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    探討銀行信用風(fēng)險和金融經(jīng)濟周期管理

    2015-01-02 02:54:40劉星奕
    金融經(jīng)濟 2015年18期
    關(guān)鍵詞:信用風(fēng)險信用銀行

    劉星奕

    (中國人民銀行重慶營業(yè)管理部,重慶 401147)

    1.銀行信用風(fēng)險

    所謂銀行信用風(fēng)險是指銀行債務(wù)人由于無力清償銀行債務(wù)而出現(xiàn)的風(fēng)險,是銀行信用資產(chǎn)經(jīng)營上的一種主要風(fēng)險。表面看來,銀行出現(xiàn)信用風(fēng)險好像大部分的責(zé)任在于債務(wù)人,沒錯,但是銀行信用風(fēng)險管理水平不高也是銀行信用高風(fēng)險的一大原因。如果銀行能夠充分的利用合理、科學(xué)的方法和技術(shù)手段對有可能成為導(dǎo)致貸款損失的因素進行準確、合理的整理、分析和控制,那么銀行的信用質(zhì)量將會大大提高,同時貸款的風(fēng)險和損失也會降低并且提高銀行信用風(fēng)險管理水平及其損失補償?shù)哪芰Γ?]。

    其實,銀行信用風(fēng)險管理并不是一種具體的方法手段,而是一種深入銀行行業(yè)骨髓的理論思想和風(fēng)險意識,只有把這種思想和意識在心中留下深深的烙印,才能把信用風(fēng)險管理納入到銀行管理項目中,才能自覺地提高有關(guān)管理技術(shù)并完善相關(guān)的管理制度,從而把信用風(fēng)險管理落到實處,真正的發(fā)揮信用風(fēng)險管理的作用,否則的話,信用風(fēng)險管理也只能流于表面,不能為控制銀行信用風(fēng)險管理做出貢獻。

    2.金融經(jīng)濟周期和信用風(fēng)險關(guān)系

    2.1 金融經(jīng)濟周期與信用風(fēng)險

    市場經(jīng)濟條件下,金融風(fēng)險生成主要原因就是出現(xiàn)信用風(fēng)險。普遍性和相互依存性是信用的主要特點,當前經(jīng)濟全球化不斷加快,各個國家之間的經(jīng)濟聯(lián)系也日益密切,信用在國家經(jīng)濟交往過程中具有重要作用,國家之間一旦出現(xiàn)信用危機,就會從各個方面影響經(jīng)濟發(fā)展,信用是國家經(jīng)濟交往的基礎(chǔ),如果基礎(chǔ)不穩(wěn),必然會導(dǎo)致金融危機,銀行是金融因素的重要依托實體,出現(xiàn)信用危機必然首當其沖,信用即刻陷入混亂之中。市場經(jīng)濟的固有缺陷使金融業(yè)為了利益不擇手段,甚至出現(xiàn)過度競爭現(xiàn)象,金融機構(gòu)已經(jīng)很難從傳統(tǒng)業(yè)務(wù)中獲取較高收益,為了機構(gòu)經(jīng)濟發(fā)展,便大量參與高風(fēng)險業(yè)務(wù),無形之中給金融機構(gòu)的穩(wěn)定運行帶來巨大風(fēng)險。當前許多大型公司轉(zhuǎn)變資金借貸方式,直接向市場進行融資,銀行為了保證市場貸款份額的占有率,不得不向中小企業(yè)發(fā)放貸款,中小型企業(yè)規(guī)模小、風(fēng)險大,這又使銀行不能及時回籠,無疑又增大了經(jīng)營風(fēng)險。信用監(jiān)管體制相對滯后使金融監(jiān)管難度進一步加大,這就會降低金融監(jiān)管機構(gòu)的對金融市場的監(jiān)管能力。導(dǎo)致金融市場欺詐、違規(guī)現(xiàn)象頻繁發(fā)生,信用風(fēng)險進一步增加。

    2.2 金融危機形成原因

    以美國次貸危機為例,美國社會住房需求逐漸降低導(dǎo)致銀行提高短期利率,造成次級抵押貸款的還款利率不斷提升,無形中增加購房者的還款負擔(dān)。住房需求降低,買房者數(shù)量變小,使房屋難以出售,以抵押住房進行融資的方式變的難以實施。大批還款人不能按時向銀行還款,致使銀行等金融機構(gòu)出現(xiàn)嚴重的資不抵債情況,只能宣告破產(chǎn),大批金融機構(gòu)倒閉成為金融風(fēng)暴形成的導(dǎo)火線,隨之金融風(fēng)暴席卷全球,金融危機爆發(fā)。盡管我國是社會主義市場經(jīng)濟,具有一定的抵御金融風(fēng)險能力,但是金融危機還是給我國經(jīng)濟造成巨大損失。使國內(nèi)金融機構(gòu)面臨的風(fēng)險不斷增大。銀行是我國金融體系的重要組成部分,在金融危機下,其面臨的主要金融風(fēng)險就是信用風(fēng)險。從美國次貸危機可以看出,金融危機爆發(fā)的直接原因就是信用風(fēng)險,因此必須從金融危機中總結(jié)經(jīng)驗,對我國金融信用風(fēng)險管理進行改革。

    3.當前銀行信用風(fēng)險管理存在的問題

    3.1 信用風(fēng)險意識不強

    就我國大多數(shù)銀行而言,信用風(fēng)險管理理念并沒有深入到銀行管理工作之中,大多數(shù)工作人員都沒有信用風(fēng)險意識。信用風(fēng)險意識作為重要的金融安全理念,目前在我國的銀行中,沒有得到足夠重視。金融危機給經(jīng)濟帶來的巨大創(chuàng)傷使政府日益認識樹立信用風(fēng)險意識,對保證經(jīng)濟穩(wěn)定運行的重要性,從宏觀層面要求金融機構(gòu)樹立信用風(fēng)險意識。但是在當前金融機構(gòu)的一線銀行中,信用風(fēng)險意識并沒有得到銀行管理部門的重視,并且認為信用風(fēng)險意識無關(guān)緊要。這是種嚴重錯誤的認識[3]。當前銀行對信用風(fēng)險意識存在先天認識上的不足。這就導(dǎo)致信用風(fēng)險意識在一開始就沒有得到重視。很多銀行根本就不懂信用風(fēng)險意識的內(nèi)涵。當信用風(fēng)險意識開始在銀行大面積推廣時,銀行對應(yīng)該如何培養(yǎng)員工信用風(fēng)險意識無從下手。

    3.2 內(nèi)部風(fēng)險管理體系缺失

    內(nèi)部風(fēng)險管理體系缺失首先表現(xiàn)在銀行治理結(jié)構(gòu)上,銀行應(yīng)當實行管理經(jīng)營與銀行實際所有者分開,合理分配權(quán)力。但當前我國大多數(shù)銀行在經(jīng)營與實際所有者問題上都有不同程度的交叉,極易出現(xiàn)控制權(quán)壟斷,這就使銀行的執(zhí)行力相對較弱,對銀行的日常經(jīng)營也不能實現(xiàn)有效管理,導(dǎo)致銀行缺乏信用風(fēng)險管理基礎(chǔ)。銀行普遍沒有信用風(fēng)險管理機制,分行是我國銀行的經(jīng)營單位,這就導(dǎo)致我國銀行的管理體制與現(xiàn)代銀行剛好相反,這也是造成信用風(fēng)險管理機制低效率的原因。

    3.3 缺少專業(yè)信用風(fēng)險管理人才

    吸收短期存款,發(fā)放短期貸款是銀行的基本業(yè)務(wù),銀行和經(jīng)濟發(fā)展緊密聯(lián)系,因此銀行必須重視信用風(fēng)險管理。但在當前銀行中,專業(yè)信用風(fēng)險管理人才稀缺,這不僅對銀行樹立信用風(fēng)險意識造成影響,而且阻礙了先進風(fēng)險管理方法在銀行的傳播。

    3.4 風(fēng)險管理制度有待提高

    改革開放以來,我國的經(jīng)濟就進入了快速發(fā)展的階段,但是國家基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)并沒有跟得上經(jīng)濟發(fā)展的步伐,從而滿足經(jīng)濟發(fā)展的需求。體現(xiàn)在銀行信用業(yè)就是其風(fēng)險管理制度不完善。制度不完善,首先使很多的信用人專門尋找其工作程序和有關(guān)文件中的漏洞,從而鉆管理制度不完善的空子;很多銀行在制定風(fēng)險管理制度的時候,并沒有根據(jù)當前我國的國家情況以及本單位的實際情況,使得管理制度沒有很強的可行性,只是成為了一種象征意義的存在。其次目前我國的信用業(yè)務(wù)具有很長的政策鏈條,操作環(huán)節(jié)復(fù)雜、繁多,管理結(jié)構(gòu)呈現(xiàn)出多層次的狀況,導(dǎo)致風(fēng)險管理模式僵化且不合理,例如并沒有把信用風(fēng)險管理項目列入且落實到銀行的日常管理活動中,貸款的操作流程以及前、中、后三個環(huán)節(jié)沒有得到有效地梳理和銜接,而且貸款后的管理制度不科學(xué),使得信用人逾期還款的現(xiàn)象司空見慣,最重要的是很多銀行大多都只重視貸款前對資產(chǎn)規(guī)模的調(diào)查,很少有人去注重貸款后的監(jiān)控工作以及信用質(zhì)量[4]。不完善的信用風(fēng)險管理制度讓工作人員很難去識別銀行營銷項目和風(fēng)險管理項目,這也就導(dǎo)致工作人員不能及時有效地對信用風(fēng)險進行防范和處理,也不能合理測量和全面把握信用風(fēng)險狀況。

    4.銀行信用風(fēng)險與金融經(jīng)濟周期管理策略

    4.1 完善銀行信用風(fēng)險監(jiān)管體制

    我國銀行的主要監(jiān)管主體是銀監(jiān)會,銀監(jiān)會必須根據(jù)我國銀行的具體情況設(shè)置監(jiān)管機構(gòu),并在各地區(qū)進行合理分配,加強監(jiān)管機構(gòu)之間的協(xié)調(diào)性,積極主動行使監(jiān)管職能。健全銀行信用風(fēng)險管理法律規(guī)范體系,形成與銀行經(jīng)營狀況相適應(yīng)的新的監(jiān)管格局,加大對銀行經(jīng)營影響較大的經(jīng)營指標的監(jiān)督力度。完善內(nèi)部風(fēng)險管理體系,建立獨立的內(nèi)部公司治理機構(gòu),銀行內(nèi)部治理機構(gòu)獨立行使管理權(quán)是建立銀行信用風(fēng)險管理體制的前提,應(yīng)當保證治理機構(gòu)不受銀行所有者的影響,實現(xiàn)治理機構(gòu)的真正作用[5]。建立銀行內(nèi)部審計制度,調(diào)查的情況要及時進行公開,并完善銀行員工對內(nèi)部審計工作的建議機制。對審計信息實行信息公開制度,確保銀行的每筆收支資金都有據(jù)可查,保證內(nèi)部審計制度在一個公開、公平、公正的環(huán)境中進行,如組織展開財務(wù)工作報告會,實行下級部門向上級部門作財務(wù)報告制度等,有利于增加內(nèi)部審計的可信度。及時對銀行資金收支情況進行核對,廣開言路,使銀行職工積極參與銀行經(jīng)濟監(jiān)督工作,完善銀行內(nèi)部信用風(fēng)險管理組織體系,提高銀行的信用風(fēng)險管理水平。

    4.2 加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新,做好信用風(fēng)險轉(zhuǎn)移工作

    應(yīng)當在金融基礎(chǔ)業(yè)務(wù)中積極拓展產(chǎn)品,加快金融產(chǎn)品創(chuàng)新。經(jīng)濟的快速發(fā)展,產(chǎn)生大量信用衍生品,信用衍生品市場是一個新興的市場,相對安全、穩(wěn)定、風(fēng)險率較小,可以謹慎選擇信用衍生品進行投資,改變傳統(tǒng)信用風(fēng)險管理理念,通過市場對沖經(jīng)濟方式降低風(fēng)險發(fā)生的概率。

    4.3 積極培養(yǎng)信用風(fēng)險管理人才

    銀行信用風(fēng)險管理不是一項簡單的工作,多種因素都影響著信用風(fēng)險管理工作的發(fā)展。信用風(fēng)險管理工作錯綜復(fù)雜,必須積極培養(yǎng)相關(guān)信用風(fēng)險管理人才。只有建立一支與信用風(fēng)險管理工作相符合的具備專業(yè)技能和業(yè)務(wù)素質(zhì)的人才隊伍,才能真正實現(xiàn)信用風(fēng)險管理工作的科學(xué)化,精確化,質(zhì)量化。對銀行內(nèi)部工作人員加強培訓(xùn),提升他們的信用風(fēng)險意識和專業(yè)技能,最終才能實現(xiàn)銀行信用風(fēng)險管理水平的綜合提升,降低銀行的信用風(fēng)險[6]。

    4.4 提高管理人員的綜合素質(zhì),創(chuàng)新管理方式方法

    根據(jù)客戶的具體情況以及銀行的實際情況引入并逐漸完善十級風(fēng)險評級系統(tǒng),把信用人的信譽情況進行細致的劃分,從而準確的估算出客戶的違約概率。同時銀行的發(fā)展計劃招募高素質(zhì)的專業(yè)人員或定期對在崗的工作人員進行繼續(xù)教育,使他們擁有過硬的專業(yè)技術(shù)和專業(yè)技能,從而讓他們能及時、準確、有效地識別、發(fā)現(xiàn)、防范和處理信用風(fēng)險。在提高管理人員專業(yè)素養(yǎng)的同時,也要讓他們學(xué)習(xí)和了解信用方面的法律法規(guī)并提高其溝通交際能力,以便更好地為信用客戶服務(wù)。

    4.5 重視創(chuàng)新研究

    1)建立聯(lián)動機制。迄今為止,我國銀行的金融產(chǎn)品分為三大模式,即:分散創(chuàng)新模式、集中創(chuàng)新模式、聯(lián)動創(chuàng)新模式。所謂分散創(chuàng)新模式則是指總行與分支行的各自研發(fā)均源于產(chǎn)品及服務(wù)的設(shè)計、經(jīng)營理念等;集中創(chuàng)新模式則指所發(fā)行的研發(fā)部門開展金融產(chǎn)品及服務(wù)的活動,而分支行則包括金融產(chǎn)品的創(chuàng)新職能,僅僅行營銷推廣等;聯(lián)動創(chuàng)新模式則是將以上業(yè)務(wù)聯(lián)合起來。對于金融產(chǎn)品的創(chuàng)新則需要不斷完善其創(chuàng)新,根據(jù)項目結(jié)構(gòu)開展聯(lián)動機制,向產(chǎn)品研發(fā)部門等提供更為完備的市場需求,根據(jù)客戶心理偏好、價格敏感度等來提出創(chuàng)意[7]。2)健全預(yù)警機制。銀行在創(chuàng)新金融產(chǎn)品時,需要不斷推進金融創(chuàng)新風(fēng)險,并加強風(fēng)險防控機制的完善,充分意識到風(fēng)險管控、金融創(chuàng)新的重要性,加強企業(yè)文化對創(chuàng)新所引發(fā)的風(fēng)險防范意識。還應(yīng)具有戰(zhàn)略性眼光,可判斷不同金融產(chǎn)品在未來時間內(nèi)所產(chǎn)生的互動及加強效應(yīng)。此外,還應(yīng)建立與其相匹配的呆賬壞賬準備金制度,在宏觀上完善金融創(chuàng)新的法律支持體系,最終完善金融創(chuàng)新產(chǎn)品。3)創(chuàng)新產(chǎn)品研發(fā)流程。當前我國銀行在產(chǎn)品創(chuàng)新上面臨著政府主導(dǎo)、缺乏創(chuàng)新動機兩大問題。由于政府主導(dǎo)而忽視了非市場的自身創(chuàng)新動力,并不符合市場規(guī)律,加上缺乏有效的激勵機制,使得所創(chuàng)新的金融產(chǎn)品并不具有較強的市場競爭力[8]。因此,要想提升金融產(chǎn)品的創(chuàng)新則需要差異化的人才競爭激勵制度,并采用股權(quán)機制等長期激勵方式,使得金融人才能夠不斷研發(fā)及創(chuàng)新金融產(chǎn)品,使得所創(chuàng)新出的金融產(chǎn)品滿足客戶需求,促進銀行的發(fā)展。

    5.結(jié)語

    信用風(fēng)險管理制度是銀行經(jīng)濟安全的保障,在銀行經(jīng)濟發(fā)展的同時,要積極完善銀行信用風(fēng)險管理體制,建立內(nèi)部審計管理機制,確保內(nèi)部審計工作的獨立。完善信息公開制度,使銀行職工積極參與到信用風(fēng)險管理工作中去。只有銀行積極實行信用風(fēng)險管理制度,完善內(nèi)部信用風(fēng)險調(diào)查處理機制,才能真正實現(xiàn)銀行經(jīng)濟的平穩(wěn)發(fā)展。

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