促進中小外貿(mào)企業(yè)國際貿(mào)易融資的建議和措施

肖芬

摘要：近年來，中小型外貿(mào)企業(yè)蓬勃發(fā)展，成為我國外貿(mào)領域一支重要的力量，但融資難一直是中小型企業(yè)發(fā)展的瓶頸。雖然近年來開展的國際貿(mào)易融資方式極大地促進了企業(yè)的發(fā)展，但在貿(mào)易融資實踐過程中仍然存在諸多問題。本文分析了中小型國際貿(mào)易融資現(xiàn)狀及存在的問題，積極探討有效的應對措施，這對促進我國中小型外貿(mào)企業(yè)的發(fā)展具有十分重要的意義。

關鍵詞：中小企業(yè)；國際貿(mào)易；融資方式；措施和建議

全球化經(jīng)濟進程的不斷加大使我國進出口貿(mào)易事業(yè)獲得了前所未有的發(fā)展機遇，尤其是近年來中小型外貿(mào)企業(yè)快速發(fā)展，成為我國外貿(mào)經(jīng)濟一支重要的力量。但是，在貿(mào)易市場多變的環(huán)境下，受各種因素的影響，中小型企業(yè)貿(mào)易融資難的問題日益突出，極大地制約了企業(yè)的發(fā)展。

一、貿(mào)易融資概述

貿(mào)易融資是指在國際貿(mào)易經(jīng)濟活動中，利用商業(yè)手段和融資工具實現(xiàn)預付款、存貨、應收賬等資產(chǎn)的融資，具有周轉(zhuǎn)快、融資方式靈活、融資金額小等特點，是中小型外貿(mào)企業(yè)首選的融資渠道。雖然近年來貿(mào)易融資方式呈現(xiàn)多元化，很大程度上拓寬了國際市場的貿(mào)易融資渠道，但中小型企業(yè)在貿(mào)易融資的實踐過程中仍然存在諸多的問題。

二、貿(mào)易融資存在的問題

（一）貿(mào)易融資相關法律法規(guī)不完善

雖然我國貿(mào)易經(jīng)濟獲得了很大的發(fā)展，但相應配套法律法規(guī)并未隨之完善，如國際貿(mào)易融資業(yè)務中的票據(jù)、貨權、信托等，我國法律并未對其涉及的義務、權利和責任做出明確的規(guī)定。首先，我國現(xiàn)有相關法律法規(guī)與國際慣例有出入。其次，我國法律并未對國際貿(mào)易融資中相關術語和做法進行規(guī)范。最后，貿(mào)易融資細節(jié)存在空缺，導致我國銀行和企業(yè)承擔更大的風險，無法保證我國企業(yè)的利益，不利于國家貿(mào)易融資業(yè)務的順利開展。

（二）貿(mào)易融資審批過程缺乏標準依據(jù)

中小型企業(yè)貿(mào)易融資具有需求量大、金額度小、操作頻率高等特點，其要求融資業(yè)務辦理效率高。貿(mào)易融資屬于授信范疇，但在當前銀行的統(tǒng)一授信范疇中卻缺乏授信審查的標準，未制定出有效的貿(mào)易融資實務操作流程。因此，融資業(yè)務辦理依舊按照流動資金貸款程序辦理相關事宜，其該操作過程繁瑣、工序冗長、周期長，十分不利于企業(yè)貿(mào)易融資高效實施。

（三）貿(mào)易融資缺乏銀行認可的抵質(zhì)押品

中小企業(yè)外貿(mào)經(jīng)營規(guī)模比較小，其擁有的固定資產(chǎn)少，貿(mào)易過程中流動資金緊缺，參與銀行信貸活動少，銀行信譽不足。而在辦理貿(mào)易融資時，銀行為了降低風險，要求企業(yè)提供可靠的抵質(zhì)押品，如房產(chǎn)、土地等，但中小型企業(yè)多數(shù)資金力量薄弱，難以提供可靠的抵質(zhì)押品，導致企業(yè)與銀行難以達成一致。雖然大型企業(yè)信譽好，但迫于風險的壓力，大型企業(yè)多數(shù)不愿意為中小企業(yè)擔保，造成了中小型企業(yè)貸款融資難的現(xiàn)象。

（四）貿(mào)易融資產(chǎn)品單一，對象主要是大型企業(yè)

目前，信用證是我國貿(mào)易融資的主要產(chǎn)品，但其對象主要是大型企業(yè)，加上融資產(chǎn)品缺乏創(chuàng)新和變革，導致我國貿(mào)易融資一直沿用傳統(tǒng)的融資模式，造成了我國融資產(chǎn)品種類少、功能單一的局面。雖然國際貿(mào)易中不斷出現(xiàn)新的融資產(chǎn)品，如國際保理、福費廷等，但由于各方面因素的影響，國內(nèi)鮮為人知，極少有銀行開設和辦理，且此類融資產(chǎn)品融資金額十分有限，很大程度上限制了其發(fā)展的速度，導致中小型企業(yè)不能通過多渠道實現(xiàn)融資的需要。此外，基于信用風險的考慮，銀行為了降低與中小型企業(yè)的合作風險，通常會提高融資門檻或增設額外條款，這就加大了中小企業(yè)實施貿(mào)易融資的難度，導致中小型企業(yè)能從銀行獲得貿(mào)易融資的比例和金額都十分有限，難以滿足企業(yè)實施貿(mào)易活動所需要的資金。

（五）貿(mào)易融資缺乏高素質(zhì)專業(yè)隊伍

經(jīng)濟技術的不斷發(fā)展、新型融資方式的推陳出新、際貿(mào)易范圍的不斷擴大對人才的要求也不斷提高，要求人才不僅要具備扎實的貿(mào)易經(jīng)濟知識，包括會計、金融、財政、經(jīng)濟、貿(mào)易等學科的知識，更要有豐富的貿(mào)易經(jīng)驗。只有這樣的綜合性人才才能在復雜多變的貿(mào)易活動中高效率完成貿(mào)易業(yè)務。但是，國內(nèi)貿(mào)易融資隊伍缺乏高素質(zhì)人才，導致我國貿(mào)易融資業(yè)務缺乏改革和創(chuàng)新。

三、促進中小企業(yè)國際貿(mào)易融資的措施

（一）完善貿(mào)易融資相關法律法規(guī)，構建中小企業(yè)信用擔保體系

法律法規(guī)是中小型企業(yè)實施融資的前提和基礎，立法部門應當從我國國情出發(fā)，按照國際慣例，參考各個國家的貿(mào)易融資法律法規(guī)，對貿(mào)易融資的相關當事人的行為和責任、權利和義務等進行明確的規(guī)定，促使我國貿(mào)易融資的法律不斷發(fā)展和完善，促使我國法律不斷與國際慣例接軌，避免國際間貿(mào)易差異導致風險，從而降低融資業(yè)務過程中的風險系數(shù)。同時，還應當不斷完善中小型企業(yè)信用評級制度，構建符合我國國情的信用擔保體系，為中小型企業(yè)貿(mào)易融資創(chuàng)造條件。

（二）建立中小企業(yè)投融資信息平臺，完善投融資風險防范體系

豐富和準確的市場信息是企業(yè)進行融資決策的參考和依據(jù)。政府和相關部門應創(chuàng)造條件，搭建銀行和企業(yè)雙方的交流平臺，促使銀企及時有效地吸收外貿(mào)市場投融資信息，以便采取正確的決策和措施。同時，政府還應當不斷完善風險防范體系，多方面了解合作企業(yè)的商業(yè)歷史和信用背景，確保款項來源充足；通過建立國際貿(mào)易融資業(yè)務考核制度，豐富融資品種和結算方式來管理和控制風險，降低企業(yè)和銀行的融資風險系數(shù)。此外，政府應不斷加大對中小型企業(yè)的支持力度，如融資補貼、優(yōu)惠政策等，綜合運用信貸、保險等多手段，擴展中小型企業(yè)的融資渠道和融資業(yè)務，指導和幫助中小型企業(yè)科學合理地進行融資。

（三）加強銀行外貿(mào)融資產(chǎn)品的創(chuàng)新，完善企業(yè)融資信用管理體系

國際貿(mào)易市場千變?nèi)f化，銀行應當與時俱進，開拓創(chuàng)新，不斷更新和改變傳統(tǒng)觀念，創(chuàng)新和開發(fā)新融資產(chǎn)品，為中小型企業(yè)創(chuàng)造更多的融資條件，增強為中小型企業(yè)服務意識。銀行應當立足實際，結合企業(yè)特色產(chǎn)業(yè)，依照企業(yè)的生產(chǎn)需求，不斷挖掘新融資產(chǎn)品的潛能，豐富企業(yè)融資來源。例如，可以發(fā)展國際保理、福費延等新型融資產(chǎn)品，將新型貿(mào)易融資方式融合到傳統(tǒng)方式中，促使貿(mào)易融資效益最大“增值”，切實為企業(yè)服務。同時，銀行應當建立和完善企業(yè)融資信用管理體系，包括制定信用評估制度、信用等級評價標準、信息化信用跟蹤體系等，對于違約信用的企業(yè)采取制裁措施，不斷提高企業(yè)綜合信用等級。

（四）增強融資信用意識，建設專業(yè)融資隊伍

在激烈外貿(mào)市場環(huán)境下，企業(yè)要贏得銀行的信任與支持，應當從以下幾個方面努力。一是增強融資信用意識，提高融資能力。企業(yè)應當嚴格規(guī)范內(nèi)部財務管理制度、編寫詳實的財務報表、提高企業(yè)財務信息透明度，使銀行在完全掌握企業(yè)狀況和風險可控的前提下與企業(yè)合作融資；企業(yè)還應當借助大型企業(yè)的“外力”，如與大型企業(yè)聯(lián)盟或由信譽良好的企業(yè)提供擔保，提高自身的融資能力。二是加強企業(yè)經(jīng)營管理，提高企業(yè)競爭實力。中小型企業(yè)應當樹立風險意識，不斷完善經(jīng)營管理，構建科學合理的管理體系，加強財務管理，高效控制和管理經(jīng)營風險，確保企業(yè)良好穩(wěn)定發(fā)展，實現(xiàn)企業(yè)核心競爭力的提升。三是建設企業(yè)融資人才專業(yè)隊伍，為科學融資提供有利的支持。企業(yè)的競爭歸根結底是人才資源的競爭。在競爭激烈的貿(mào)易融資環(huán)境下，企業(yè)要想獲得豐富的融資渠道，實現(xiàn)企業(yè)的快速穩(wěn)定發(fā)展，必須加強融資專業(yè)人才隊伍的建設，建立一支專業(yè)知識扎實、金融經(jīng)驗豐富、融資業(yè)務能力強的融資隊伍，這樣才能在融資業(yè)務操作過程中高效地完成融資。

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（作者單位：寧波市陽普生進出口有限公司）