關(guān)于交通基礎(chǔ)設(shè)施BOT項(xiàng)目模式及其實(shí)施管理初探

戴圣萍

摘要：時(shí)代經(jīng)濟(jì)的進(jìn)步帶動(dòng)交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的蓬勃發(fā)展，同時(shí)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)不僅僅是居民正常有序生活的基本保障，對(duì)于經(jīng)濟(jì)健康可持續(xù)發(fā)展也有著積極促進(jìn)作用。而隨著交通基礎(chǔ)設(shè)施的不斷發(fā)展，投資規(guī)模不斷擴(kuò)大，BOT作為一種相對(duì)典型的項(xiàng)目融資方式，被廣泛地應(yīng)用于交通基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)中。本文通過對(duì)交通基礎(chǔ)設(shè)施BOT融資建設(shè)的特點(diǎn)作了簡(jiǎn)要分析，強(qiáng)化人們對(duì)BOT的正確認(rèn)識(shí)，同時(shí)淺述了交通基礎(chǔ)設(shè)施BOT融資建設(shè)項(xiàng)目的組織及實(shí)施流程，重點(diǎn)分析了交通基礎(chǔ)設(shè)施BOT融資建設(shè)項(xiàng)目的控制與管理，最后基于一些案例對(duì)交通基礎(chǔ)實(shí)施BOT項(xiàng)目管理作了個(gè)簡(jiǎn)要的分析總結(jié)。

關(guān)鍵詞：交通基礎(chǔ)設(shè)施；BOT項(xiàng)目；管理；

中圖分類號(hào)：TU997文獻(xiàn)標(biāo)識(shí)碼：A文章編號(hào)：1674-3520（2014）-06-00212-02目前，交通基礎(chǔ)設(shè)施不僅僅是基礎(chǔ)設(shè)施最重要的組成部分，同時(shí)又是其他產(chǎn)業(yè)發(fā)展的基礎(chǔ)。近年來，交通基礎(chǔ)設(shè)施得到了較快的發(fā)展，而就我國(guó)目前的基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)而言，其發(fā)展相對(duì)還比較落后，對(duì)我國(guó)經(jīng)濟(jì)長(zhǎng)期發(fā)展有著極其不利的影響，但是BOT項(xiàng)目融資方式的產(chǎn)生，帶動(dòng)了交通基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)發(fā)展。因此，本文對(duì)交通基礎(chǔ)設(shè)施BOT項(xiàng)目模式及其管理進(jìn)行探究分析具有一定的現(xiàn)實(shí)意義。

一、闡述交通基礎(chǔ)設(shè)施BOT融資建設(shè)的特點(diǎn)

（一）淺析當(dāng)前基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目融資概況

隨著國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈，基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)在一定程度上對(duì)綜合國(guó)力以及市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)力提高有著一定的積極影響。但是就交通基礎(chǔ)設(shè)施而言，除傳統(tǒng)的政府投資、銀行貸款等方式外，其他項(xiàng)目融資方式主要有PPP融資、BOT項(xiàng)目融資、對(duì)民間資本進(jìn)入交通基礎(chǔ)設(shè)施投資領(lǐng)域的鼓勵(lì)、通過金融市場(chǎng)進(jìn)而對(duì)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)資金進(jìn)行籌集、發(fā)行債券、資產(chǎn)證券化以及投資基金七種方式。

（二）BOT的含義

所謂的BOT指的是基礎(chǔ)設(shè)施投資、建設(shè)以及經(jīng)營(yíng)的一種直接性的方式，并在一定時(shí)間內(nèi)對(duì)某一基礎(chǔ)設(shè)施進(jìn)行管理和經(jīng)營(yíng)所提供的相應(yīng)產(chǎn)品和服務(wù)。BOT是英文Build-Operate-Transfer的縮寫，通常直譯為“建設(shè)一運(yùn)營(yíng)一移交”。這種譯法直截了當(dāng)，但不能反映BOT的實(shí)質(zhì)。BOT實(shí)質(zhì)上是基礎(chǔ)設(shè)施投資、建設(shè)和經(jīng)營(yíng)的一種方式，以政府和企業(yè)或私人機(jī)構(gòu)之間達(dá)成協(xié)議為前提，由政府向企業(yè)或私人機(jī)構(gòu)頒布特許，允許其在一定時(shí)期內(nèi)籌集資金建設(shè)某一基礎(chǔ)設(shè)施并管理和經(jīng)營(yíng)該設(shè)施及其相應(yīng)的產(chǎn)品與服務(wù)。

二、概述交通基礎(chǔ)設(shè)施BOT融資建設(shè)項(xiàng)目的組織與實(shí)施

（一）BOT項(xiàng)目的組織

交通基礎(chǔ)設(shè)施BOT融資建設(shè)項(xiàng)目的組織主要是指相關(guān)部門對(duì)長(zhǎng)期性和復(fù)雜性合同關(guān)系的建立，同時(shí)BOT項(xiàng)目的組織還依靠政府各個(gè)部門的協(xié)調(diào)、配合以及高效的工作。項(xiàng)目前期費(fèi)用能否降低往往是由BOT項(xiàng)目的組織工作所決定的。

BOT項(xiàng)目的組織所涉及的機(jī)構(gòu)包括招標(biāo)委員會(huì)、招標(biāo)辦公室、各政府部門和簽約單位以及項(xiàng)目顧問。BOT項(xiàng)目的有效運(yùn)作需要各方的協(xié)調(diào)和配合。政府方與簽約方的利益保障及雙方的協(xié)作是大型基礎(chǔ)設(shè)施項(xiàng)目組織能否成功的關(guān)鍵，BOT項(xiàng)目也不例外。由于投資方的報(bào)價(jià)是通過對(duì)項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)判斷后一攬子提出的，因此項(xiàng)目設(shè)計(jì)和組織工作的目標(biāo)就是降低項(xiàng)目的整體風(fēng)險(xiǎn)，以實(shí)現(xiàn)對(duì)方報(bào)價(jià)的最低。這就需要項(xiàng)目的招標(biāo)辦公室和項(xiàng)目顧問，明晰項(xiàng)目的整體風(fēng)險(xiǎn)和具體風(fēng)險(xiǎn)的分布，了解政府方局部利益的變化對(duì)項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)的影響，從全局的角度制訂最優(yōu)的、最有效可行的應(yīng)對(duì)方案。而對(duì)于某些簽約單位為實(shí)現(xiàn)項(xiàng)目實(shí)施最優(yōu)化而不惜犧牲某些局部利益，政府應(yīng)予以認(rèn)可并作適當(dāng)?shù)难a(bǔ)償，以提高項(xiàng)目單位參與項(xiàng)目的積極性。

（二）BOT模式具體操作流程

BOT模式的具體操作流程主要有確定和準(zhǔn)備項(xiàng)目、項(xiàng)目投資人的招投標(biāo)、簽訂特許權(quán)協(xié)議以及相關(guān)合同、成立項(xiàng)目公司、簽訂項(xiàng)目融資合同、建設(shè)項(xiàng)目、經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目以及移交項(xiàng)目八個(gè)步驟。

三、探討交通基礎(chǔ)設(shè)施BOT融資建設(shè)項(xiàng)目的控制與管理

要想從根本上加快交通基礎(chǔ)設(shè)施的建設(shè)步伐，搞好交通基礎(chǔ)設(shè)施BOT融資項(xiàng)目，就要從根本上對(duì)融資項(xiàng)目自身的特點(diǎn)進(jìn)行有針對(duì)性的分析，并使得項(xiàng)目實(shí)施操作過程更加規(guī)范，進(jìn)而使BOT項(xiàng)目得以成功的實(shí)施。同時(shí)在BOT項(xiàng)目實(shí)施過程中，一方面要從根本上對(duì)BOT項(xiàng)目投資的戰(zhàn)略進(jìn)行控制；一方面則要選擇合格、綜合實(shí)力強(qiáng)的BOT項(xiàng)目承包方；另一方面則要對(duì)BOT項(xiàng)目進(jìn)行有效的監(jiān)控。

（一）BOT項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與管理

BOT項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)主要來源于實(shí)施過程中的某些不確定性，這種不確定性主要存在于BOT項(xiàng)目融資的特許、建設(shè)、運(yùn)營(yíng)以及移交過程中。而風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別主要是去提前分析BOT項(xiàng)目中尚未發(fā)生的一些潛在風(fēng)險(xiǎn)。所謂的風(fēng)險(xiǎn)管理主要是針對(duì)BOT項(xiàng)目融資過程中發(fā)生的各種主要風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行科學(xué)有效的管理和控制，盡可能地節(jié)約成本，減少隱患，最終實(shí)現(xiàn)相對(duì)穩(wěn)定的效益。

一般來說BOT風(fēng)險(xiǎn)主要有系統(tǒng)內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)和系統(tǒng)外風(fēng)險(xiǎn)兩種類型，但是在實(shí)際的實(shí)施過程中，往往需要對(duì)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行必要的評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)的目的一方面是保證對(duì)風(fēng)險(xiǎn)有較為準(zhǔn)確的認(rèn)識(shí)；另一方面則是保證目標(biāo)規(guī)劃的合理性及計(jì)劃的可行性。同時(shí)，在風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生后，可根據(jù)實(shí)際情況選擇合理的風(fēng)險(xiǎn)對(duì)策。

（二）BOT項(xiàng)目的合同管理

BOT項(xiàng)目的合同在一定程度上是項(xiàng)目實(shí)施的行為準(zhǔn)則，在簽訂BOT合同時(shí)就要高度重視并充分考慮BOT合同約定的項(xiàng)目建設(shè)工期以及投資總額，同時(shí)還要保證BOT合同的主體的合法性和項(xiàng)目實(shí)施程序的規(guī)范性。另一方面還要對(duì)BOT合同簽訂的程序、合同的效力以及合同條款有充分的了解。

（三）BOT項(xiàng)目的質(zhì)量控制以及管理

項(xiàng)目的好壞以及項(xiàng)目的成敗往往是取決于項(xiàng)目實(shí)施的質(zhì)量，而質(zhì)量在一定程度上也是企業(yè)生命力的體現(xiàn)。BOT項(xiàng)目質(zhì)量在其控制過程中應(yīng)遵循一定的原則，嚴(yán)格地堅(jiān)持質(zhì)量上乘、預(yù)防為主、以合同為依據(jù)的原則，從根本上嚴(yán)格地控制BOT項(xiàng)目的質(zhì)量和管理。

四、案例分析交通基礎(chǔ)實(shí)施BOT項(xiàng)目

（一）項(xiàng)目簡(jiǎn)介

以重慶市一條重要省級(jí)公路長(zhǎng)生至涪陵段S103線為例。S103線(長(zhǎng)生至涪陵段)是重慶市東南部、沿長(zhǎng)江南岸的一條重要省道公路。由于公路等級(jí)低、路況較差，為提高其通行能力和服務(wù)水平，緩解交通壓力，重慶市決定采用BOT方式對(duì)公路進(jìn)行改建。S103線總長(zhǎng)104.609公里，長(zhǎng)隧道有兩座，均為3944米，中隧道也有兩座，長(zhǎng)度為1201米，短隧道有4座，長(zhǎng)度為1182米。S103線的總造價(jià)為1716915103元。

（一）項(xiàng)目操作流程

受重慶高等級(jí)公路投資有限公司的委托，南涪公路發(fā)展有限公司以BOT方式承建了S103線渝巴路南岸區(qū)茶園至涪陵區(qū)李渡段二級(jí)公路改建工程。項(xiàng)目資金包括35%的公司自籌資金（項(xiàng)目資本金）和65%的銀行貸款，特許經(jīng)營(yíng)期限為25年。項(xiàng)目建設(shè)期間，通過對(duì)工程投資、進(jìn)度、質(zhì)量以及安全進(jìn)行嚴(yán)格的監(jiān)控，確保了施工順利完成。項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期間，一方面為公路使用者提供必需的服務(wù)；另一方面則建立了養(yǎng)護(hù)和應(yīng)急機(jī)制及程序。項(xiàng)目移交期間則按期按量?jī)斶€了銀行貸款。

（二）項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

在進(jìn)行項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)時(shí)，其主要的風(fēng)險(xiǎn)影響因素有投資風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)、質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)以及安全風(fēng)險(xiǎn)。就投資風(fēng)險(xiǎn)而言，假設(shè)該項(xiàng)目概算額為17.12億元，則項(xiàng)目公司對(duì)投資的最高控制額為17.12×（1+10%）億元，如果項(xiàng)目公司按總價(jià)承包簽訂合同，假設(shè)其風(fēng)險(xiǎn)的概率為3%，進(jìn)度風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率為5%，質(zhì)量風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率為1%，安全風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率為40%，則其直接經(jīng)濟(jì)損失額約為1億元。對(duì)該項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)的計(jì)算如下：

=3%，=5%，=1%，=40%則

（1）

（2）

（3）

（4）

所以（5）

（6）

所以風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)R為：

0.09.3+0.1225-0.09.3×0.1225=0.2017（7）

由于0

（三）項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)管理

在項(xiàng)目實(shí)施過程中，一方面要采取針對(duì)性的措施，控制工程建設(shè)成本，避免超支，同時(shí)還要從根本上對(duì)工期延誤風(fēng)險(xiǎn)做好必要的防范措施，并盡可能減少建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)和投資風(fēng)險(xiǎn)，使項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)得到相對(duì)規(guī)范的管理。

五、結(jié)語

總而言之，隨著我國(guó)對(duì)交通基礎(chǔ)設(shè)施投資建設(shè)力度的加大，BOT融資模式也逐漸趨向于成熟和完善，有著極廣闊的發(fā)展前景，對(duì)我國(guó)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的快速發(fā)展有著極其重要的促進(jìn)作用。

參考文獻(xiàn)：

[1]彭海燕.高速公路BOT項(xiàng)目增值管理研究[D].重慶交通大學(xué),2013

[2]梁春閣.快速交通設(shè)施建設(shè)的BOT項(xiàng)目招投標(biāo)問題探討[J].工程建設(shè)與設(shè)計(jì),2010,(4):110-113

[3]吳渝玲,張凌.淺談高速公路的BOT項(xiàng)目管理[J].科技信息,2011,(14):376,378