我國構(gòu)建存款保險制度問題探究

摘 要 隨著經(jīng)濟(jì)全球經(jīng)濟(jì)一體化，金融成為現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的核心。在各國經(jīng)濟(jì)中金融業(yè)相互影響的同時，金融風(fēng)險也逐漸成為各國需要面對的問題，對國家金融主權(quán)和經(jīng)濟(jì)安全提出了緊迫的挑戰(zhàn)。因此現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的顯著特征之一是確立金融業(yè)核心地位。由于金融市場和金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部以及銀行本身存在著不穩(wěn)定性與風(fēng)險性，當(dāng)發(fā)生經(jīng)營危機(jī)時銀行或金融機(jī)構(gòu)便會出現(xiàn)擠兌現(xiàn)象，這種現(xiàn)象可能影響到其它經(jīng)營正常的金融機(jī)構(gòu)或銀行。同時， 隨著我國市場經(jīng)濟(jì)的深入發(fā)展和金融體制改革的逐步推進(jìn)，銀行與政府的關(guān)系逐步發(fā)生轉(zhuǎn)變，將成為完全的市場經(jīng)濟(jì)主體，由此產(chǎn)生的問題是，我國銀行面臨的巨大業(yè)務(wù)經(jīng)營風(fēng)險將可能影響存款人的利益，關(guān)系到銀行的穩(wěn)健經(jīng)營，乃至國家金融體系的穩(wěn)定安全。因此，我國亟待建立存款保險制度。

關(guān)鍵詞 銀行經(jīng)營風(fēng)險 經(jīng)濟(jì)全球化 存款保險機(jī)構(gòu)

一、存款保險制度的概念

存款保險制度是針對銀行擠兌或倒閉而設(shè)計的，其最初目的是保護(hù)存款人的利益，其雛形可追溯到19世紀(jì)?，F(xiàn)代意義上的存款保險制度產(chǎn)生于20世紀(jì)30年代的美國。1933年美國國會通過《格拉斯—斯蒂格爾法》，并依據(jù)該法建立了聯(lián)邦存款保險公司（FDIC ）。20世紀(jì)80年代到90年代末，各國紛紛效仿美國建立存款保險制度。

存款保險制度是指一個國家為保護(hù)存款人利益和維護(hù)金融秩序的穩(wěn)定，設(shè)立存款保險機(jī)構(gòu)作為投保機(jī)構(gòu)，由存款機(jī)構(gòu)繳納保險費(fèi)，在存款機(jī)構(gòu)因意外事故破產(chǎn)時可對債務(wù)清償進(jìn)行金融保障。同時由吸收公眾存款的銀行按照法定或約定的比例向存款保險機(jī)構(gòu)交納保險費(fèi)，當(dāng)投保的銀行出現(xiàn)支付困難或破產(chǎn)倒閉等危機(jī)，而無法支付存款本金和利息時，存款保險機(jī)構(gòu)就通過流動性資金援助或代替投保銀行向存款人全額或部分賠付等方式保護(hù)存款人合法權(quán)益的一種特殊的金融保障制度。

二、我國構(gòu)建存款保險制度的必要性

（一）隱性存款保險制度的缺陷

隱性存款保險制度導(dǎo)致了巨大的道德風(fēng)險的產(chǎn)生。在銀行發(fā)生虧損時，存款人特別容易信任站在銀行身后的國家這一堅強(qiáng)后盾，從而忽略對開戶銀行的選擇和對開戶銀行風(fēng)險情況的關(guān)注，進(jìn)而在無形中削弱了存款人對存款銀行的監(jiān)管作用，助長了其高風(fēng)險經(jīng)營的行為。同時，現(xiàn)行隱性存款保險制度阻礙了銀行市場的公平競爭。中小商業(yè)銀行無法與四大國有銀行進(jìn)行公平的競爭。我國加入世貿(mào)組織以后，一些外資銀行也開始進(jìn)入中國市場，中小銀行還得受到外資銀行的猛烈沖擊，其生存條件將變得更加艱難。

（二）中國儲戶需要顯性保障

存款保險制度的建立目的就是保護(hù)人數(shù)眾多的儲戶利益，尤其是最廣大的中小儲戶的財產(chǎn)利益。 隨著國民經(jīng)濟(jì)的增長，居民的收入水平也大大提高，由于國民有著傳統(tǒng)的儲蓄傾向，大部分居民都會選擇儲蓄這種方式來保留剩余資金。當(dāng)這種資金源源不斷地注入銀行體系，某種程度上緩解了銀行體系存在的問題；再加上市場經(jīng)濟(jì)具有信息不對稱性，公眾對銀行的真實情況并不是很了解，所以因為某種負(fù)面問題導(dǎo)致銀行資金鏈條割斷，后果不堪設(shè)想。此種情況下，需要建立一種明確的存款保險制度，提供顯性保障。一旦銀行倒閉，存款保險制度會起到對該損失進(jìn)行賠償?shù)淖饔茫妼︺y行的信心會得到提升。

（三）中國銀行業(yè)經(jīng)營存在脆弱性

銀行業(yè)在整個金融體系中起著舉足輕重的作用，雖然近年來銀行業(yè)經(jīng)營處于健康平穩(wěn)的軌道中，但是金融業(yè)是一個競爭十分激烈的行業(yè)，銀行業(yè)在所難免面臨著大量的競爭，經(jīng)營風(fēng)險也與日俱增，大量問題出現(xiàn)，使銀行業(yè)經(jīng)營具有一定的脆弱性。如，銀行業(yè)積累的不良貸款比例較高，若不及時處理，由此造成的潛在風(fēng)險就會轉(zhuǎn)化成現(xiàn)實風(fēng)險，使銀行業(yè)偏離健康運(yùn)行的軌道。同時，銀行資本充足率低。同國外銀行相比還存在一定差距。這些因素都使得銀行經(jīng)營具有一定的脆弱性。

三、存款保險制度建立需注意的問題

（一）實行有差別的保險費(fèi)率

我國建立存款保險機(jī)構(gòu)應(yīng)實行股份制的形勢，這樣利于資本籌集和積累，股東應(yīng)由三個主體構(gòu)成，國家、銀行業(yè)和非金融機(jī)構(gòu)，初期的資本籌集不僅緩解了國家的壓力，還能保證存款保險機(jī)構(gòu)工作的順利開展。規(guī)模相同的投保機(jī)構(gòu)實行同樣的保險費(fèi)率，存款保險機(jī)構(gòu)的保險費(fèi)率的具體數(shù)額，需要根據(jù)我國經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實際情況和公眾存款總額等方面綜合科學(xué)確定。

（二）存款保險機(jī)構(gòu)與其他機(jī)構(gòu)的協(xié)調(diào)

作為中央銀行的附屬機(jī)構(gòu)，我國的存款保險管理機(jī)構(gòu)對參保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，屬于中央銀行監(jiān)管職能的重要組成部分。但從其組織構(gòu)成上看，董事會成員由中央銀行行長、審計署副署長及中央銀行金融機(jī)構(gòu)監(jiān)管司司長等人組成，與中央銀行的其他職能部門有明顯的區(qū)別。為有效實現(xiàn)存款保險制度目標(biāo)，存款保險管理機(jī)構(gòu)在通過對參保機(jī)構(gòu)的監(jiān)督檢查，及時掌握參保機(jī)構(gòu)的日常營運(yùn)及風(fēng)險狀況，并根據(jù)檢查結(jié)果，提出相應(yīng)的解決對策和實施相應(yīng)的解決辦法的過程中，必須注意與其他金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)如中央銀行的其他職能部門、財政部、審計署、中國銀監(jiān)會、中國證監(jiān)會和中國保監(jiān)會等金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的合作與協(xié)調(diào)。

（三）存款保險融資模式

制度設(shè)計的核心問題是存款保險機(jī)構(gòu)的資金從哪里籌集，以此確保存款保險制度可持續(xù)發(fā)展和高效運(yùn)作的關(guān)鍵資金的充足和來源渠道的可靠。我國應(yīng)采用政府和銀行共同出資的方式，原因在于如果采用政府全額出資的方式，會加大中央財政的負(fù)擔(dān)，而且銀行對財政的過度依賴極易使銀行的道德風(fēng)險擴(kuò)大；如果采用資源型存款保險方式即銀行全額出資，一方面會加大銀行負(fù)擔(dān)，另一方面也會弱化中央財政的職能。

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