王子珩

摘 要：隨著我國(guó)加入WTO及對(duì)外開(kāi)放程度的日益加深，我國(guó)銀行業(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)將越來(lái)越大。為了有效防范和控制這些風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)對(duì)我國(guó)銀行監(jiān)管體系的理論研究是十分迫切而必要的。為此，本文在對(duì)我國(guó)銀行監(jiān)管體系進(jìn)行深入研究的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國(guó)具體國(guó)情，提出了完善我國(guó)銀行監(jiān)管體系的相應(yīng)對(duì)策。

關(guān)鍵詞：監(jiān)管體系；監(jiān)管問(wèn)題；監(jiān)管挑戰(zhàn)；對(duì)策

一、銀行監(jiān)督管理體系概述

所謂銀行業(yè)監(jiān)管是指金融主管機(jī)關(guān)或監(jiān)管執(zhí)行機(jī)關(guān)根據(jù)金融法規(guī)對(duì)銀行機(jī)構(gòu)實(shí)施監(jiān)督和管理，以確保金融經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)的安全和盈利。

關(guān)于監(jiān)管主體，可以從狹義和廣義兩個(gè)方面來(lái)說(shuō)。狹義的監(jiān)管主體是指中央銀行官方機(jī)構(gòu)；廣義的監(jiān)管主體則把銀行放在整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的大背景下來(lái)看。監(jiān)管終極目標(biāo)是：通過(guò)對(duì)銀行業(yè)的監(jiān)管，所要達(dá)成的最終目標(biāo)和歸宿，體現(xiàn)了銀行監(jiān)管的根本要求。對(duì)于銀行業(yè)實(shí)施監(jiān)督管理，終極目標(biāo)就是要推動(dòng)銀行體系能更好、更充分地發(fā)揮作用，有效地促使儲(chǔ)蓄轉(zhuǎn)化為投資，提高金融資源配置效率，從而可以促進(jìn)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。

二、加入WTO后我國(guó)銀行監(jiān)管體系所面臨的挑戰(zhàn)

1997年12月12日，世界貿(mào)易組織近100個(gè)成員共同通過(guò)了《金融服務(wù)自由化多邊協(xié)議》，內(nèi)容包括：（1）取消對(duì)外國(guó)金融服務(wù)公司及其子公司在設(shè)立方面的限制。（2）提高外國(guó)公司在東道國(guó)銀行和金融服務(wù)業(yè)中可以擁有的股權(quán)份額，允許其超過(guò)

50%。（3）居民能夠使用以外國(guó)為基地的銀行業(yè)、投資和保險(xiǎn)服務(wù)。

這就意味著中國(guó)如果加入WTO，將會(huì)批準(zhǔn)成立一些外資金融機(jī)構(gòu)，允許他們?cè)谟邢薅ǖ姆秶鷥?nèi)，依照我國(guó)的有關(guān)法律法規(guī)，為我國(guó)境內(nèi)的企業(yè)提供一定的銀行服務(wù)。這對(duì)我國(guó)銀行監(jiān)管體系來(lái)說(shuō)是個(gè)很大的挑戰(zhàn)。

（一）監(jiān)督客體的多樣化。加入WTO之后，監(jiān)管客體將從國(guó)有商業(yè)銀行擴(kuò)大到國(guó)有商業(yè)銀行為主體，股份制銀行和外資銀行共存。中資銀行面臨外資銀行的激烈競(jìng)爭(zhēng)。經(jīng)營(yíng)壓力會(huì)增大。會(huì)導(dǎo)致中央銀行維護(hù)金融體系穩(wěn)定運(yùn)行的任務(wù)繁重。外資銀行進(jìn)入中國(guó)后將會(huì)擴(kuò)大市場(chǎng)份額，競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)質(zhì)的客戶和優(yōu)秀的人才，中國(guó)的銀行，尤其是中小金融機(jī)構(gòu)的生存和發(fā)展空間會(huì)受到擠壓，進(jìn)一步提高操作的難度，管理風(fēng)險(xiǎn)。結(jié)合國(guó)內(nèi)銀行業(yè)最初存在的不良資產(chǎn)比例高、低水平競(jìng)爭(zhēng)、薄弱的內(nèi)控制度等這些問(wèn)題還來(lái)不及進(jìn)行有效的解決，雙重因素的作用會(huì)導(dǎo)致金融風(fēng)險(xiǎn)積累和擴(kuò)大，中央銀行實(shí)施金融監(jiān)管帶來(lái)了很大的壓力來(lái)穩(wěn)定金融體系。

（二）監(jiān)管內(nèi)容的擴(kuò)大化。隨著金融衍生工具日益增長(zhǎng)；銀行的業(yè)務(wù)范圍開(kāi)始涉及到保險(xiǎn)、證券等行業(yè)，監(jiān)管內(nèi)容也將擴(kuò)大。金融創(chuàng)新將越來(lái)越頻繁，給中央銀行監(jiān)管帶來(lái)新的困難。

近年來(lái)，我國(guó)銀行業(yè)金融創(chuàng)新非?；钴S，特別是在中間業(yè)務(wù)和零售業(yè)務(wù)不斷擴(kuò)大，出現(xiàn)了大量的新業(yè)務(wù)品種，例如銀證通、電話銀行、理財(cái)咨詢、消費(fèi)貸款、網(wǎng)絡(luò)銀行等等。金融創(chuàng)新的趨勢(shì)在未來(lái)將進(jìn)一步增強(qiáng)。從微觀角度來(lái)看，一個(gè)新的金融產(chǎn)品，由于金融市場(chǎng)接受它的時(shí)間短，缺乏對(duì)它的影響和作用的了解，商業(yè)銀行和企業(yè)缺乏歷史數(shù)據(jù)準(zhǔn)確的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制。從宏觀的角度來(lái)看，大量的金融創(chuàng)新活動(dòng)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)很難獲得準(zhǔn)確的統(tǒng)計(jì)數(shù)據(jù)和銀行對(duì)賬單，甚至影響貨幣政策和金融體系的穩(wěn)定。對(duì)于國(guó)外某些金融創(chuàng)新活動(dòng)來(lái)說(shuō)，其直接原因就是逃避金融監(jiān)管。致使金融創(chuàng)新產(chǎn)品層出不窮的時(shí)候，我國(guó)中央銀行現(xiàn)有的監(jiān)管方式和監(jiān)管人員素質(zhì)提出強(qiáng)勁的挑戰(zhàn)。

（三）監(jiān)管主體的多元化和國(guó)際化。監(jiān)管主體應(yīng)該從中央銀行的獨(dú)家監(jiān)督擴(kuò)展到有關(guān)社會(huì)機(jī)構(gòu)、行業(yè)協(xié)會(huì)與銀行機(jī)構(gòu)本身的全方位監(jiān)管。

迄今為止，在我國(guó)，境內(nèi)外資銀行的數(shù)量并不多，只有分布在沿海一些大中城市，主要業(yè)務(wù)是國(guó)際結(jié)算等，外匯存貸款只是占一個(gè)很小的份額，人民幣業(yè)務(wù)仍然屬于試驗(yàn)階段，尚未廣泛進(jìn)行，因此對(duì)于外資銀行的監(jiān)管來(lái)說(shuō)，中央銀行壓力并不大。但是，在我國(guó)成為世貿(mào)組織成員后，大量的外資銀行允許進(jìn)入市場(chǎng)和享受?chē)?guó)民待遇，它們將全面拓展國(guó)內(nèi)外業(yè)務(wù)。眾所周知，外資銀行與國(guó)際金融市場(chǎng)密切聯(lián)系，國(guó)際化的交易，多元化的服務(wù)，先進(jìn)的技術(shù)手段，強(qiáng)大的金融創(chuàng)新能力，可以從國(guó)際市場(chǎng)進(jìn)口品種繁多，復(fù)雜操作的新型金融工具，中央銀行在國(guó)內(nèi)主要長(zhǎng)期習(xí)慣于運(yùn)用行政手段在進(jìn)行金融監(jiān)管，如何按照國(guó)際慣例、對(duì)不熟悉的外資銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)的有效監(jiān)管，也將會(huì)是一個(gè)嶄新的課題。

（四）信息科技監(jiān)管。信息科技的監(jiān)管是最后的一個(gè)挑戰(zhàn)。這是針對(duì)零售銀行的發(fā)展。從2003年開(kāi)始到2010年，中國(guó)大型銀行股份制改革結(jié)束，電子化的趨勢(shì)被中國(guó)的零售銀行業(yè)金融活動(dòng)呈現(xiàn)出來(lái)，交易形式越來(lái)越多樣化。除銀行卡之外，第三方支付、電子貨幣以及電子交易等交易手段發(fā)展迅速。信息技術(shù)的快速發(fā)展使得金融監(jiān)管方面面臨很大的挑戰(zhàn)。監(jiān)管人員不僅需要懂報(bào)表，并且需要懂計(jì)算機(jī)程序。知識(shí)經(jīng)濟(jì)的更新速度對(duì)銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)來(lái)說(shuō)是一個(gè)很大的考驗(yàn)。金融信息安全的突顯也是信息科技監(jiān)管的一個(gè)難點(diǎn)。

三、WTO之后中國(guó)銀行監(jiān)管體系面臨的對(duì)策

（一）努力建立一個(gè)完美的有效的銀行監(jiān)管體系，避免重復(fù)或監(jiān)管監(jiān)督漏洞，完善金融監(jiān)管組織結(jié)構(gòu)調(diào)整，構(gòu)建體統(tǒng)的綜合有效的防范金融風(fēng)險(xiǎn)的體系。完善的銀行監(jiān)管體系應(yīng)該是有政府監(jiān)管、金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部控制、行業(yè)自律、社會(huì)監(jiān)督四個(gè)方面。在我國(guó)，就現(xiàn)在而言，金融監(jiān)管體系政府監(jiān)管效率不高、金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制不完善、行業(yè)自律能力和社會(huì)監(jiān)管力量薄弱存在種種問(wèn)題，在政府監(jiān)管方面，目前，中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、保險(xiǎn)業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、證券監(jiān)督管理委員會(huì)三個(gè)獨(dú)立的金融監(jiān)管當(dāng)局，實(shí)行監(jiān)督下的獨(dú)立運(yùn)營(yíng)。盡管分業(yè)監(jiān)管符合我國(guó)目前的金融發(fā)展現(xiàn)狀，在過(guò)去的幾年中也取得一些成果，但從整體的角度來(lái)看金融監(jiān)管的效果并不理想，聯(lián)合監(jiān)管顯得軟弱。

面對(duì)這樣的法力金融監(jiān)管體系，在巨大的利益吸引下，有足夠的競(jìng)爭(zhēng)經(jīng)驗(yàn)的外資金融機(jī)構(gòu)早已經(jīng)盯上，加入WTO所帶來(lái)的影響將是巨大的。首先混合經(jīng)營(yíng)世界的大趨勢(shì)會(huì)給分業(yè)監(jiān)管的體制很大的沖擊，緊隨其后的是中國(guó)金融機(jī)構(gòu)自律能力面臨挑戰(zhàn)。第三是社會(huì)監(jiān)管和與監(jiān)管質(zhì)量的強(qiáng)度將受到考驗(yàn)。

盡管?chē)?guó)外現(xiàn)在已有監(jiān)管的經(jīng)驗(yàn)和模式，但對(duì)我國(guó)來(lái)說(shuō)，國(guó)情是最重要的因素，如何因地制宜，制定統(tǒng)一的計(jì)劃，整合監(jiān)管資源并完善監(jiān)管體制，健全監(jiān)管組織體系，加強(qiáng)社會(huì)監(jiān)督，構(gòu)建多層次、多維立體的立體監(jiān)管體系，是非常緊迫和重要的。

（二）加強(qiáng)銀行監(jiān)管中的立法與執(zhí)法。中國(guó)加入WTO后，金融市場(chǎng)發(fā)展國(guó)際化的趨勢(shì)越來(lái)越明顯，因此，加強(qiáng)和完善銀行監(jiān)管執(zhí)法和立法，對(duì)現(xiàn)有的金融法制法規(guī)不斷修改和補(bǔ)充，跟上國(guó)際化的金融監(jiān)管改革潮流在中國(guó)已成為當(dāng)務(wù)之急。

遵循市場(chǎng)規(guī)律，加強(qiáng)銀行監(jiān)管立法，這里所說(shuō)的立法在廣義上將是立法工作，從立法的主體來(lái)看，包括國(guó)法文法、行政文法和銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)所定的部門(mén)規(guī)章制度；從文法的順序來(lái)看，除了具體的法律及行政法規(guī)的制定等立法的具體行為外，也包括立法前的調(diào)研和后續(xù)修訂、提高、更新等等。在立法中，我們應(yīng)該遵循金融市場(chǎng)的規(guī)律，加強(qiáng)銀行監(jiān)管立法；立法要維護(hù)客戶權(quán)益，做到以人文本。

（三）金融監(jiān)管理念的轉(zhuǎn)變：避免監(jiān)管失靈和過(guò)度，樹(shù)立監(jiān)管的成本效益意識(shí)，提高監(jiān)管效率，正確引導(dǎo)金融機(jī)構(gòu)的發(fā)展和創(chuàng)新。到目前為止，我國(guó)的金融監(jiān)管依舊停留在行政式監(jiān)管階段，帶著濃厚的行政色彩，監(jiān)管的獨(dú)立性不足和金融企業(yè)法人治理結(jié)構(gòu)存在著重大的缺陷，致使監(jiān)管充分發(fā)揮應(yīng)有的作用變得有難度，存在著大量監(jiān)管失靈的情況。銀證合作、銀保合作、金融機(jī)構(gòu)相互代理的業(yè)務(wù)是金融發(fā)展必須承認(rèn)其存在的合理性，應(yīng)加快向商業(yè)銀行轉(zhuǎn)型的步伐、降低金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)成本、不斷改革金融機(jī)構(gòu)服務(wù)、繁榮金融市場(chǎng)，在現(xiàn)有的體制下適當(dāng)調(diào)整監(jiān)管方法和思路，積極尋求現(xiàn)有金融監(jiān)管法律法規(guī)的支持，同時(shí)加強(qiáng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)、保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、證券監(jiān)督管理委員會(huì)之間的協(xié)調(diào)與合作，在嚴(yán)格控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上采取更加靈活的措施，不斷追求監(jiān)管創(chuàng)新，促進(jìn)金融創(chuàng)新發(fā)展，使金融市場(chǎng)更加繁榮。

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