淺談當(dāng)前金融形勢(shì)下商業(yè)銀行信貸工作的改革與發(fā)展

段國(guó)強(qiáng)

摘 要：金融信貸工作是銀行的主要業(yè)務(wù)工作之一，“存款立行，貸款興行”，信貸所產(chǎn)生的利差占銀行營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的70%左右，信貸工作的好壞直接關(guān)系著銀行的盈利水平。但是，信貸工作同樣存在著很大的風(fēng)險(xiǎn)，在當(dāng)前的金融形勢(shì)下銀行信貸工作如何做到防范風(fēng)險(xiǎn)和提高業(yè)務(wù)水平兩者并重是一大難題。本文試以風(fēng)險(xiǎn)管理理論為著力點(diǎn)，通過分析我國(guó)商業(yè)銀行信貸工作主要內(nèi)容和存在的問題，探討在當(dāng)前的金融形勢(shì)下，銀行信貸工作改革和發(fā)展的重要性及其主要途徑。

關(guān)鍵詞：金融形勢(shì)；銀行信貸；改革；發(fā)展

改革開放以來，我國(guó)經(jīng)濟(jì)飛速發(fā)展，金融行業(yè)也隨著我國(guó)經(jīng)濟(jì)的開放平穩(wěn)快速發(fā)展。商業(yè)銀行是我國(guó)金融服務(wù)行業(yè)的基石，多年來我國(guó)商業(yè)銀行建立起了基本的金融服務(wù)體系，開展了一系列順應(yīng)市場(chǎng)發(fā)展要求的金融業(yè)務(wù)，其中信貸業(yè)務(wù)就是商業(yè)銀行的主營(yíng)業(yè)務(wù)之一。據(jù)統(tǒng)計(jì)，信貸業(yè)務(wù)占據(jù)了商業(yè)銀行營(yíng)業(yè)利潤(rùn)的70%左右，可以說信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的好壞直接影響著商業(yè)銀行的盈利水平。多年來我國(guó)銀行信貸業(yè)務(wù)飛速發(fā)展，在推動(dòng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的同時(shí)，還隱藏著很大的隱患。美國(guó)次貸危機(jī)和近期我國(guó)頻發(fā)的民間融資崩盤事件為我們敲響了警鐘，推進(jìn)銀行信貸工作的改革，促進(jìn)銀行信貸工作的發(fā)展已勢(shì)在必行。

一、關(guān)于銀行信貸工作的理解

1.銀行信貸界定。信貸，即信用、借貸。 銀行信貸是一種經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，它以銀行作為中介，以有償?shù)睦⒒貓?bào)為前提，將銀行的部分存款暫時(shí)借給企事業(yè)單位使用，在約定時(shí)間內(nèi)收回本金并收取一定的利息。在信貸業(yè)務(wù)中，銀行是獨(dú)立、專門的金融中介，它區(qū)別于企業(yè)之間的商業(yè)信用、財(cái)務(wù)發(fā)債的國(guó)家信用、個(gè)人之間的民間信用和商家與消費(fèi)者之間的消費(fèi)信用，可與證劵信用、商業(yè)信用、消費(fèi)信用等相結(jié)合，并將其納入自身循環(huán)，專司存款貨幣經(jīng)營(yíng)的間接融資，貨幣貸借是其重要特征之一。

2.銀行信貸的主要資金來源和貸款對(duì)象。銀行在信貸業(yè)務(wù)中主要起著中介的作用，是架接貸者與借者的橋梁。銀行借貸需要募集資金，其資金來源主要有六大途徑，分別為各種存款、債券籌資、向中央銀行借款、同業(yè)拆借和同業(yè)存放、代理性存款、出資人投資于商業(yè)銀行的資金。其中各種存款包括企業(yè)在銀行的存款、城鎮(zhèn)居民儲(chǔ)蓄存款、農(nóng)業(yè)存款和信托存款等，債券籌資主要包括發(fā)行金融債券、國(guó)家投資債券和賣出回購(gòu)債券，代理性存款主要包括代理財(cái)政性存款、委托存款及委托投資基金和代理金融機(jī)構(gòu)委托貸款基金。商業(yè)銀行貸款發(fā)放的具體對(duì)象就是貸款對(duì)象，主要分組織機(jī)構(gòu)和個(gè)人兩大類，組織機(jī)構(gòu)包括國(guó)有企業(yè)、私營(yíng)企業(yè)、集體企業(yè)和學(xué)校，個(gè)人主要是指具有完全民事行為能力的個(gè)人，包括一般公民和個(gè)體經(jīng)營(yíng)戶，其中企業(yè)是銀行信貸工作最主要的對(duì)象。

3.銀行信貸的主要原則。（1）企業(yè)首先需要提出申請(qǐng)并上報(bào)與信貸相關(guān)的文件資料。文件資料主要包括在工商管理部門辦理年檢手續(xù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、由地方人民銀行核發(fā)并在有效期內(nèi)的《貸款證/貸款卡》及相關(guān)的申請(qǐng)材料。

（2）其次銀行要對(duì)借貸企業(yè)開展調(diào)查核實(shí)工作，并進(jìn)行審核批準(zhǔn)。這項(xiàng)工作是信貸工作開展的核心和關(guān)鍵所在，銀行需要核查借貸人的相關(guān)申請(qǐng)材料及有效證件，對(duì)其還本付息的能力進(jìn)行評(píng)估，并對(duì)借貸人在無法償清債務(wù)的情況下如何保障銀行利益作出有效的分析，將上述的各項(xiàng)信息整理形成貸款調(diào)查報(bào)告，為銀行的審批核實(shí)工作提供依據(jù)。銀行在核實(shí)并審批貸款后需要與借款人簽訂貸款合同并辦理有關(guān)的抵押和公證手續(xù)。

（3）企業(yè)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)還本付息，銀行對(duì)企業(yè)的貸款使用狀況進(jìn)行評(píng)估。在得到貸款之后，企業(yè)需要合理使用貸款，在此期間，銀行要對(duì)企業(yè)的貸款使用情況及抵押情況進(jìn)行檢查和監(jiān)督，防止不法企業(yè)濫用貸款以致喪失還款能力，直至企業(yè)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)還本付息。

二、銀行信貸工作改革與發(fā)展的必要性

信貸業(yè)務(wù)是銀行的主營(yíng)業(yè)務(wù)，關(guān)系著銀行的利潤(rùn)收入。商業(yè)銀行是以盈利為目的的，人們常言“存款立行，貸款興行”，可見信貸工作對(duì)于商業(yè)銀行的重要性，在此前提下，通過對(duì)銀行信貸工作進(jìn)行有效改革來促進(jìn)銀行信貸工作的發(fā)展顯得尤為必要。

1.銀行信貸審批具有很大的風(fēng)險(xiǎn)性。當(dāng)前，信貸審批主要遵循貸款前調(diào)查、貸款時(shí)審查和貸款后檢查的原則，但是這一原則并不能完全規(guī)避金融信貸的風(fēng)險(xiǎn)性，在這一原則指導(dǎo)下的審批流程過于簡(jiǎn)單，極容易被不良信貸的借貸人鉆空子，形成審批工作的漏洞，嚴(yán)重?fù)p害銀行的利益，破壞銀行資金流動(dòng)的平衡性。

2.優(yōu)質(zhì)信貸市場(chǎng)資金短缺。房地產(chǎn)市場(chǎng)是當(dāng)前經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)的大熱行業(yè)，部分銀行將大部分的銀行信貸資金都投放于房地產(chǎn)市場(chǎng)和股市，股市屬于高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)而房地產(chǎn)市場(chǎng)存在泡沫風(fēng)險(xiǎn)，一旦市場(chǎng)動(dòng)蕩會(huì)給銀行帶來嚴(yán)重的危機(jī)，如巴林銀行和雷曼兄弟的破產(chǎn)。隨著經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，我國(guó)經(jīng)濟(jì)市場(chǎng)出現(xiàn)大量的優(yōu)質(zhì)信貸顧客，銀行信貸資金被挪用擠占了優(yōu)質(zhì)的信貸業(yè)務(wù)。

3.不良信貸案例頻發(fā)促使商業(yè)銀行必須尋求解決方案。我國(guó)商業(yè)銀行因?yàn)楦鞣N各樣的原因每年都會(huì)產(chǎn)生幾筆不良的貸款，為銀行帶來巨大的經(jīng)濟(jì)損失?？v觀銀行的不良貸款案例可以發(fā)現(xiàn)，不良貸款主要出現(xiàn)于流動(dòng)資產(chǎn)信貸方面，改革銀行信貸工作，加強(qiáng)銀行對(duì)于流動(dòng)資產(chǎn)信貸業(yè)務(wù)的審核管理工作是十分必要的。

三、銀行信貸工作開展中存在的問題

1.銀行信貸工作開展中缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。在金融信貸市場(chǎng)發(fā)展成熟的過程中，國(guó)家相關(guān)部門積極鼓勵(lì)支持商業(yè)銀行建立風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，但是在實(shí)際的操作中，商業(yè)銀行的信貸工作仍然缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)，在面臨危機(jī)時(shí)仍然沿用被動(dòng)應(yīng)對(duì)的方式。例如，當(dāng)前只有少數(shù)銀行將風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防評(píng)估機(jī)制引入了信貸業(yè)務(wù)領(lǐng)域 ，商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在范圍狹小、深度不足的現(xiàn)象，這些問題的出現(xiàn)正是風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)缺乏的體現(xiàn)。

2.銀行信貸工作開展中風(fēng)險(xiǎn)管理缺乏有效的機(jī)制。我國(guó)當(dāng)前的信貸業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理十分粗糙，缺乏相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估預(yù)警機(jī)制、操作流程和制度、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督管理機(jī)制，這嚴(yán)重限制了銀行信貸工作開展中的風(fēng)險(xiǎn)管理、防范和化解。例如，在銀行信貸工作風(fēng)險(xiǎn)的來源不僅有企業(yè)本身還有作為企業(yè)管理者的個(gè)人，不少企業(yè)管理者缺乏金融風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)，不能合理使用貸款或本身存在誠(chéng)信問題，對(duì)于來自貸款企業(yè)管者的風(fēng)險(xiǎn)因素，銀行缺乏風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制對(duì)其進(jìn)行合理排查 ，最終影響信貸程序的正常運(yùn)轉(zhuǎn)，為銀行帶來經(jīng)濟(jì)損失。

3.銀行信貸部門的管理思想落后。銀行信貸機(jī)構(gòu)的管理思想落后是造成信貸工作落后的重要原因。改革開放以來，我國(guó)金融業(yè)發(fā)展限制逐漸拓寬，商業(yè)銀行間的競(jìng)爭(zhēng)日趨激烈化，一些銀行為搶占信貸市場(chǎng)資源，一味強(qiáng)調(diào)信貸業(yè)務(wù)額的提高而忽略了信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量的評(píng)估，為銀行信貸業(yè)務(wù)的管理工作帶來難題。

四、銀行信貸工作改革和發(fā)展的措施

1.在銀行信貸工作的開展中樹立風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)。馬克思主義哲學(xué)原理強(qiáng)調(diào)了意識(shí)對(duì)于實(shí)踐活動(dòng)的重要影響，辯證唯物主義理論認(rèn)為意識(shí)具有主觀能動(dòng)性，人的意識(shí)在實(shí)踐的基礎(chǔ)上可以能動(dòng)的認(rèn)識(shí)世界、改造世界。在銀行信貸工作中牢固樹立風(fēng)險(xiǎn)管理的意識(shí)是信貸工作開展的前提和基礎(chǔ)，銀行要定期對(duì)員工進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理意識(shí)的培訓(xùn)，提高員工的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)。

2.在信貸工作開展過程中建立相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。首先，要實(shí)現(xiàn)對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)來源的識(shí)別和分析，風(fēng)險(xiǎn)來源的識(shí)別和分析可以為銀行進(jìn)行準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)估提供依據(jù)。其次，要設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理預(yù)案，建立和規(guī)范風(fēng)險(xiǎn)管理的操作流程和制度。最后建立風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督預(yù)警機(jī)制。當(dāng)信貸業(yè)務(wù)面臨風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，最重要的就是對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)督預(yù)警，采取積極的措施努力淡化借貸人無法及時(shí)還款帶來的影響，并且對(duì)照風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行嚴(yán)格的責(zé)任追究，積極落實(shí)有效的追款措施。

3.優(yōu)化信貸審批程序。信貸審批程序是信貸業(yè)務(wù)的核心，直接關(guān)系著信貸業(yè)務(wù)質(zhì)量和水平的高低。銀行要通過改革信貸審批程序，形成系統(tǒng)化、嚴(yán)格化、規(guī)范化的審批程序，加強(qiáng)對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)的管控，以防患于未然。

五、小結(jié)

在當(dāng)前的金融形勢(shì)下，銀行信貸工作應(yīng)該著重強(qiáng)調(diào)風(fēng)險(xiǎn)管理，并在此基礎(chǔ)上開展相應(yīng)的改革，建立起規(guī)范化、嚴(yán)格化的信貸業(yè)務(wù)審批流程，最終推動(dòng)銀行信貸業(yè)務(wù)的發(fā)展進(jìn)步。

參考文獻(xiàn)：

吳西林.當(dāng)前金融形勢(shì)下銀行信貸工作的改革與發(fā)展[J].財(cái)經(jīng)界（學(xué)術(shù)版），2010年11期endprint