關(guān)于國(guó)企改革研究的綜述

作者簡(jiǎn)介：曾偉平（1990-），男，江西吉安人，廣西師范學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院碩士生，研究方向：區(qū)域經(jīng)濟(jì)學(xué)。

摘 要：國(guó)企改革問(wèn)題由來(lái)已久，加強(qiáng)國(guó)有企業(yè)改革研究，研判國(guó)企改革形式，對(duì)進(jìn)一步促進(jìn)國(guó)有企業(yè)發(fā)展，完善特色社會(huì)主義市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)具有重要意義。為此，本文對(duì)近年來(lái)國(guó)內(nèi)學(xué)者關(guān)于國(guó)企改革的相關(guān)研究進(jìn)行概括，以期能夠?yàn)槲覈?guó)進(jìn)行國(guó)企改革提供有益的借鑒和參考。

關(guān)鍵詞：國(guó)企；改革；綜述

一、引言

國(guó)企改革已走過(guò)30多年的歷史，國(guó)內(nèi)學(xué)者對(duì)其研究、討論也進(jìn)行了30多年，從當(dāng)前的研討結(jié)果來(lái)看，我國(guó)的國(guó)企改革基本上是成功的[1-3]，具體體現(xiàn)在國(guó)有企業(yè)基本建立了現(xiàn)代企業(yè)制度和以國(guó)資委為代理出資人制度，國(guó)有企業(yè)的盈利能力和競(jìng)爭(zhēng)力顯著提升等，但仍沒(méi)有從根本上解決國(guó)有企業(yè)存在的問(wèn)題，即效率低下、創(chuàng)新不足、所有者缺位、人治依然突出和壟斷經(jīng)營(yíng)等問(wèn)題。當(dāng)前，我國(guó)經(jīng)濟(jì)已經(jīng)進(jìn)入新的發(fā)展階段，國(guó)有企業(yè)也面臨著新的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，在這樣的環(huán)境下，總結(jié)前人研究的成果能夠?yàn)槲覀冞M(jìn)行新的改革提供有益的借鑒與參考。

二、國(guó)企改革原因的討論

國(guó)企改革歷經(jīng)30多年，大致可以分為以下五個(gè)階段：1.計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制下的權(quán)力下放；2.改革開(kāi)放初期擴(kuò)大企業(yè)自主權(quán)；3.1980年代的承包制、股份制、租賃制等經(jīng)營(yíng)模式；4.1990年代以后的公司制改革；5.新世紀(jì)以來(lái)的國(guó)企改革[4]。國(guó)企改革經(jīng)歷如此漫長(zhǎng)的階段，不斷探索新的路徑和方法。然而經(jīng)歷長(zhǎng)期探索與改革的國(guó)企依然備受詬病，問(wèn)題出在哪呢？要回答這個(gè)問(wèn)題，必先搞清楚國(guó)企改革的原因，即國(guó)企為什么要改革。

胡興旺（2014）[5]認(rèn)為當(dāng)前我國(guó)國(guó)企改革面臨的主要問(wèn)題包括：1.國(guó)家層面國(guó)企改革總體方案尚未明確，地方改革缺乏指導(dǎo)和依據(jù)；2.改革環(huán)境有待優(yōu)化，社會(huì)認(rèn)知尚需統(tǒng)一；3.國(guó)資國(guó)企改革動(dòng)力不足，嚴(yán)重影響改革的深入推進(jìn)。劉燦、韓文龍（2014）[3]認(rèn)為國(guó)企改革存在五大困境，即國(guó)企性質(zhì)和定位的困境、政府和國(guó)企關(guān)系的困、國(guó)有企業(yè)的效率困、國(guó)有企業(yè)（公司）治理困境和國(guó)有企業(yè)利益分配的困境。一般認(rèn)為，效率低下是國(guó)企改革的必要所在，而國(guó)企的這一弊端是與計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制的缺陷直接相關(guān)的[4]。吳敬璉[6]指出：“計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的實(shí)質(zhì)，是把整個(gè)社會(huì)組織成為一個(gè)單一的大工廠，由中央計(jì)劃?rùn)C(jī)關(guān)用行政手段配置資源。這種配置方式的要點(diǎn)是：用一套預(yù)先編制的計(jì)劃來(lái)配置資源。主觀編制的計(jì)劃能否反映客觀實(shí)際，達(dá)到資源優(yōu)化配置的要求，以及能否嚴(yán)格準(zhǔn)確地執(zhí)行，決定了這一配置方式的成敗。因此，它能夠有效運(yùn)轉(zhuǎn)的隱含前提是：第一，中央計(jì)劃?rùn)C(jī)關(guān)對(duì)全社會(huì)的一切經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，包括物質(zhì)資源和人力資源的情況、技術(shù)可行性、需求結(jié)構(gòu)等擁有全部信息（完全信息假定）；第二，全社會(huì)利益一體化，不存在互相分離的利益主體和不同的價(jià)值判斷（單一利益主體假定）。不具備這兩個(gè)條件，集中計(jì)劃制度就會(huì)由于信息成本和激勵(lì)成本過(guò)高而難以有效率地運(yùn)轉(zhuǎn)。然而問(wèn)題在于，在現(xiàn)實(shí)的經(jīng)濟(jì)生活中這兩個(gè)前提條件是難以具備的，因此，采取這種資源配置方式，在作出決策和執(zhí)行決策時(shí)，會(huì)遇到難以克服的困難?！边@一分析揭示了社會(huì)經(jīng)濟(jì)要獲得可持續(xù)的增長(zhǎng)，即實(shí)現(xiàn)資源配置的不斷優(yōu)化，必須依賴完全的信息和充分的激勵(lì)，而這兩個(gè)條件是計(jì)劃體制無(wú)法具備的，人類迄今為止發(fā)現(xiàn)的最好機(jī)制是市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)[4]。哈耶克[7]指出：我們不能指望采用集中管理就可以取得市場(chǎng)利用資源所能達(dá)到的效率，主要原因在于，任何一個(gè)巨大社會(huì)的經(jīng)濟(jì)秩序，都是建立在對(duì)廣泛散布于千百萬(wàn)個(gè)個(gè)人中間的關(guān)于具體環(huán)境的知識(shí)之利用上的。當(dāng)然，總是存在著企業(yè)管理者為了能作出正確決定應(yīng)當(dāng)知道卻又不可能直接知道的許多事實(shí)。但是在對(duì)付這些困難——把不同的個(gè)人所掌握的一切相關(guān)信息全都傳遞給集中管理的權(quán)力機(jī)構(gòu)，或是使個(gè)人作出決定的相關(guān)信息盡可能多地在他們中間進(jìn)行交流的可能方式中，我們只為后一項(xiàng)任務(wù)找到了一種解決的辦法：市場(chǎng)以及讓競(jìng)爭(zhēng)決定價(jià)格，提供了一種辦法，利用它，有可能向每個(gè)生產(chǎn)單位的管理者提供他們?yōu)槭棺约旱挠?jì)劃適應(yīng)該系統(tǒng)其他部門的信號(hào)所必需的、經(jīng)過(guò)濃縮的大量信息。從這個(gè)意義上說(shuō)，市場(chǎng)和價(jià)格機(jī)制提供了一種發(fā)現(xiàn)手段，與任何其他已知的系統(tǒng)相比，它不但使更多的事實(shí)得到了利用，而且激勵(lì)人們不斷去發(fā)現(xiàn)新的事實(shí)，從而改善了對(duì)我們生活的這個(gè)世界中永恒變化著的環(huán)境的適應(yīng)力[5]。

三、國(guó)企改革標(biāo)準(zhǔn)的討論

對(duì)于國(guó)企改革成功的標(biāo)準(zhǔn)，林毅夫（2001）[6]認(rèn)為：提高國(guó)企的自生能力是改革成功的首要條件。所謂自生能力指在自由市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)中，企業(yè)在沒(méi)有外部支持的情況下獲得正常利潤(rùn)的能力。效率不高、治理機(jī)制失靈是由國(guó)企缺乏自生能力這一根本問(wèn)題所引發(fā)的內(nèi)生性表象，而企業(yè)自身能力問(wèn)題源于違背資源稟賦的趕超戰(zhàn)略。路風(fēng)（1989）[9]在八十年代末即指出，國(guó)企改革的關(guān)鍵在于企業(yè)內(nèi)部的組織革新，當(dāng)時(shí)流行的財(cái)政包干無(wú)法解決國(guó)企的問(wèn)題，并提出了“國(guó)有企業(yè)轉(zhuǎn)變的三個(gè)命題”，認(rèn)為國(guó)企缺乏效率的根本原因在于管理層從來(lái)沒(méi)有有效地控制生產(chǎn)過(guò)程，因此，國(guó)企的發(fā)展前景取決于管理者實(shí)現(xiàn)這種控制的努力。

黨的十八屆三中全會(huì)關(guān)于國(guó)企改革部分認(rèn)為：一方面要“準(zhǔn)確界定不同國(guó)有企業(yè)功能，即國(guó)有資本加大對(duì)公益性企業(yè)的投入，在提供公共服務(wù)方面作出更大貢獻(xiàn)。國(guó)有資本繼續(xù)控股經(jīng)營(yíng)的自然壟斷行業(yè)，實(shí)行以政企分開(kāi)、政資分開(kāi)、特許經(jīng)營(yíng)、政府監(jiān)管為主要內(nèi)容的改革，根據(jù)不同行業(yè)特點(diǎn)實(shí)行網(wǎng)運(yùn)分開(kāi)、放開(kāi)競(jìng)爭(zhēng)性業(yè)務(wù)，推進(jìn)公共資源配置市場(chǎng)化。進(jìn)一步破除各種形式的行政壟斷；另一方面，國(guó)有企業(yè)總體上已經(jīng)同市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)相融合，必須適應(yīng)市場(chǎng)化、國(guó)際化新形勢(shì)，以規(guī)范經(jīng)營(yíng)決策、資產(chǎn)保值增值、公平參與競(jìng)爭(zhēng)、提高企業(yè)效率、增強(qiáng)企業(yè)活力、承擔(dān)社會(huì)責(zé)任為重點(diǎn)，進(jìn)一步深化國(guó)有企業(yè)改革?！稕Q定》把國(guó)企分成公益性、自然壟斷性和競(jìng)爭(zhēng)性三類，實(shí)施差異化管理，為我們思考如何把國(guó)企改革成為真正的企業(yè)開(kāi)拓了道路。

四、國(guó)企改革路徑的討論

諸多學(xué)者對(duì)國(guó)企改革的認(rèn)識(shí)不同，或者說(shuō)研究問(wèn)題存在的差異性，使各學(xué)者對(duì)國(guó)企改革應(yīng)遵循的路徑有不同的看法，以下就幾種改革路徑進(jìn)行總結(jié)。

宋磊（2014）[10]認(rèn)為國(guó)企改革的核心是按照市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的法則，割斷國(guó)企與政府的特殊關(guān)系，把國(guó)企改革成為真正的具有預(yù)算硬約束的企業(yè)，并提出從前端、中端和末端三個(gè)環(huán)節(jié)進(jìn)行改革。前端的改革，包括管理體制的改革和激勵(lì)機(jī)制的改革。簡(jiǎn)單地說(shuō)就是管理體制上可以由目前行政性的國(guó)資委獨(dú)家管理改為增加立法性的人大專委會(huì)雙重管理的體制；激勵(lì)機(jī)制上應(yīng)對(duì)現(xiàn)有的“職業(yè)經(jīng)理人”加入“激勵(lì)對(duì)稱”的內(nèi)容，即國(guó)企經(jīng)營(yíng)決策者既擁有剩余索取權(quán)，也須墊付一定比例的可抵押資本。中端的改革，是指打破國(guó)企在經(jīng)營(yíng)上的壟斷。末端的改革，是對(duì)國(guó)企利潤(rùn)的分配管理改革?，F(xiàn)有國(guó)有企業(yè)的效益計(jì)算和分配體制存在亟需清晰和重新梳理。對(duì)國(guó)企利潤(rùn)分配的改革，既可以看出國(guó)企的優(yōu)劣勢(shì)所在，又能夠?yàn)槿藗冊(cè)u(píng)估國(guó)企對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)發(fā)展作出的貢獻(xiàn)提供科學(xué)依據(jù)。

范恒山（1995）[11]認(rèn)為，國(guó)企改革必須貫徹結(jié)構(gòu)調(diào)整、制度創(chuàng)新的思路，研究和踐行國(guó)企改革和改組問(wèn)題。按其在社會(huì)發(fā)展中的地位層次不同，分為以下幾種途徑：對(duì)關(guān)系到國(guó)家主權(quán)、安全、特種產(chǎn)品生產(chǎn)的企業(yè)，實(shí)行國(guó)有經(jīng)營(yíng)；對(duì)關(guān)系到基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)的生產(chǎn)企業(yè)，實(shí)行國(guó)家控股的股份制改造；對(duì)關(guān)系到幼稚型產(chǎn)業(yè)的企業(yè)和蔽利性企業(yè)，應(yīng)公有資產(chǎn)控股的股份制改造；對(duì)一般性國(guó)有企業(yè)，原則上應(yīng)該放開(kāi)；對(duì)長(zhǎng)期虧損的企業(yè)要全部放開(kāi)，靈活轉(zhuǎn)換經(jīng)營(yíng)機(jī)制等。因此，在國(guó)企改革問(wèn)題上我們既要從微觀剖析企業(yè)存在的問(wèn)題，又要宏觀上把捏企業(yè)層次特點(diǎn)，集中解決主要矛盾，不能以偏概全。這也符合十八屆三中全會(huì)關(guān)于國(guó)企分類管理的思想。

劉谷庭（1997）[12]指出，國(guó)有企業(yè)深化改革的思路選擇在于制度創(chuàng)新基礎(chǔ)性工作，包括投資主體多元化以及國(guó)有資產(chǎn)管理體制現(xiàn)代化；開(kāi)拓市場(chǎng)，圍繞市場(chǎng)開(kāi)展經(jīng)營(yíng)；實(shí)施名牌發(fā)展戰(zhàn)略，充分利用國(guó)內(nèi)國(guó)外市場(chǎng)；進(jìn)行產(chǎn)業(yè)機(jī)構(gòu)調(diào)整及優(yōu)化等。在深化國(guó)企改革時(shí)，一方面注重企業(yè)的“內(nèi)修”，積極吸收國(guó)外先進(jìn)科學(xué)技術(shù)及管理經(jīng)驗(yàn)；另一方面必須與市場(chǎng)緊密結(jié)合，時(shí)刻保持企業(yè)發(fā)展活力。

五、“新常態(tài)”下的國(guó)企改革討論

當(dāng)前我國(guó)經(jīng)濟(jì)已進(jìn)入新常態(tài)，對(duì)于在新的環(huán)境下如何推進(jìn)國(guó)有企業(yè)的改革，國(guó)內(nèi)學(xué)者也提出了不同的見(jiàn)解。金碚（2015）[13]認(rèn)為，當(dāng)前國(guó)有企業(yè)改革正處于必須獲取提高經(jīng)營(yíng)效率和實(shí)現(xiàn)國(guó)家使命的“兩全其美”效果的“新常態(tài)”時(shí)期，每個(gè)國(guó)企的改革都應(yīng)該圍繞如何經(jīng)營(yíng)得更有效率以及如何做出讓全民和國(guó)家更滿意的貢獻(xiàn)展開(kāi)，并提出國(guó)企應(yīng)該以營(yíng)利方式實(shí)現(xiàn)全民目標(biāo)、確定可行的技術(shù)路線推動(dòng)技術(shù)創(chuàng)新以及在我國(guó)成為創(chuàng)新型國(guó)家中發(fā)揮作用，并且認(rèn)為混合所有制的改革能夠?yàn)樯鲜瞿繕?biāo)的實(shí)現(xiàn)提供基礎(chǔ)。徐念沙（2015）[14]認(rèn)為協(xié)調(diào)與平衡各方利益，推動(dòng)創(chuàng)新與轉(zhuǎn)型，實(shí)現(xiàn)最佳的社會(huì)整體利益，是新常態(tài)下國(guó)企改革的目標(biāo)。馮曉蕓（2015）[15]提出新常態(tài)下，國(guó)有企業(yè)的改革應(yīng)該做到以下三點(diǎn)：1.穩(wěn)中求進(jìn)推進(jìn)改革；2.以資本市場(chǎng)推動(dòng)國(guó)企改革；3.中央與地方的國(guó)企改革共同推進(jìn)。而楊燕青（2015）[16]認(rèn)為，新常態(tài)下國(guó)有企業(yè)應(yīng)在質(zhì)量效益和創(chuàng)新上下功夫，改革應(yīng)科學(xué)謀劃頂層設(shè)計(jì)、因地制宜、分企施策和明確檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)，即企業(yè)增值與增效。

（作者單位：廣西師范學(xué)院經(jīng)濟(jì)與管理學(xué)院）

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