)與現(xiàn)代網(wǎng)絡(luò)信息技術(shù)相結(jié)合而進(jìn)行金融創(chuàng)新的產(chǎn)物，其主要關(guān)注對(duì)銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)活動(dòng)和流程的改造，使信息技術(shù)發(fā)揮其在降低經(jīng)營(yíng)成本，提高管理效率和質(zhì)量等方面的作用。

（二）電子銀行業(yè)務(wù)發(fā)展歷程

1.政策支持和鼓勵(lì)電子化發(fā)展趨勢(shì)。自2007年《個(gè)人外匯管理辦法》實(shí)施以來(lái)，國(guó)家外匯管理局積極適應(yīng)銀行業(yè)務(wù)電子化發(fā)展趨勢(shì)，積極研究電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)開(kāi)辦模式，2008年1月1日起國(guó)家外匯管理局綜合司發(fā)布了《關(guān)于中國(guó)工商銀行開(kāi)辦電子銀行個(gè)人售匯業(yè)務(wù)的批復(fù)》，開(kāi)始通過(guò)中國(guó)工商銀行電子銀行系統(tǒng)（包括網(wǎng)上銀行、電話銀行）為境內(nèi)個(gè)人辦理自助售匯業(yè)務(wù)的試水。隨著信息技術(shù)的發(fā)展和業(yè)務(wù)系統(tǒng)的完善，2010年初國(guó)家外匯管理局分別在工行、中行、招商等幾家銀行機(jī)構(gòu)及其網(wǎng)點(diǎn)開(kāi)展電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)試點(diǎn)工作，電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)進(jìn)入新的階段。2011年4月1日，國(guó)家外匯管理局發(fā)布和實(shí)施了《電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》（匯發(fā)[2011]10號(hào)），電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)在有條件的全國(guó)銀行機(jī)構(gòu)全面開(kāi)展，截至2013年經(jīng)批準(zhǔn)可以辦理電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的銀行已超過(guò)15家，全面滿足個(gè)人電子銀行結(jié)售匯業(yè)務(wù)發(fā)展的需要。

2.電子銀行業(yè)務(wù)管理的逐步規(guī)范。電子銀行作為新型金融業(yè)務(wù)創(chuàng)新，需要建立和完善對(duì)其業(yè)務(wù)的管理和規(guī)范，2011年國(guó)家外匯管理局下發(fā)了《關(guān)于銀行開(kāi)辦電子渠道個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)試行個(gè)人分拆結(jié)售匯“關(guān)注名單”管理的通知》（匯發(fā)[2011]41號(hào)），對(duì)分拆結(jié)售匯業(yè)務(wù)的個(gè)人實(shí)施分類監(jiān)管和主體監(jiān)管。同時(shí)，以法規(guī)為依托、以技術(shù)為手段，2013年下發(fā)了《關(guān)于規(guī)范電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)接入審核工作的通知》（匯綜發(fā)[2013]77號(hào)），統(tǒng)一了電子銀行開(kāi)辦的技術(shù)接入規(guī)則，確保了電子銀行數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確和完整，為非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管數(shù)據(jù)分析提供有力的技術(shù)保障。

（三）電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)發(fā)展現(xiàn)狀

1.近年來(lái)，隨著我國(guó)金融行業(yè)電子化技術(shù)的高速發(fā)展、個(gè)人對(duì)外交往程度不斷擴(kuò)大以及居民金融素質(zhì)的持續(xù)提高，電子銀行因其方便快捷，正成為一種新興的金融工具進(jìn)入了一個(gè)前所未有的繁榮發(fā)展期。以玉溪市為例，目前開(kāi)辦電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的銀行有3家，分別為中國(guó)銀行玉溪分行、工商銀行玉溪分行和建設(shè)銀行玉溪分行。2012年，電子銀行個(gè)人結(jié)售匯量同比增長(zhǎng)了1.2倍，2013年同比增長(zhǎng)了2.2倍，2014年上半年同比增長(zhǎng)了2.6倍。電子銀行個(gè)人結(jié)售匯量占全部個(gè)人結(jié)售匯的比例同時(shí)也快速增長(zhǎng)，2012年至2014年上半年占比分別為19.24%、45.79%、69.55%。

2.目前電子銀行外匯業(yè)務(wù)僅局限于個(gè)人外匯業(yè)務(wù)。電子銀行外匯業(yè)務(wù)發(fā)展處于起步階段，電子銀行外匯業(yè)務(wù)局限于個(gè)人外匯業(yè)務(wù)，主要與我國(guó)外匯業(yè)務(wù)發(fā)展所處階段和外匯管理政策因素相適應(yīng)。雖然近年來(lái)各金融機(jī)構(gòu)加大對(duì)公機(jī)構(gòu)電子外匯業(yè)務(wù)的“試水”工作，工行、建行等業(yè)務(wù)宣傳中包含“企網(wǎng)結(jié)（購(gòu)）匯”，實(shí)質(zhì)上也只是遠(yuǎn)程下單（指令）、近端審核的操作模式，未擺脫傳統(tǒng)的現(xiàn)場(chǎng)操作的模式，自主性和實(shí)時(shí)性方面與傳統(tǒng)的電子銀行和互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)存在一定差距。

3.個(gè)人電子銀行交易方式集中于互聯(lián)網(wǎng)和自助終端，電話銀行發(fā)展相對(duì)落后。隨著無(wú)線技術(shù)的應(yīng)用和推廣，使互聯(lián)網(wǎng)業(yè)務(wù)隨時(shí)隨地的辦理，電子銀行外匯業(yè)務(wù)更加的便利和快捷，成為未來(lái)掌上銀行發(fā)展趨勢(shì)。受區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展、生活習(xí)慣和技術(shù)安全問(wèn)題，內(nèi)陸地區(qū)居民個(gè)人電子銀行大多選擇傳統(tǒng)的自助終端辦理，以玉溪市為例，2014年上半年個(gè)人通過(guò)自助終端辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)比重占43.63%，較去年提高了34個(gè)百分點(diǎn);網(wǎng)上銀行辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)比重達(dá)到25.92%，較去年提高了3個(gè)百分點(diǎn)。各外匯指定銀行推出的電話銀行外匯業(yè)務(wù)，結(jié)合目前電話集成技術(shù)和自動(dòng)應(yīng)答操作，電話銀行在操作性和便利性有所折扣，加之銀行宣傳力度不夠，選擇電話銀行辦理外匯業(yè)務(wù)的個(gè)人數(shù)量有限，自電子銀行開(kāi)辦以來(lái)，玉溪市長(zhǎng)期未發(fā)生電話銀行外匯業(yè)務(wù)。

二、電子銀行的業(yè)務(wù)優(yōu)勢(shì)

（一）節(jié)省銀行的服務(wù)成本

個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)存在業(yè)務(wù)量小，筆數(shù)多的特點(diǎn)，因此通過(guò)柜臺(tái)辦理業(yè)務(wù)耗費(fèi)大量的銀行人力物力，通過(guò)電子銀行辦理可以節(jié)省銀行的服務(wù)成本。

（二）個(gè)人辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)更加便捷

按照現(xiàn)行的規(guī)定，個(gè)人到銀行柜臺(tái)辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)需填寫(xiě)相關(guān)單據(jù)，銀行工作人員需通過(guò)“個(gè)人結(jié)售匯管理信息系統(tǒng)”進(jìn)行查詢及錄入，由于該系統(tǒng)目前尚未與銀行內(nèi)部的業(yè)務(wù)系統(tǒng)連接，每辦理一筆結(jié)售匯業(yè)務(wù)要經(jīng)過(guò)柜臺(tái)詢價(jià)、審核身份證件、進(jìn)入系統(tǒng)查詢限額、再錄入結(jié)售匯信息等多個(gè)程序，耗時(shí)較長(zhǎng)。若通過(guò)電子銀行去做，只需依照電子銀行的指引就可順利、快捷地完成，足不出戶就可以得到周到的服務(wù)。

三、電子銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管存在的問(wèn)題

（一）“關(guān)注名單”信息未能實(shí)現(xiàn)在不同銀行之間共享，管理效果弱化

國(guó)家外匯管理局發(fā)布的《關(guān)于進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知》（匯發(fā)[2009]56號(hào)），認(rèn)定了個(gè)人分拆結(jié)售匯行為特征，根據(jù)《電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理暫行辦法》，外匯指定銀行定期篩查涉嫌分拆結(jié)售匯業(yè)務(wù)的客戶名單，列入“關(guān)注名單”管理，有效實(shí)現(xiàn)了個(gè)人結(jié)售匯的主體監(jiān)管。但“關(guān)注名單”的管理只是在銀行自身內(nèi)部共享，無(wú)法實(shí)現(xiàn)銀行間聯(lián)網(wǎng)共享，對(duì)于選擇多家銀行辦理電子銀行業(yè)務(wù)而分拆的行為，難以發(fā)揮監(jiān)管效力。

（二）申報(bào)隨意，統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性難以保證。

電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)在進(jìn)行結(jié)售匯資金屬性申報(bào)時(shí)，均為結(jié)售匯交易主體個(gè)人通過(guò)網(wǎng)上銀行或銀行自助終端的結(jié)售匯界面進(jìn)行自主申報(bào)，無(wú)需到銀行柜臺(tái)進(jìn)行臨柜申報(bào)。由于交易主體個(gè)人素質(zhì)參差不齊，在缺少銀行柜臺(tái)人員的監(jiān)督指導(dǎo)下，申報(bào)存在一定的隨意性，結(jié)售匯數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性難以保證。據(jù)調(diào)查，個(gè)人填報(bào)數(shù)據(jù)為圖省事，甚至出現(xiàn)填報(bào)“運(yùn)輸”、“國(guó)際交流”、“金融服務(wù)”等交易性質(zhì)，銀行日終結(jié)算或事后核對(duì)數(shù)據(jù)，無(wú)法及時(shí)對(duì)個(gè)人業(yè)務(wù)進(jìn)行核查和指導(dǎo)，導(dǎo)致個(gè)人填報(bào)數(shù)據(jù)的失真。而電子銀行個(gè)人外匯交易數(shù)據(jù)報(bào)送的不準(zhǔn)確又影響了外匯局的非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管效果。

（三）結(jié)售匯業(yè)務(wù)監(jiān)管難度加大。

《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》規(guī)定：對(duì)個(gè)人結(jié)匯和境內(nèi)個(gè)人購(gòu)匯實(shí)行每人每年等值5萬(wàn)美元的年度總額管理。一些人為了達(dá)到提高使用額度的目的，往往通過(guò)分拆等方式規(guī)避這一規(guī)定。以往通過(guò)柜臺(tái)辦理的方式，對(duì)違規(guī)操作者起到了一定的約束和震懾作用，但是開(kāi)通電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)后，缺少了身份識(shí)別環(huán)節(jié)，更容易出現(xiàn)一人操控多個(gè)外匯電子賬戶的現(xiàn)象，結(jié)售匯分拆的隱蔽性更強(qiáng)，加大了對(duì)個(gè)人結(jié)售匯年度總額監(jiān)管的難度。

（四）判斷購(gòu)匯人民幣資金來(lái)源存在一定難度。

《個(gè)人分拆結(jié)售匯“關(guān)注名單”管理規(guī)定》第三條第（三）款中對(duì)“ 5人以上分別發(fā)生年度總額以內(nèi)購(gòu)匯，且購(gòu)匯金額均接近年度總額，其在購(gòu)匯前均收到來(lái)源于同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)劃轉(zhuǎn)的接近年度總額的等值人民幣資金”應(yīng)被認(rèn)為進(jìn)行了分拆結(jié)售匯交易。但是銀行在實(shí)際操作中，由于未實(shí)行本外幣聯(lián)動(dòng)機(jī)制，很難判斷購(gòu)匯前收到的人民幣資金是否來(lái)源于同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)劃轉(zhuǎn)，如果是手持人民幣現(xiàn)金購(gòu)匯的，就更難以判斷資金來(lái)源。

四、監(jiān)管對(duì)策

（一）建立跨銀行的全國(guó)性“關(guān)注名單”，有效發(fā)揮“關(guān)注名單”機(jī)制作用

進(jìn)一步完善個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)，將“關(guān)注名單”納入該系統(tǒng)管理，形成跨銀行的全國(guó)性的“關(guān)注名單”，實(shí)現(xiàn)全國(guó)聯(lián)網(wǎng)和共享。由外匯指定銀行分別在系統(tǒng)內(nèi)公布“關(guān)注名單”改由外匯局定期公布匯總的“關(guān)注名單”，使外匯指定銀行可以查詢所有已列入關(guān)注名單的個(gè)人，嚴(yán)格監(jiān)控其辦理結(jié)售匯業(yè)務(wù)，有效防止可疑資金通過(guò)電子銀行渠道流出入。

（二）加強(qiáng)業(yè)務(wù)指導(dǎo)和宣傳，確保電子銀行數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性和規(guī)范性

目前，由于外匯管理的專業(yè)性，一方面，居民個(gè)人對(duì)外匯管理政策的關(guān)心度不足;另一方面，各銀行主體對(duì)外匯業(yè)務(wù)宣傳和指導(dǎo)力度不夠。外匯管理部門(mén)應(yīng)加強(qiáng)對(duì)外匯業(yè)務(wù)宣傳的監(jiān)督和指導(dǎo)，督促銀行對(duì)開(kāi)辦電子銀行業(yè)務(wù)的個(gè)人進(jìn)行政策宣傳和培訓(xùn)，網(wǎng)上銀行增加對(duì)個(gè)人結(jié)售匯資金屬性申報(bào)項(xiàng)目的詳細(xì)說(shuō)明，以減少個(gè)人辦理電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)時(shí)的錯(cuò)誤申報(bào)。對(duì)于自助終端指定專人講解和指導(dǎo)業(yè)務(wù)操作，促進(jìn)個(gè)人合理、合規(guī)使用電子銀行業(yè)務(wù)。同時(shí)，外匯管理部門(mén)加強(qiáng)銀行報(bào)送數(shù)據(jù)的監(jiān)督和考核，督導(dǎo)銀行工作人員按照“了解你的客戶”原則，加強(qiáng)個(gè)人電子銀行數(shù)據(jù)的核對(duì)和校驗(yàn)工作，及時(shí)關(guān)注異常數(shù)據(jù)的核對(duì)和篩查，確保個(gè)人報(bào)送數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確、真實(shí)、有效。

（三）加強(qiáng)電子銀行個(gè)人結(jié)售匯非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管

加強(qiáng)電子銀行個(gè)人結(jié)售匯數(shù)據(jù)監(jiān)管，建立銀行與外匯局間的聯(lián)動(dòng)機(jī)制。銀行可通過(guò)個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)銀行端及自身的會(huì)計(jì)系統(tǒng)等，定期對(duì)電子銀行個(gè)人結(jié)售匯數(shù)據(jù)進(jìn)行監(jiān)測(cè)比對(duì)，對(duì)于異常的電子銀行個(gè)人結(jié)售匯應(yīng)及時(shí)向外匯局報(bào)告;外匯局則可以通過(guò)個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)等對(duì)電子銀行個(gè)人結(jié)售匯數(shù)據(jù)進(jìn)行非現(xiàn)場(chǎng)核查，對(duì)于異常情況可及時(shí)向銀行了解、通報(bào)。

（四）通過(guò)技術(shù)手段加強(qiáng)對(duì)個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)分拆的識(shí)別和防范

為防止個(gè)人利用電子銀行渠道進(jìn)行分拆，可以通過(guò)技術(shù)手段提高對(duì)個(gè)人分拆結(jié)售匯行為的鑒別能力，要求開(kāi)辦電子銀行個(gè)人結(jié)售匯業(yè)務(wù)的銀行均需從技術(shù)上滿足識(shí)別分拆結(jié)售匯行為的要求，同時(shí)要求銀行在開(kāi)發(fā)電子銀行防分拆系統(tǒng)時(shí)不僅考慮事后的篩選，還需通過(guò)一定的技術(shù)設(shè)置，將識(shí)別環(huán)節(jié)前移至業(yè)務(wù)辦理環(huán)節(jié)，從而切實(shí)加強(qiáng)對(duì)個(gè)人分拆行為的事前防范。

（五）盡快實(shí)行本外幣聯(lián)動(dòng)機(jī)制

通過(guò)建立本外幣聯(lián)動(dòng)機(jī)制方便銀行對(duì)“關(guān)注名單”篩查和甄別核對(duì)，有效遏制個(gè)人以分拆手段規(guī)避年度總額管理。具體方法是整合目前個(gè)人結(jié)售匯系統(tǒng)、個(gè)人外匯收支非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管系統(tǒng)數(shù)據(jù)，將購(gòu)匯人民幣的直接來(lái)源、結(jié)匯所得人民幣的流向等數(shù)據(jù)納入系統(tǒng)，并開(kāi)發(fā)相關(guān)的監(jiān)測(cè)預(yù)警模塊，對(duì)結(jié)匯后人民幣資金匯往同一個(gè)人或機(jī)構(gòu)的行為進(jìn)行預(yù)警，減少對(duì)違規(guī)行為調(diào)查取證的難度，提高外匯非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)測(cè)的效率。

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作者簡(jiǎn)介：吳翠芝，女，1979年1月出生，經(jīng)濟(jì)師，中國(guó)人民銀行玉溪市中心支行。