新形勢下我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究

王永斌

摘 要：基于后金融危機(jī)演變狀況以及我國經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型的大背景，在商業(yè)銀行風(fēng)險管理控制的有關(guān)研究基礎(chǔ)上，分析了當(dāng)前銀行經(jīng)營風(fēng)險面臨的形勢；結(jié)合風(fēng)險管理理論針對農(nóng)業(yè)銀行陜西省分行的實際，提出了應(yīng)該堅持風(fēng)險管理戰(zhàn)略導(dǎo)向、持續(xù)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)、前瞻預(yù)判防范行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險的對策建議。

關(guān)鍵詞：風(fēng)險管理 商業(yè)銀行 對策建議

中圖分類號：F832.2 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2014）10-155-02

商業(yè)銀行風(fēng)險是指銀行在經(jīng)營與管理中，由于存在各種漏洞，可能導(dǎo)致商業(yè)銀行的損失。商業(yè)銀行的風(fēng)險可以直接影響一個國家的金融安全，而且對國家經(jīng)濟(jì)的發(fā)展也有著不容小覷的影響。雖然銀監(jiān)會已于2005年12月31日頒布了《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)》（試行）制度，系統(tǒng)地提出了對商業(yè)銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險的控制辦法。通過制定商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)來加強(qiáng)對商業(yè)銀行風(fēng)險的識別、評價和預(yù)警，被認(rèn)為是防范金融風(fēng)險的有效手段。但是，面臨著經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的不確定性增強(qiáng)，金融機(jī)構(gòu)需要增強(qiáng)風(fēng)險防范意識，加強(qiáng)對風(fēng)險的管理。本文將以相關(guān)學(xué)者文獻(xiàn)研究為基礎(chǔ)，結(jié)合當(dāng)前銀行經(jīng)營風(fēng)險面臨的形勢，提出對農(nóng)行陜西省分行風(fēng)險管理的認(rèn)識和對策建議。

一、銀行風(fēng)險管理文獻(xiàn)綜述

在銀行風(fēng)險管理研究方面，學(xué)者作了大量的研究和提出很多觀點，值得借鑒。具體有：在對銀行風(fēng)險的整體認(rèn)識方面，王競、張靜{1}針對次貸導(dǎo)致新金融危機(jī)的發(fā)生、發(fā)展和演變，分析了新型金融危機(jī)對我國商業(yè)銀行的啟示，進(jìn)一步指出商業(yè)銀行風(fēng)險管理面臨長期性難題。超王{2}提出，進(jìn)入21世紀(jì)，隨著貿(mào)易全球化和中國改革開放的深入進(jìn)行，現(xiàn)代商業(yè)銀行面臨著前所未有的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，由于我國商業(yè)銀行依然存在著一些制度性問題，因此，銀行的風(fēng)險管理顯得很重要。周吉{3}分析了加拿大銀行業(yè)完善的風(fēng)險管理體系，指出農(nóng)業(yè)銀行正處于發(fā)展、轉(zhuǎn)型、提質(zhì)、增效的關(guān)鍵時期，加拿大銀行業(yè)穩(wěn)健審慎的風(fēng)險管理模式值得認(rèn)真學(xué)習(xí)和借鑒。在對銀行操作風(fēng)險研究方面，錢浩輝、徐學(xué)鋒{4}指出從管理實踐上來看，我國的商業(yè)銀行對操作風(fēng)險尚處于認(rèn)識、深化階段，在風(fēng)險管理理念、思想、制度以及管理工具等方面尚存在許多問題，造成操作風(fēng)險事件時有發(fā)生。龍冊青{5}指出操作風(fēng)險已成為影響商業(yè)銀行穩(wěn)健經(jīng)營的重要決定因素，對此，李松{6}也進(jìn)行了農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點風(fēng)險管理的論述。此外，風(fēng)險實證方面，陳敏{7}運(yùn)用KMV模型度量了上市公司的預(yù)期違約率，較好地評估上市公司的信用風(fēng)險水平，指出適用于我國農(nóng)業(yè)銀行的信用風(fēng)險管理。李霖{8}以農(nóng)業(yè)銀行陜西分行為例，進(jìn)行了信用風(fēng)險量化管理研究。

這些研究成果豐富，均指出了銀行風(fēng)險管理的重要性以及如何識別控制的問題，值得借鑒。但是面對當(dāng)前后金融危機(jī)的背景，中國經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展面臨的新情況和新問題，金融風(fēng)險特別西部地區(qū)金融風(fēng)險的研究還需要深入，為此，本文將進(jìn)一步從當(dāng)前銀行經(jīng)營風(fēng)險面臨的形勢進(jìn)行分析，來提出促進(jìn)農(nóng)行陜西分行風(fēng)險管理的有效對策建議。

二、當(dāng)前銀行經(jīng)營風(fēng)險面臨的形勢分析

當(dāng)前，全球經(jīng)濟(jì)不確定性因素依然較多，國際金融市場動蕩不安。國內(nèi)經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型迫在眉睫，“三期疊加”的局面，對銀行信貸結(jié)構(gòu)和資產(chǎn)質(zhì)量將形成持續(xù)性的嚴(yán)峻考驗。同時，我國金融市場化改革向縱深發(fā)展，也給銀行風(fēng)險管理帶來全方位的挑戰(zhàn)。受宏觀經(jīng)濟(jì)影響，2013年以來，商業(yè)銀行的風(fēng)險狀況有幾個突出表現(xiàn)：一是區(qū)域風(fēng)險愈演愈烈，由東部向中西部蔓延。二是行業(yè)風(fēng)險日益凸顯。光伏、造船等行業(yè)持續(xù)爆發(fā)不良貸款，風(fēng)險仍未見底。鋼鐵、水泥、煤炭、風(fēng)電、紡織、造紙、工程機(jī)械等產(chǎn)能過剩行業(yè)中，企業(yè)整體經(jīng)營狀況明顯下滑，風(fēng)險開始暴露。三是房地產(chǎn)市場出現(xiàn)分化，部分三、四線城市及缺乏產(chǎn)業(yè)支撐地區(qū)的房地產(chǎn)風(fēng)險積聚，潛在系統(tǒng)性風(fēng)險加大。四是利用負(fù)債盲目擴(kuò)張的企業(yè)，尤其是涉及大量對外擔(dān)保與民間借貸的企業(yè)，問題爆發(fā)后資金鏈斷裂，造成企業(yè)“猝死”。此類問題主要集中在東部沿海地區(qū)，目前正在向中西部蔓延。

農(nóng)行陜西省分行所在地陜西是能源大省，石油、煤炭、天然氣、煤化工等行業(yè)在地方經(jīng)濟(jì)總量中占比較高，受國內(nèi)外經(jīng)濟(jì)形勢和國際貿(mào)易情況變化影響較大。經(jīng)濟(jì)上行期間依托和依靠此類行業(yè)得到快速發(fā)展的企業(yè)客戶潛在風(fēng)險較為突出。目前，榆林神木和府谷地區(qū)此類風(fēng)險隱患值得高度關(guān)注。2014年以來，陜西全省經(jīng)濟(jì)運(yùn)行主要指標(biāo)增速趨緩，為10年來最低，省內(nèi)經(jīng)濟(jì)下滑壓力增大。省內(nèi)工業(yè)和實體經(jīng)濟(jì)經(jīng)營狀況不佳，社會投資積極性普遍不高，市場需求疲軟。受流動性緊縮、財政存款減少和互聯(lián)網(wǎng)分流影響，全省市場資金面明顯趨緊，人民幣貸款投放增速下降。業(yè)務(wù)經(jīng)營面臨的內(nèi)外部環(huán)境比以往更加復(fù)雜。

三、農(nóng)業(yè)銀行陜西省分行控制風(fēng)險的對策和建議

1.堅持風(fēng)險管理戰(zhàn)略導(dǎo)向，轉(zhuǎn)變信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營理念和管理方式。一是更加注重穩(wěn)健發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)下行時期，要注重順勢而為，多做一些夯實基礎(chǔ)的工作，堅守風(fēng)險底線。在信貸管理方面，要堅持信貸資源跟著核心客戶和優(yōu)質(zhì)項目走。及時淘汰高風(fēng)險客戶，吸納抗風(fēng)險能力強(qiáng)、生命周期長的優(yōu)良客戶。二是進(jìn)一步樹立資本約束的發(fā)展理念，保持信貸業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模、速度與資本消耗相協(xié)調(diào)。將信貸資源向資產(chǎn)質(zhì)量好、資本占用少、綜合收益高的客戶、產(chǎn)品、行業(yè)、區(qū)域傾斜，控制加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)增速，進(jìn)一步提高單位資本回報水平。三是堅持單筆業(yè)務(wù)風(fēng)險控制和系統(tǒng)性風(fēng)險防控并重，加強(qiáng)組合管理。做好前瞻性研究，綜合運(yùn)用組合計劃、行業(yè)信貸政策、限額管理、授權(quán)管理等手段，自上而下地動態(tài)優(yōu)化城市與“三農(nóng)”，法人與個人，以及不同區(qū)域、行業(yè)、客戶、產(chǎn)品之間的信貸組合。

2.持續(xù)優(yōu)化信貸結(jié)構(gòu)，不斷提高資產(chǎn)質(zhì)量。要準(zhǔn)確把握信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整的方向和重點，抓好有保有控信貸政策和省行《關(guān)于進(jìn)一步加快信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整意見》的貫徹落實。一是進(jìn)一步扎實做好支持“三農(nóng)”和服務(wù)實體經(jīng)濟(jì)工作，順應(yīng)農(nóng)業(yè)農(nóng)村改革發(fā)展方向，重點支持現(xiàn)代農(nóng)業(yè)和新型城鎮(zhèn)化建設(shè)。有效支持農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)做大做強(qiáng)，扶持新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體和設(shè)施農(nóng)業(yè)發(fā)展。二是加強(qiáng)行業(yè)政策引導(dǎo)，支持產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整。將先進(jìn)制造業(yè)和傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)轉(zhuǎn)型升級、戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)、現(xiàn)代服務(wù)業(yè)作為信貸支持的重點。積極跟進(jìn)國家鐵路項目建設(shè)計劃，擇優(yōu)增加信貸支持。大力支持綠色經(jīng)濟(jì)、循環(huán)經(jīng)濟(jì)、低碳經(jīng)濟(jì)發(fā)展，進(jìn)一步加大對符合國家產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，屬于技術(shù)改造升級、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)調(diào)整、優(yōu)化產(chǎn)業(yè)空間布局項目的信貸支持力度。穩(wěn)妥支持新興產(chǎn)業(yè)、文化產(chǎn)業(yè)及現(xiàn)代信息科技產(chǎn)業(yè)等行業(yè)，實行差別化的準(zhǔn)入、評級和授信政策。三是加大重點區(qū)域信貸支持。著力推進(jìn)重點城市行和縣域支行優(yōu)先發(fā)展，推進(jìn)重點城市行在高端投行、貿(mào)易融資、城鎮(zhèn)化金融等新興業(yè)務(wù)上先行發(fā)展，主動對接國家區(qū)域發(fā)展戰(zhàn)略，密切跟蹤西咸國家級新區(qū)發(fā)展動向，找準(zhǔn)時機(jī)，積極介入。四是加強(qiáng)客戶建設(shè)和產(chǎn)品創(chuàng)新，提供優(yōu)質(zhì)金融服務(wù)。進(jìn)一步加大對三級核心客戶、行業(yè)重點客戶的支持力度。積極支持以大型核心企業(yè)、專業(yè)市場、優(yōu)質(zhì)商圈和產(chǎn)業(yè)集群為依托的小微企業(yè)和納入財政風(fēng)險補(bǔ)償基金、政府項目支持的小微企業(yè)。抓住居民收入增長、消費結(jié)構(gòu)升級的機(jī)遇，大力拓展優(yōu)質(zhì)個人客戶。

3.前瞻預(yù)判，調(diào)整結(jié)構(gòu)，防范行業(yè)系統(tǒng)性風(fēng)險。一是要結(jié)合重點領(lǐng)域信用風(fēng)險專項治理，嚴(yán)控產(chǎn)能過剩行業(yè)風(fēng)險。要認(rèn)真貫徹落實國務(wù)院及銀監(jiān)會等相關(guān)部門對化解產(chǎn)能過剩、推進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整的工作要求，嚴(yán)格控制鋼鐵、水泥、電解鋁、平板玻璃等嚴(yán)重過剩行業(yè)用信總量。加大客戶調(diào)整力度，積極支持優(yōu)質(zhì)企業(yè)發(fā)展和先進(jìn)產(chǎn)能建設(shè)，加快退出劣質(zhì)企業(yè)和落后產(chǎn)能。同時要全面排查、摸清風(fēng)險底數(shù)，按照“全省一盤棋，有保有壓”原則，逐戶進(jìn)行風(fēng)險排隊，自上而下形成壓縮、退出客戶清單，摸清可能產(chǎn)生的不良貸款底數(shù)。二是高度關(guān)注房地產(chǎn)、平臺風(fēng)險的區(qū)域分化，采取針對性管控措施。要根據(jù)當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場特點，確定風(fēng)險防控方案。要嚴(yán)格準(zhǔn)入，強(qiáng)化資金監(jiān)管，密切關(guān)注商業(yè)地產(chǎn)項目建設(shè)及經(jīng)營情況，加強(qiáng)對小型房地產(chǎn)公司、以及項目主要集中在三、四線城市房地產(chǎn)公司的風(fēng)險控制。三是進(jìn)一步做好政府平臺貸款的分類管理，重點關(guān)注政府債務(wù)規(guī)模較大地區(qū)和平臺層級較低的客戶。逐戶梳理平臺貸款到期情況，合理預(yù)估項目現(xiàn)金流，與客戶和地方政府及時溝通，逐戶落實可靠還款資金來源，制定風(fēng)險處置預(yù)案。

注釋：

{1}王競，張靜.新型金融危機(jī)與我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理[J].新金融， 2009（7）：21-24.

{2}超王.我國商業(yè)銀行風(fēng)險管理研究及對策[J].赤峰學(xué)院學(xué)報（自然科學(xué)版），2014（11）：114-118.

{3}周吉.加拿大銀行風(fēng)險管理體系對農(nóng)業(yè)銀行的啟示[J].現(xiàn)代金融， 2013（1）：6-8.

{4}錢浩輝，徐學(xué)鋒.我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理問題解析[J].浙江金融，2011（12）：27-29.

{5}龍冊青.關(guān)于我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的思考[J].金融經(jīng)濟(jì)， 2011（10）：31-33.

{6}李松.論農(nóng)業(yè)銀行網(wǎng)點風(fēng)險管理[J].現(xiàn)代金融，2013（9）：8-10.

{7}陳敏，彭志云，馮偉，等.基于KMV模型的我國農(nóng)業(yè)銀行信用風(fēng)險管理實證研究[J].統(tǒng)計與決策，2012（1）：107-110.

{8}李霖.農(nóng)業(yè)銀行陜西分行信用風(fēng)險量化管理研究[D].西北大學(xué)， 2010.

（作者單位：中國農(nóng)業(yè)銀行陜西省分行辦公室 陜西西安 710065）

（責(zé)編：若佳）