工程項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析

孫利國　梁晉

【摘 要】工程項(xiàng)目在策劃、實(shí)施過程中會(huì)包含各種不確定的風(fēng)險(xiǎn)因素，對這些風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識別并提出對風(fēng)險(xiǎn)預(yù)防和管理的對策。

【關(guān)鍵詞】工程項(xiàng)目；風(fēng)險(xiǎn)；分析；識別；對策

在經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，風(fēng)險(xiǎn)是不以人的意志為轉(zhuǎn)移而客觀存在的。工程項(xiàng)目也不例外，無論是建設(shè)開發(fā)單位，還是工程承包單位，在項(xiàng)目實(shí)施過程中都存在著許多不確定性，當(dāng)這種不確定性的結(jié)果低于預(yù)期，甚至使企業(yè)遭受損失，這就是風(fēng)險(xiǎn)。當(dāng)然這種不確定性也有可能沒有發(fā)生，也可能發(fā)生的結(jié)果高于人的預(yù)期。但在實(shí)際實(shí)施過程中，有些不確定性是可以預(yù)知要發(fā)生的，或者說有些偏差的結(jié)果是可以確定其發(fā)生的可能性的，這就是工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)分析的目的，由不確定性產(chǎn)生偏差的可能性的，就需要根據(jù)偏差的程度，換句話說就是可能造成的損失的大小采取對策加以預(yù)防控制或轉(zhuǎn)移，這就是風(fēng)險(xiǎn)管理的目的。

工程項(xiàng)目具有投資大、工期長、人員流動(dòng)大、涉及范圍廣、社會(huì)影響大、產(chǎn)品壽命周期長的特點(diǎn)，這就決定了建設(shè)工程項(xiàng)目是有一定的高風(fēng)險(xiǎn)。比如，開發(fā)商要建設(shè)一片住宅小區(qū)，首先，就要考慮售房情況、資金問題、土地價(jià)格，還要考慮建筑地點(diǎn)、環(huán)境設(shè)施、配套設(shè)施、交通狀況、周邊條件等等，后期還要考慮設(shè)計(jì)、施工及業(yè)務(wù)等等，這—系列的過程中都有很多不確定性的因素存在，也就是說存在著很多風(fēng)險(xiǎn)因素。對于承包商來說，風(fēng)險(xiǎn)因素也存在于整個(gè)施工過程中，比如投標(biāo)報(bào)價(jià)是否準(zhǔn)確、方案設(shè)計(jì)實(shí)施是否有偏差、底下是否有障礙物、人員素質(zhì)、施工組織、技術(shù)力量、工程款的支付情況、成本控制、質(zhì)量控制、進(jìn)度控制是否能達(dá)到預(yù)期目標(biāo)。另外機(jī)械設(shè)備情況，安全管理方面與建設(shè)、監(jiān)理、設(shè)計(jì)及供應(yīng)商的協(xié)調(diào)，對分包商的管理，施工現(xiàn)場、水電供應(yīng)、交通運(yùn)輸、工程索賠、質(zhì)量事故、安全事故發(fā)生等等，這些風(fēng)險(xiǎn)因素的客觀存在，不是開發(fā)商或承包商能回避的。但是有些風(fēng)險(xiǎn)是可以通過自身的管理控制的，有些風(fēng)險(xiǎn)根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)能力是可以承受的。對有些風(fēng)險(xiǎn)在不能控制和承受時(shí)，就必須要考慮回避，回避實(shí)際上就是放棄，在回避不了時(shí)可以考慮風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移，開發(fā)商可以把工程實(shí)施過程中的一些風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給承包商。比如，簽定固定總價(jià)合同，以房抵款等。承包商則可以通過保險(xiǎn)索賠或者與開發(fā)商簽定可調(diào)單價(jià)合同，還可以規(guī)定一些保證性的條款賠償條件等方法來轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)達(dá)到減少損失的目的。

所以，風(fēng)險(xiǎn)分析的關(guān)鍵就是找出風(fēng)險(xiǎn)因素，并對這些風(fēng)險(xiǎn)因素進(jìn)行識別，進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)識別要注意以下原則：

（l）對風(fēng)險(xiǎn)因素要進(jìn)行全面分析，逐步細(xì)化，然后在確定哪些是主要風(fēng)險(xiǎn)因素。對這些主要的風(fēng)險(xiǎn)因素做出評價(jià)以便做出相應(yīng)的對策。

（2）要充分考慮各風(fēng)險(xiǎn)因素的相關(guān)性和關(guān)聯(lián)性。

（3）采取先懷疑、后排出的方法，不能輕易否定或排除某些風(fēng)險(xiǎn)。

（4）對于肯定不能排除，但又不能予以確認(rèn)的風(fēng)險(xiǎn)，就必須按確認(rèn)考慮。

（5）必要時(shí)進(jìn)行實(shí)驗(yàn)或請專家論證。

風(fēng)險(xiǎn)識別的方法有很多，建設(shè)工程常用的方法有以下幾種：

（l）初始清單法

一般采用相關(guān)部門發(fā)布的潛在損失一覽表，通過適當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)分解方式來識別風(fēng)險(xiǎn)，對初始風(fēng)險(xiǎn)清單還須作—些必要的補(bǔ)充和修正。

（2）經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)法

即根據(jù)擬建各類工程與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的統(tǒng)計(jì)資料來識別擬建工程的風(fēng)險(xiǎn)，由于不同的風(fēng)險(xiǎn)管理主體的角度不同，數(shù)據(jù)或資料的來源不同，風(fēng)險(xiǎn)清單有些差異。但是，當(dāng)經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)或統(tǒng)計(jì)資料足夠多的時(shí)侯，這種差異會(huì)大大減少。

（3）風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查法

風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查應(yīng)從分析具體工程項(xiàng)目的特點(diǎn)入手：一方面通過其方法對已識別出的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行鑒別；另一方面，通過風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查可能發(fā)現(xiàn)尚未識別的重要工程風(fēng)險(xiǎn)，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)查應(yīng)在工程實(shí)施全過程中不斷進(jìn)行。

風(fēng)險(xiǎn)識別后還需要進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)或叫風(fēng)險(xiǎn)評估，風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)的目的就是通過定量的方法進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，可以定量的確定工程項(xiàng)目的各種風(fēng)險(xiǎn)因素和風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生的概率大小，及其發(fā)生后對工程項(xiàng)目目標(biāo)影響的嚴(yán)重程度和損失程度。一方面，可以保證目標(biāo)規(guī)劃的合理性和計(jì)劃的可行性，另一方面，合理選擇風(fēng)險(xiǎn)對策，形成最佳對策組合。按照風(fēng)險(xiǎn)因素對項(xiàng)目影響程度和風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生可能性大小，確定風(fēng)險(xiǎn)等級，對于一般風(fēng)險(xiǎn)，其發(fā)生的可能性較大，但造成的損失較小，是可以接受的。較大的風(fēng)險(xiǎn)，其發(fā)生的可能性較大，而發(fā)生后造成的損失較大，這就需要項(xiàng)目實(shí)施者根據(jù)自身的經(jīng)濟(jì)條件來確定，是否能夠承受或者采取相應(yīng)的措施來分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。對于嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)如果發(fā)生用可能性不大、他可以通過采取有效措施來預(yù)防，否則，就會(huì)影響項(xiàng)目的實(shí)施，應(yīng)考慮回避。風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)或風(fēng)險(xiǎn)評估應(yīng)采取定性描述和定量分析相結(jié)合的方法，對項(xiàng)目面臨的風(fēng)險(xiǎn)做全面的評估，既要對單個(gè)因素進(jìn)行分析，還要對項(xiàng)目整體進(jìn)行分析。

工程項(xiàng)目可能面臨各種各樣的風(fēng)險(xiǎn)，為了將風(fēng)險(xiǎn)損失控制在最小的范圍內(nèi)促使項(xiàng)目順利實(shí)施，在項(xiàng)目決策、實(shí)施過程中實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理是非常必要的，根據(jù)項(xiàng)目實(shí)施的不同標(biāo)準(zhǔn)，風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容不同，因此，對風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)防和管理要有針對性對策。關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)對策主要有以下幾個(gè)方面：

（1）風(fēng)險(xiǎn)回避

風(fēng)險(xiǎn)回避是徹底規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)的一種做法，采用這種方法，一般情況是風(fēng)險(xiǎn)造成的損失巨大，而且發(fā)生概率大，或者為防止風(fēng)險(xiǎn)而付出的代價(jià)昂貴，得不到賠償。

（2）風(fēng)險(xiǎn)控制

風(fēng)險(xiǎn)控制是針對可控制性風(fēng)險(xiǎn)采取防止措施，風(fēng)險(xiǎn)控制措施必須針對項(xiàng)目的具體情況提出。既可是項(xiàng)目內(nèi)部采取的技術(shù)措施、組織措施、管理措施也可采取向外分散的方式減少自身承擔(dān)的風(fēng)險(xiǎn)，對于施工企業(yè)，在管理上加大力度可以有效的避免許多事故的發(fā)生，也可以大大減少施工過程中風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性。

（3）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移就是業(yè)主或承包商將可能面臨的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人承擔(dān)以避免損失的一種方法，既可全部轉(zhuǎn)移也可部分轉(zhuǎn)移，例如：投保工程險(xiǎn)、采取分包方式或聯(lián)合承包方式、在合同中規(guī)定一些保護(hù)性條款等。

（4）風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)

這種風(fēng)險(xiǎn)自擔(dān)的方法通常是風(fēng)險(xiǎn)損失較小、發(fā)生頻率高的風(fēng)險(xiǎn)。例如：施工中遇到的一些技術(shù)問題、質(zhì)量問題、設(shè)備問題、管理上的缺陷、人員選擇等等，這些風(fēng)險(xiǎn)造成的損失，承包商都是可以承擔(dān)的。

總之，工程項(xiàng)目在策劃、實(shí)施過程中會(huì)包含各種不確定的因素或者說是風(fēng)險(xiǎn)因素，但是，無論是開發(fā)企業(yè)，還是施工企業(yè)都不能因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)存在就放棄了項(xiàng)目的實(shí)施，這是非常不明智的，因?yàn)轱L(fēng)險(xiǎn)和利益是共存的，風(fēng)險(xiǎn)越大的項(xiàng)目往往利益也就越大，企業(yè)要發(fā)展要生存，就必須面對各種可能的風(fēng)險(xiǎn)，積極的做法就是加強(qiáng)企業(yè)管理和控制，加強(qiáng)企業(yè)自身的承受力、提高技術(shù)水平、加強(qiáng)管理。同時(shí)，在項(xiàng)目實(shí)施前的準(zhǔn)備過程中，各種專業(yè)人員對各種風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析、評估，并采取積極的預(yù)防措施，采取有針對性的管理手段，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性降到最小，將風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失降低到最低程度?？茖W(xué)的制定各項(xiàng)實(shí)施計(jì)劃，嚴(yán)格的管理制度，有效的管理手段，有針對性的預(yù)控措施，都是降低風(fēng)險(xiǎn)的有效的途徑。因此，積極的預(yù)防，有效的控制，合理的轉(zhuǎn)移是控制風(fēng)險(xiǎn)，減少或避免損失的最佳方法，也是風(fēng)險(xiǎn)管理的最終目的。

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