對壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)洗錢風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)測探析

譚玲慧

摘要：當(dāng)前我國金融機(jī)構(gòu)反洗錢體系取得了顯著進(jìn)步，但發(fā)展不平衡，實(shí)際工作中存在差距，特別是對壽險(xiǎn)業(yè)洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范存在認(rèn)識不清和重視不夠的現(xiàn)象，實(shí)際工作面臨著不小的矛盾和挑戰(zhàn)。本文從壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)產(chǎn)品屬性著手，結(jié)合基層壽險(xiǎn)公司反洗錢工作現(xiàn)狀，提出如何防范壽險(xiǎn)洗錢風(fēng)險(xiǎn)，探索建立有效的洗錢風(fēng)險(xiǎn)防范措施建議。

關(guān)鍵詞：壽險(xiǎn)業(yè) 洗錢風(fēng)險(xiǎn) 探析

一、壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)反洗錢工作現(xiàn)況

基層單位處于反洗錢工作的第一線，因此，能否取得反洗錢實(shí)效，取決于基層單位反洗錢措施的落實(shí)是不是有力，各個環(huán)節(jié)有沒有漏洞至關(guān)重要。

基層壽險(xiǎn)公司反洗錢工作一般掛靠在綜合辦公部門，隸屬上級公司的合規(guī)部門管理，并對其實(shí)施反洗錢業(yè)務(wù)指導(dǎo)?；鶎庸局概捎幸蝗思媛氊?fù)責(zé)反洗錢工作。反洗錢內(nèi)部控制制度基本由總公司制定，基層公司負(fù)責(zé)按照規(guī)定執(zhí)行，一般不會出臺相關(guān)的實(shí)施細(xì)則。執(zhí)行客戶身份識別，形式上依照人民銀行頒布的《客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。其業(yè)務(wù)系統(tǒng)與上級公司聯(lián)網(wǎng)，大額和可疑交易報(bào)告由系統(tǒng)認(rèn)定抓取，在基層人民銀行需要報(bào)送季度反洗錢非現(xiàn)場監(jiān)管報(bào)告的時候，基層公司再向上級公司申請。獲取大額和可疑交易的操作程序由上級公司執(zhí)行，基層公司需要的時候反饋相關(guān)數(shù)據(jù)。反洗錢內(nèi)部審計(jì)和稽核工作則推行“大區(qū)域”管理，自己動手的行為很少。一般情況是壽險(xiǎn)公司的反洗錢培訓(xùn)方式一般采取將培訓(xùn)的內(nèi)容掛在壽險(xiǎn)公司的內(nèi)網(wǎng)上或采取電視電話會議，告之內(nèi)部管理人員參與。缺少實(shí)際的效果檢驗(yàn)措施。

二、壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)存在的洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)

（一）壽險(xiǎn)公司現(xiàn)有反洗錢制度執(zhí)行不力，存在履職不盡責(zé)現(xiàn)象。一是反洗錢組織機(jī)構(gòu)設(shè)置虛位?；鶎訅垭U(xiǎn)公司一般都明確設(shè)置了反洗錢領(lǐng)導(dǎo)小組，指定兼職部門和兼職人員負(fù)責(zé)反洗錢工作，但對實(shí)際的內(nèi)容和要求，了解和熟悉程度十分有限。與基層保險(xiǎn)公司崗位人員更換頻繁、實(shí)際的重視程度息息相關(guān)。二是反洗錢業(yè)務(wù)教育培訓(xùn)流于形式。從日常的監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)，一線臨柜人員和展業(yè)人員有關(guān)反洗錢知識，大多數(shù)對其一知半解，而且有相當(dāng)部分的人對客戶身份識別和可疑、大額交易報(bào)告一無所知，這與保險(xiǎn)公司管理層匯報(bào)的開展了全員反洗錢教育、培訓(xùn)大相徑庭。三是以銀行為借口推托反洗錢責(zé)任?；诒１O(jiān)會的零現(xiàn)金管理，保險(xiǎn)公司以銀行對客戶身份已經(jīng)嚴(yán)格審查為理由，逃避對客戶的身份識別責(zé)任，特別是銀行代理的保險(xiǎn)業(yè)務(wù)，保險(xiǎn)公司在集中收回保單的同時，對符合規(guī)定識別身份的大額保單的投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的客戶身份識別義務(wù)，執(zhí)行應(yīng)該掌握的基本信息不全面，沒有履行審核把關(guān)責(zé)任。四是對反洗錢工作重視不夠。種種的跡象表明，壽險(xiǎn)公司的反洗錢工作與發(fā)展業(yè)務(wù)比較，缺少現(xiàn)實(shí)的效益驅(qū)動，他們所做的從某種程度上來說只是對法律法規(guī)和監(jiān)管部門檢查的一種敷衍。壽險(xiǎn)公司對待開展壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)進(jìn)行反洗錢工作的義務(wù)、職責(zé)以及洗錢風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)控制缺少具體實(shí)在的實(shí)施措施和真正的重視落實(shí)。

（二）壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)合同條款保障投資特點(diǎn)，為洗錢提供了誘惑條件。壽險(xiǎn)除通過訂立保單、支付保險(xiǎn)費(fèi)、對參加保險(xiǎn)的人提供保障外，還有為投保人提供保險(xiǎn)公司經(jīng)營成果，享受年度分紅，抵御通貨膨脹和利率變動的投資保值作用。如XXX公司提供的“XXXX兩全保險(xiǎn)”宣傳冊演示，投保1份這種保險(xiǎn)1萬元，在1年內(nèi)投保人可以享受疾病身故、意外身故保障金額4.189萬元。正常生存可以享受周年低等紅利33元、中等紅利133元、高等紅利232元，投保后年末現(xiàn)金價(jià)值0.94萬元，實(shí)際可收回本利在0.9433-0.9632元之間。投保人最多損失567元，最少損失386元。類似這種壽險(xiǎn)產(chǎn)品在各家壽險(xiǎn)公司均有銷售，而且比重承上升態(tài)勢。這些特性，成為犯罪分子選擇可能。另外采用常規(guī)的“長險(xiǎn)短做”進(jìn)行洗錢。即先一次性繳納保費(fèi)，在保險(xiǎn)合同成立后，短時間內(nèi)再要求退保，按保單的現(xiàn)金價(jià)值取回現(xiàn)金，完成洗錢轉(zhuǎn)移過程”。利用“團(tuán)險(xiǎn)個做”進(jìn)行洗錢。也就是洗錢分子以企業(yè)的名義為員工購買團(tuán)體保險(xiǎn)，通過虛列被保險(xiǎn)人姓名進(jìn)行投保，將黑錢投入保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)，保單生效后，洗錢分子以各種理由要求退保，保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)在扣除相應(yīng)費(fèi)用后，按約定將退保金以轉(zhuǎn)賬或現(xiàn)金形式返還投保人指定的企業(yè)賬戶或個別自然人賬戶，這樣，洗錢分子便實(shí)現(xiàn)了黑錢的漂白，達(dá)到了隱瞞資金來源的目的。

（三）投保過程存在利益鏈糾結(jié)，反洗錢控制措施復(fù)雜化。

壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)的擴(kuò)展重要在投保資料的收集和交付，在此期間，如果展業(yè)人員沒有或忽視第一次風(fēng)險(xiǎn)防控意識和措施，不履行反洗錢如實(shí)告之義務(wù)，或者業(yè)務(wù)人員明知其資金來路不明，在現(xiàn)實(shí)利益的驅(qū)動下，很可能選擇顧及銷售業(yè)績，沒有按照投保原則對投保書進(jìn)行逐項(xiàng)審核，甚至答應(yīng)客戶的一些不合理要求做出保險(xiǎn)責(zé)任以外的承諾，就會給洗錢分子提供可乘之機(jī)。眾所周知，壽險(xiǎn)公司有著龐大的保險(xiǎn)營銷隊(duì)伍，要每個業(yè)務(wù)員在展業(yè)過程中，認(rèn)真履行告之義務(wù)，并且放棄業(yè)務(wù)業(yè)績與收入效益，抵制洗錢資金投保，是很難實(shí)現(xiàn)的。保險(xiǎn)中介機(jī)構(gòu)和銀行業(yè)保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)，現(xiàn)有法規(guī)雖然進(jìn)行了責(zé)任強(qiáng)調(diào)，但在實(shí)際執(zhí)行過程中，機(jī)構(gòu)代理壽險(xiǎn)業(yè)務(wù)，存在行業(yè)識別身份制度差異，如對被保險(xiǎn)人、受益人與投保人不是同一人的時候，這些機(jī)構(gòu)為了追求自身利益往往疏于客戶身份識別義務(wù)。核保是壽險(xiǎn)公司評估申請投保人并做出決定的過程，也是防范洗錢風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)節(jié)環(huán)節(jié)，核保人員通過審核核保資料，了解投保人或被保險(xiǎn)人的基本情況，查詢投保人以往投保記錄、理賠記錄等信息，通過系統(tǒng)進(jìn)行審核，必要時應(yīng)該進(jìn)行直接了解，以防范那些保險(xiǎn)金額短、返還保額大、退保有特別約定，特別保單生效日、資料不全或欠真實(shí)的情況，為洗錢開通“綠色”通道。

（四）保費(fèi)交納方式固定化，反洗錢意識淡泊。對于壽險(xiǎn)產(chǎn)品，收取保費(fèi)通常在核保之后，保險(xiǎn)公司雖然嚴(yán)禁在核保前收取保費(fèi)，但是仍然存在一定的隱患漏洞。主要存在以下幾個方面：一是保費(fèi)交納方式已經(jīng)采用銀行轉(zhuǎn)賬方式，保險(xiǎn)公司對客戶資金與來源的關(guān)注程度下降。對新契約和續(xù)保重視不一，缺乏對續(xù)繳保費(fèi)反洗錢應(yīng)對措施。二是投保人要求用大額躉繳保費(fèi)，展業(yè)人員應(yīng)允并想辦法逃避法規(guī)監(jiān)管。檢查了解，部分公司還存在少量客戶用現(xiàn)金繳納保費(fèi)，由保險(xiǎn)代理人或工作人員代為刷卡，在消費(fèi)簽名仍用投保人的姓名，存在實(shí)際出資混淆現(xiàn)象，給監(jiān)督洗錢遺留實(shí)際困難。三是保險(xiǎn)代理機(jī)構(gòu)代理的保險(xiǎn)產(chǎn)品的保費(fèi)收取是以公對公轉(zhuǎn)賬的方式將客戶資金轉(zhuǎn)到保險(xiǎn)公司賬戶上的，因此在后續(xù)的客戶猶豫期退保，滿期給付或理賠等資金給付環(huán)節(jié)，出現(xiàn)客戶資金進(jìn)出賬戶不一致的問題，為“黑錢”清洗留下漏洞。四是犯罪分子為掩飾資金來源性質(zhì)，在交納保費(fèi)時委托第三方代繳，如果忽視核實(shí)第三方與投保人、被保險(xiǎn)人、受益人的關(guān)系，很容易讓“黑錢”流入保險(xiǎn)公司。五是代理機(jī)構(gòu)在收取保費(fèi)時，容易忽視客戶資金來源，不顧客戶的繳費(fèi)方式，為洗錢分子流下后路。

（五）現(xiàn)金價(jià)值權(quán)益存在實(shí)現(xiàn)可能，洗錢風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步提升。

人壽保險(xiǎn)單具有現(xiàn)金價(jià)值，這種價(jià)值如為不良投保人利用，就可以達(dá)到洗錢目的。在壽險(xiǎn)合同條款中規(guī)定，自投保人簽收保險(xiǎn)合同起，有10日的猶豫期，投保人在此期間可以提出解除保險(xiǎn)合同，保險(xiǎn)公司將在扣除10元左右的工本費(fèi)后，退還投保人所支付的保險(xiǎn)費(fèi)。據(jù)了解，猶豫期退保占基層保險(xiǎn)公司年保費(fèi)收入的20%以左右。實(shí)際現(xiàn)狀是在與展業(yè)人員拓展業(yè)務(wù)到投保人參與投保、繳款，到最終保單簽訂應(yīng)該存在一定空隙日，這些時間為洗錢分子騰出了時間準(zhǔn)備。壽險(xiǎn)保單轉(zhuǎn)讓條款有兩種情況，一種是把保單所有權(quán)轉(zhuǎn)讓，同時轉(zhuǎn)讓一些未履行的義務(wù)；另一種是將保單作為被保險(xiǎn)人的信用擔(dān)保或者貸款的抵押品。保單轉(zhuǎn)讓在投保人通知保險(xiǎn)公司，保險(xiǎn)公司如果把關(guān)不嚴(yán)，容易為洗錢分子所利用。

三、對策建議

（一）完善防范洗錢業(yè)務(wù)操作相關(guān)機(jī)制。加強(qiáng)基層壽險(xiǎn)公司健全反洗錢組織、機(jī)構(gòu)建設(shè)，提升反洗錢主管、部門負(fù)責(zé)人和崗位人員素質(zhì)的，完善反洗錢操作規(guī)程，強(qiáng)化客戶身份識別技能和執(zhí)行力，加大對大額和可疑交易數(shù)據(jù)的采集、統(tǒng)計(jì)、篩選、匯總和上報(bào)工作。強(qiáng)化對日常保險(xiǎn)支付交易監(jiān)測，建立大額和可疑交易數(shù)據(jù)庫，切實(shí)提高對大額交易和可疑交易的監(jiān)測、分析水平，及時上報(bào)可疑交易信息。加強(qiáng)業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，提高保險(xiǎn)從業(yè)人員反洗錢工作技能。反洗錢需要業(yè)務(wù)人員具備較強(qiáng)的分析能力，并對客戶信息有相當(dāng)程度的了解，因此要加強(qiáng)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)反洗錢人員的業(yè)務(wù)學(xué)習(xí)，使所有展業(yè)人員熟練掌握和運(yùn)用反洗錢技術(shù)和法律規(guī)范，加強(qiáng)行業(yè)自律和職業(yè)自律，全面提升保險(xiǎn)領(lǐng)域反洗錢工作水平。

（二）加強(qiáng)對重點(diǎn)壽險(xiǎn)產(chǎn)品的反洗錢監(jiān)督管理。對壽險(xiǎn)產(chǎn)品的出臺，保險(xiǎn)監(jiān)管部門要認(rèn)真履行職責(zé)，強(qiáng)調(diào)對洗錢知識的防范工作。如對保險(xiǎn)產(chǎn)品的宣傳，要明確對參與投保人的資金來源合法性條件，以警醒投保人使用合法資金參與投保。正確告之投保人保險(xiǎn)產(chǎn)品的投資保障功能，做到應(yīng)盡告之義務(wù)，引導(dǎo)公民正確參與投保。實(shí)施差別化監(jiān)督管理，對于那些保險(xiǎn)期限短、返還金額高、退保有特別約定、資料不真實(shí)的投保人要作為重點(diǎn)監(jiān)管關(guān)注對象。進(jìn)一步完善保險(xiǎn)產(chǎn)品的設(shè)計(jì)，對現(xiàn)有保險(xiǎn)產(chǎn)品存在的可能被洗錢者利用的漏洞進(jìn)行監(jiān)督、預(yù)防，制定嚴(yán)密的防范洗錢的處理程序；加強(qiáng)制度約束，對提前退保的團(tuán)體險(xiǎn)，保險(xiǎn)公司有義務(wù)上報(bào)有關(guān)部門，追蹤資金的來源和去向。

（三）健全壽險(xiǎn)展業(yè)中利益鏈的監(jiān)管和引導(dǎo)機(jī)制。壽險(xiǎn)業(yè)保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)要依法將反洗錢內(nèi)容落實(shí)在營銷、核保、保全、退保、理賠等全過程，對涉嫌洗錢的交易及時上報(bào)。一是加強(qiáng)對保險(xiǎn)代理人（營銷員）履行反洗錢職責(zé)的監(jiān)督與管理。制定培訓(xùn)計(jì)劃，分步驟、批次培訓(xùn)個人代理人員，熟悉反洗錢知識和應(yīng)盡職責(zé)。加強(qiáng)職業(yè)道德教育，規(guī)范代理人行為，防范洗錢等違規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。二是壽險(xiǎn)公司要經(jīng)常督促中介機(jī)構(gòu)及代理銀行，熟練掌握展業(yè)識別客戶確實(shí)履行反洗錢義務(wù)。三是建立完善的獎懲機(jī)制。建立大環(huán)境監(jiān)管機(jī)制，對參與洗錢的保險(xiǎn)公司和責(zé)任人進(jìn)行嚴(yán)懲，包括經(jīng)濟(jì)處罰、行政處分或列入行業(yè)“黑名單”。同時，建立反洗錢利益補(bǔ)償和利益激勵機(jī)制。對舉報(bào)和提供保險(xiǎn)洗錢重要線索的人員進(jìn)行獎勵。

（四）強(qiáng)化對保費(fèi)收繳規(guī)范化管理。進(jìn)一步規(guī)范執(zhí)行保險(xiǎn)費(fèi)收繳零現(xiàn)金管理，堵塞利用現(xiàn)金交易洗錢漏洞。加強(qiáng)對躉繳保費(fèi)客戶的管理，對于大額躉繳保費(fèi)客戶，實(shí)施走訪了解客戶原則，正本清源，了解客戶資金的真實(shí)來源。確實(shí)按照《客戶身份識別和客戶交易記錄保存管理辦法》，認(rèn)真核查規(guī)定金額以上投保人、被保險(xiǎn)人、受益人客戶身份資料，了解你的客戶基本情況和基本經(jīng)濟(jì)狀況。了解真實(shí)受益人變更情況，堵塞不正常變更受益人情況發(fā)生。密切關(guān)注第三方代繳保費(fèi)的真實(shí)性，必要時，了解你的客戶真實(shí)交易情況，防范出現(xiàn)洗錢漏洞。

（五）正確處置壽險(xiǎn)保單現(xiàn)金價(jià)值權(quán)益。對于投保人利用保單現(xiàn)金價(jià)值退保的現(xiàn)象，要正確區(qū)分對待，了解客戶真正退保原因和真實(shí)目的，合理處置退保事宜。對續(xù)保期間退保的期繳保費(fèi)，也要提高認(rèn)識，加強(qiáng)管理，保證期繳保費(fèi)退保按照合規(guī)程序辦理。強(qiáng)化投保審核環(huán)節(jié)和續(xù)?？蛻羯矸葑R別義務(wù)，加大生存調(diào)查力度，更有效的解決投保人與被保險(xiǎn)人信息不對稱問題，建立健全客戶信息回訪制度，通過電話回訪以及走訪，保護(hù)客戶利益，強(qiáng)化服務(wù)監(jiān)督，提升客戶滿意度，為掌握甄別可疑保單現(xiàn)金價(jià)值奠定可靠的信息基礎(chǔ)。