借匯豐銀行經(jīng)驗(yàn)提升銀行業(yè)治理水平

李瑞紅

黨的十八屆三中全會對全面深化改革作出總體部署，標(biāo)志著我國改革開放事業(yè)進(jìn)入了新的階段。金融是現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。深化金融改革、完善現(xiàn)代市場體系是發(fā)展社會主義市場經(jīng)濟(jì)的重要內(nèi)容。當(dāng)前，我國銀行業(yè)發(fā)展內(nèi)外部條件發(fā)生很大變化。銀行業(yè)要順勢而為，借鑒國際先進(jìn)銀行經(jīng)驗(yàn)，加快我國銀行業(yè)治理改革進(jìn)程，把握機(jī)遇，迎接挑戰(zhàn)，破解制約發(fā)展的羈絆和難題，進(jìn)一步釋放和發(fā)展銀行業(yè)生產(chǎn)力。

匯豐銀行經(jīng)驗(yàn)及做法

匯豐銀行重塑戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)。“著眼于全球，立足于客戶，量力而行，科學(xué)發(fā)展?！笔菂R豐銀行戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)的精髓。匯豐銀行一方面鑒匯豐銀行以本土化來推進(jìn)國際化的，即通過在全球各主要市場上努力將自己打造成當(dāng)?shù)乇就粱潭茸罡叩耐赓Y銀行來實(shí)現(xiàn)“成為全球領(lǐng)先的國際化銀行”的戰(zhàn)略目標(biāo);另一方面靠穩(wěn)固的客戶關(guān)系來打造“百年老店”。匯豐銀行將“把握市場增長機(jī)遇，為客戶拓展商機(jī)，助推企業(yè)和經(jīng)濟(jì)蓬勃發(fā)展，幫助個(gè)人實(shí)現(xiàn)夢想”作為具體發(fā)展目標(biāo)。“45%用于資本積累，40%用于分紅回饋股東，15%用于激勵(lì)員工”的盈利的分配制度成為其持續(xù)近150年穩(wěn)健發(fā)展的“引擎”。這使得銀行資本規(guī)模與業(yè)務(wù)發(fā)展水平掛鉤，也相應(yīng)實(shí)現(xiàn)了銀行利益與客戶利益、個(gè)人利益的完美統(tǒng)一。

匯豐銀行重審風(fēng)險(xiǎn)治理效能。匯豐銀行以風(fēng)險(xiǎn)管理文化為骨架，以獨(dú)立化、專業(yè)化的風(fēng)險(xiǎn)治理為大腦，以科學(xué)化的風(fēng)險(xiǎn)管理模式為手段，使得150歲的匯豐銀行步伐矯健。一是風(fēng)險(xiǎn)管理文化深入人心?！跋窠?jīng)營業(yè)務(wù)一樣管理風(fēng)險(xiǎn)”是匯豐銀行風(fēng)險(xiǎn)管理理念，這一理念被灌輸于全體員工，也直接決定了風(fēng)險(xiǎn)管理被置于與業(yè)務(wù)經(jīng)營同等重要的地位，確保了銀行總體上不會出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管控讓位于業(yè)務(wù)發(fā)展的情況。目前匯豐銀行全球共有員工27萬人，其中風(fēng)險(xiǎn)管理員工2.6萬人，占比約為10%，對風(fēng)險(xiǎn)管理重視程度可見一斑。二是集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)治理決定了銀行如何發(fā)展。集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會作為銀行董事會下設(shè)委員會之一，是銀行的大腦，它通過科學(xué)設(shè)定銀行資本充足率、資本利潤率、風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)利潤率、成本收入比等指標(biāo)，從整體上把控銀行風(fēng)險(xiǎn)偏好，直接決定銀行發(fā)展的方向和速度。三是以三道防線、壓力測試、全流程風(fēng)險(xiǎn)管理政策等為突出特點(diǎn)的風(fēng)險(xiǎn)管理模式?jīng)Q定了風(fēng)險(xiǎn)治理的執(zhí)行力。以匯豐銀行零售業(yè)務(wù)操作風(fēng)險(xiǎn)防控三道防線為例，匯豐銀行構(gòu)建了以業(yè)務(wù)條線管控為最下層、風(fēng)險(xiǎn)管理部門為中層、內(nèi)部審計(jì)為上層的金字塔型操作風(fēng)險(xiǎn)管控三道防線，其中業(yè)務(wù)條線承擔(dān)了風(fēng)險(xiǎn)防控的最重要責(zé)任，負(fù)責(zé)確保零售業(yè)務(wù)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)得到有效識別、監(jiān)控和緩釋。

匯豐銀行重建風(fēng)險(xiǎn)治理基礎(chǔ)。近年來，匯豐銀行以大數(shù)據(jù)管理為基礎(chǔ)，以先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理工具為手段，以優(yōu)秀的人才儲備為支撐，為其打造了堅(jiān)實(shí)的風(fēng)險(xiǎn)治理基礎(chǔ)。一是匯豐銀行有意識地將歷史數(shù)據(jù)進(jìn)行歸集、整理、分析。例如匯豐銀行用于直觀風(fēng)險(xiǎn)分析的風(fēng)險(xiǎn)圖譜、內(nèi)部審計(jì)部門建立的由不同地區(qū)、不同業(yè)務(wù)條線、不同風(fēng)險(xiǎn)類型組成的三維全球風(fēng)險(xiǎn)識別系統(tǒng)，依據(jù)的基礎(chǔ)均是海量歷史數(shù)據(jù)。二是匯豐銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工具、管理方法走在銀行業(yè)前列。三是人才儲備為銀行發(fā)展提供源動(dòng)力。匯豐銀行將擁有較高專業(yè)素質(zhì)的員工視為銀行可持續(xù)發(fā)展的前提。除與銀行發(fā)展密切聯(lián)系的員工激勵(lì)政策外，系統(tǒng)性、專業(yè)化、不同層次的培訓(xùn)機(jī)制是該行留住人才的重要手段之一。

加快我國銀行業(yè)治理改革路徑

加快我國銀行業(yè)改革

重塑我國銀行業(yè)治理理念。一是中資銀行應(yīng)當(dāng)重塑發(fā)展戰(zhàn)略，特別是應(yīng)當(dāng)將國家戰(zhàn)略、民族戰(zhàn)略融入其自身的發(fā)展當(dāng)中，制定具有全球視野、兼顧長遠(yuǎn)、充分市場化的發(fā)展戰(zhàn)略。銀行的經(jīng)營發(fā)展策略，應(yīng)以滿足客戶需求為核心，重視資本積累、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)和員工個(gè)人發(fā)展的統(tǒng)一。二是中資銀行應(yīng)當(dāng)重審風(fēng)險(xiǎn)治理效能，最為重要的是加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)文化建設(shè)，將風(fēng)險(xiǎn)文化植入業(yè)務(wù)發(fā)展中，明確專家治行的理念，確保董事會下設(shè)的各專門委員會的專業(yè)性。除此之外，中資銀行應(yīng)完善壓力測試的手段，加強(qiáng)三道防線的建設(shè)，尤其在個(gè)人業(yè)務(wù)中，重點(diǎn)加強(qiáng)業(yè)務(wù)部門承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)治理第一道防線的能力。三是隨著巴塞爾III的監(jiān)管要求落地、風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型不斷完善、銀行業(yè)務(wù)日趨復(fù)雜多樣，市場環(huán)境對銀行風(fēng)險(xiǎn)治理提出了更高的要求。中資銀行應(yīng)當(dāng)積極適應(yīng)當(dāng)前的變化，重建公司治理尤其是風(fēng)險(xiǎn)治理的基礎(chǔ)，秉持大數(shù)據(jù)的治理理念，有序的改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)測量模型和方法，對流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理、市場風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)現(xiàn)精細(xì)化管理，同時(shí)要注重相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理專才的引進(jìn)和培養(yǎng)。

加快“走出去”、深入“引進(jìn)來”。一是加快中資銀行走出去步伐，改變中資企業(yè)走出去對外資銀行的過度依賴。目前中資企業(yè)境外融資的主要渠道還是依靠外資銀行發(fā)達(dá)的國際網(wǎng)絡(luò)，中資銀行走出去的步伐落后于中資企業(yè)，未能對中資企業(yè)走出去提供有力支撐。中資銀行亟需重塑國際化戰(zhàn)略，以人民幣國際化為契機(jī)，以金融服務(wù)便利化為重點(diǎn)，加快打造國際性銀行，為中資企業(yè)保駕護(hù)航。二是深化對外開放水平，真正變引“資”為引“智”。目前對外資銀行準(zhǔn)入門檻還較高，開放程度尚有較大提升空間，為了促進(jìn)中資銀行更好、更快地走出去，需要加快引進(jìn)來的步伐，形成引進(jìn)來、走出去共同深入的良好局面。

推進(jìn)銀行業(yè)治理體系改革。一是公司治理體系改革。在鞏固近十年來股份制改革成果的基礎(chǔ)上，進(jìn)一步完善三會一層的治理結(jié)構(gòu)和制衡有效、激勵(lì)兼容的運(yùn)行機(jī)制，促進(jìn)各治理主體規(guī)范、充分、高效行使權(quán)利履行義務(wù)。注重發(fā)揮績效考核的指揮棒作用，樹立正確的發(fā)展觀，改進(jìn)績效考評體系，抑制盲目沖動(dòng)，加快扭轉(zhuǎn)以規(guī)模、排名論英雄的粗放發(fā)展模式。二是業(yè)務(wù)治理體系改革。適應(yīng)銀行集團(tuán)化發(fā)展要求，根據(jù)不同業(yè)務(wù)特點(diǎn)，分別實(shí)行子公司制、條線事業(yè)部制、專營部門制和分支機(jī)構(gòu)制改革，規(guī)范業(yè)務(wù)經(jīng)營行為。三是風(fēng)險(xiǎn)治理體系改革。在鞏固信貸風(fēng)險(xiǎn)管控機(jī)制的基礎(chǔ)上，推進(jìn)表內(nèi)外、境內(nèi)外、本外幣和母子公司的集團(tuán)并表全面風(fēng)險(xiǎn)管理，合理確定風(fēng)險(xiǎn)偏好，控制整體杠桿水平和風(fēng)險(xiǎn)水平。按照實(shí)質(zhì)重于形式的原則，建立覆蓋非信貸和表外資產(chǎn)的全口徑分層次的資本占用和風(fēng)險(xiǎn)撥備等制度。強(qiáng)化銀行集團(tuán)在風(fēng)險(xiǎn)管理中的主體責(zé)任和監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督責(zé)任。

提高銀行業(yè)治理監(jiān)管有效性

改進(jìn)監(jiān)管模式。2009年開始，英國進(jìn)行了根本性的金融監(jiān)管體系改革，在英格蘭銀行下設(shè)金融政策委員會（FPC），承擔(dān)宏觀審慎管理職責(zé)。撤銷金融服務(wù)局，成立金融行為監(jiān)管局（FCA），在英格蘭銀行下設(shè)審慎監(jiān)管局（PRA），分別承擔(dān)金融行為監(jiān)管和消費(fèi)者保護(hù)及微觀審慎監(jiān)管職責(zé);PRA和FCA之間相互協(xié)調(diào)合作，并受FPC的指導(dǎo)。英國金融監(jiān)管改革的核心是由英格蘭銀行承擔(dān)主要的宏觀和微觀審慎監(jiān)管職能，負(fù)責(zé)維護(hù)整個(gè)金融體系的穩(wěn)定和銀行集團(tuán)的穩(wěn)健經(jīng)營。英國金融監(jiān)管改革對我國完善宏觀審慎和微觀審慎監(jiān)管有重要的借鑒作用。在我國現(xiàn)行“一行三會”的監(jiān)管體制下，應(yīng)努力實(shí)現(xiàn)宏觀、微觀審慎有效監(jiān)管“有所為，有所不為”。一是重點(diǎn)突出消費(fèi)者保護(hù)。英國金融改革的重要經(jīng)驗(yàn)之一即依據(jù)“雙峰”監(jiān)管理論，將消費(fèi)者保護(hù)置于核心地位，將其視為提高市場誠信度和有效競爭的前提。在現(xiàn)有體制下，我們應(yīng)當(dāng)首先突出銀行機(jī)構(gòu)“三道防線”的主體責(zé)任，并對其“三道防線”實(shí)施行為監(jiān)管，推動(dòng)銀行不斷前移風(fēng)險(xiǎn)管控關(guān)口，最終形成第一道防線能夠有效控制主要風(fēng)險(xiǎn)，保護(hù)消費(fèi)者合法、合理權(quán)益的局面。二是進(jìn)一步鞏固和完善分業(yè)監(jiān)管的專業(yè)化優(yōu)勢，樹立整體視角和思維，綜合考慮貨幣市場、信貸市場、資本市場、保險(xiǎn)市場等不同行業(yè)、不同市場相互之間的影響，將金融體系作為一個(gè)整體，從宏觀經(jīng)濟(jì)發(fā)展的整體出發(fā)，注重金融政策、措施、執(zhí)行的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)，進(jìn)一步加強(qiáng)宏觀審慎監(jiān)管。三是進(jìn)一步改進(jìn)完善微觀銀行業(yè)監(jiān)管，堅(jiān)持市場化改革方向，切實(shí)轉(zhuǎn)變職能和作風(fēng)，簡政放權(quán)，建立公開公平、開放透明的市場規(guī)則。四是堅(jiān)持宏觀審慎與微觀審慎監(jiān)管相結(jié)合，統(tǒng)籌考慮我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展周期和金融市場發(fā)展變化趨勢，科學(xué)制定商業(yè)銀行資本充足率、杠桿率、流動(dòng)性、貸款損失準(zhǔn)備等監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，合理確定監(jiān)管要求，體現(xiàn)逆周期宏觀審慎監(jiān)管要求，及時(shí)、充分反映我國銀行業(yè)面臨的單體風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)。

改進(jìn)監(jiān)管技能。長期以來，監(jiān)管部門對商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管中往往注重定性分析，重點(diǎn)監(jiān)管銀行貸款投向的合規(guī)性、安全性等，主觀性較強(qiáng)，而對銀行風(fēng)險(xiǎn)識別、計(jì)量、監(jiān)測等往往缺乏量化分析手段。因此，及各部門應(yīng)結(jié)合大力推動(dòng)商業(yè)銀行新資本管理和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理等辦法有效實(shí)施的契機(jī)，推進(jìn)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)治理改革。一是引導(dǎo)、督促商業(yè)銀行進(jìn)一步完善對資本和各類風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的制度方法，優(yōu)化信息系統(tǒng)，提升數(shù)據(jù)質(zhì)量;加強(qiáng)與內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管理的有機(jī)結(jié)合，明確發(fā)展目標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)偏好，提出科學(xué)的資本規(guī)劃;強(qiáng)化管理，不斷優(yōu)化風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，完善風(fēng)險(xiǎn)管理政策與流程，健全風(fēng)險(xiǎn)制衡機(jī)制;持續(xù)改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理，積極開發(fā)運(yùn)用新型風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量工具，提高風(fēng)險(xiǎn)識別努力和計(jì)量準(zhǔn)確性。二是加強(qiáng)監(jiān)管人員和銀行業(yè)高管人員的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，引導(dǎo)銀行準(zhǔn)確計(jì)量監(jiān)管資本要求，全面覆蓋各類風(fēng)險(xiǎn)，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，健全內(nèi)部資本評估程序，強(qiáng)化銀行業(yè)穩(wěn)健運(yùn)行的微觀基礎(chǔ)。三是引導(dǎo)、鼓勵(lì)符合條件的商業(yè)銀行開展資本創(chuàng)新，推動(dòng)新型資本工具發(fā)行，拓寬資本補(bǔ)充渠道。四是提高監(jiān)管有效性，通過監(jiān)管規(guī)章、制度管住銀行風(fēng)險(xiǎn)行為;通過市場準(zhǔn)入把好準(zhǔn)入關(guān)口;利用好銀監(jiān)會開發(fā)的“1104”系統(tǒng)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，完善監(jiān)管評級標(biāo)準(zhǔn)，提高數(shù)據(jù)質(zhì)量，精準(zhǔn)定位風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測，提高非現(xiàn)場監(jiān)管的水平;科學(xué)立項(xiàng)，突出重點(diǎn)，提高專項(xiàng)檢查比重，探索通過整合集中等方式組建專業(yè)檢查隊(duì)伍，加強(qiáng)處罰問責(zé)，提高現(xiàn)場檢查的有效性，及時(shí)確認(rèn)風(fēng)險(xiǎn)，對銀行出現(xiàn)危機(jī)隱患能夠有適當(dāng)?shù)奈C(jī)處置安排。

強(qiáng)化國際監(jiān)管與協(xié)作。匯豐銀行營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)遍及全球75個(gè)國家地區(qū)，540萬個(gè)客戶，其龐大的全球網(wǎng)絡(luò)給監(jiān)管帶來了挑戰(zhàn)?？鐕y行的發(fā)展需要加強(qiáng)國際監(jiān)管并強(qiáng)化國際監(jiān)管的作用。一是銀行業(yè)監(jiān)管部門要注意處理好金融監(jiān)管與金融創(chuàng)新相互促進(jìn)的關(guān)系，根據(jù)金融創(chuàng)新的發(fā)展不斷調(diào)整、改進(jìn)金融監(jiān)管手段和完善市場規(guī)則。二是金融穩(wěn)定監(jiān)管委員會（FSOC）等國際機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)與各國、地區(qū)金融監(jiān)管部門的合作，制定合理有效的銀行國際監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)，完善國際監(jiān)管制度，增強(qiáng)國際金融市場和各類金融產(chǎn)品的透明度，強(qiáng)化市場紀(jì)律。三是要通過統(tǒng)一監(jiān)管措施和監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)提高各國金融監(jiān)管水平，更有效地在世界范圍內(nèi)確認(rèn)和防范跨國銀行機(jī)構(gòu)潛在的風(fēng)險(xiǎn)，防范其監(jiān)管套利帶來的金融風(fēng)險(xiǎn)。四是要深入?yún)⑴c國際監(jiān)管改革，進(jìn)一步加強(qiáng)國家或地區(qū)雙邊或區(qū)域監(jiān)管磋商合作，促進(jìn)多方金融監(jiān)管協(xié)調(diào)機(jī)制，健全跨境經(jīng)營的全球性重要銀行的監(jiān)管聯(lián)系會議機(jī)制，加強(qiáng)信息交流和在市場準(zhǔn)入、非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查、危機(jī)管理等方面的合作，從而實(shí)現(xiàn)對跨國銀行的有效監(jiān)管，防范風(fēng)險(xiǎn)。

提高監(jiān)管隊(duì)伍素質(zhì)。監(jiān)管事業(yè)，人才為本。隨著我國銀行業(yè)改革進(jìn)一步深化，對外開放步伐進(jìn)一步加快，近年來，銀行業(yè)對外開放成效顯著，外資銀行營業(yè)性機(jī)構(gòu)已達(dá)930家，資產(chǎn)年化增速平均達(dá)20%左右，對母行的資產(chǎn)和利潤貢獻(xiàn)度不斷增加。金融體制創(chuàng)新、科技創(chuàng)新、管理創(chuàng)新、產(chǎn)品創(chuàng)新日新月異，銀行業(yè)監(jiān)管面臨新要求，監(jiān)管人員素質(zhì)需要進(jìn)一步提高。一是努力學(xué)習(xí)借鑒國際先進(jìn)監(jiān)管理念、制度和方法，加強(qiáng)人才開發(fā)、引進(jìn)和培養(yǎng)，提高監(jiān)管人員待遇，以良好的薪酬待遇、事業(yè)安排吸引商業(yè)銀行優(yōu)秀專業(yè)人才加入監(jiān)管隊(duì)伍，努力打造知識型、專家型的銀行監(jiān)管隊(duì)伍，以專業(yè)化的有效監(jiān)管促進(jìn)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)有效管理風(fēng)險(xiǎn)，穩(wěn)健經(jīng)營發(fā)展。二是進(jìn)一步加強(qiáng)監(jiān)管能力建設(shè)，全面提高銀行業(yè)監(jiān)管專業(yè)化水平，加強(qiáng)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)、金融理論和監(jiān)管新理念、新規(guī)則、新技術(shù)的學(xué)習(xí)培訓(xùn)，努力掌握國際銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管的新技能，及時(shí)把握國際銀行業(yè)發(fā)展與監(jiān)管脈動(dòng)，提高銀行業(yè)監(jiān)管有效性。

（作者單位：中國人民銀行陽泉市中心支行）