南水北調(diào)工程資金的籌措和管理

在人們的印象中，因?yàn)橛袊艺吆拓?cái)政支持，國家重大工程建設(shè)財(cái)大氣粗，不必為資金籌措和管理擔(dān)憂。其實(shí)不然，資金籌措是令任何重大項(xiàng)目負(fù)責(zé)人都頭痛的事，在國家財(cái)政緊張時(shí)期尤其如此。而工程規(guī)模越大、資金越多，管理越復(fù)雜、越棘手。在擔(dān)任國務(wù)院南水北調(diào)工程建設(shè)委員會辦公室主任（2003.8—2010.8）期間，如何避免因資金問題讓項(xiàng)目“胎死腹中”或影響工程進(jìn)度，如何避免“工程建成了，干部倒下了”悲劇現(xiàn)象出現(xiàn)，帶領(lǐng)大家清清白白干事業(yè)，向黨和人民交一份滿意的答卷，對我而言，是工程規(guī)劃和建設(shè)外的又一個(gè)巨大挑戰(zhàn)。今天回過頭來梳理南水北調(diào)工程資金籌措和管理的歷程，思考其中之得失成敗，在某種意義上說，對工程的后續(xù)建設(shè)和資金管理，以及其他重大工程的資金籌措和管理，多多少少有些借鑒意義和啟發(fā)作用。

資金籌措和管理至關(guān)重要

俗話說，“巧婦難為無米之炊?！泵珴蓶|也曾形象地說，“手中沒把米，叫雞都不來。”南水北調(diào)工程，從1952年毛澤東提出“南方水多，北方水少，如有可能，借點(diǎn)水來也是可以的”設(shè)想，到50余年后才開工建設(shè)，這里面既有需要規(guī)劃、研究的因素，也與我們國家的綜合國力、技術(shù)水平相關(guān)，資金問題更是不可忽略的重要原因。

南北水調(diào)工程規(guī)模浩大，需要巨額資金作支撐。舉個(gè)簡單的例子，早在20世紀(jì)六七十年代，關(guān)于南水北調(diào)工程建設(shè)規(guī)劃就有各種爭論，比如有人認(rèn)為應(yīng)該干中線不干東線，有人支持干東線不干中線。為什么那時(shí)候不能兩條線一起干呢？說白了，就是因?yàn)閲邑?cái)政困難，難以提供充足的資金。

2002年12月，國務(wù)院批復(fù)南水北調(diào)工程總體規(guī)劃。根據(jù)這一總體規(guī)劃，南水北調(diào)工程計(jì)劃投資5000億元，建設(shè)50年。有人提出疑問，50年我們?nèi)硕疾辉诹耍@個(gè)規(guī)劃預(yù)測如何得來？確實(shí)不是拍腦袋說的，是經(jīng)過認(rèn)真推算的，主要是按照調(diào)水線路計(jì)算工程量、搬遷規(guī)模、銀行貸款利息、水污染治理等費(fèi)用。上報(bào)時(shí)，大家意見不太一致。我當(dāng)時(shí)擔(dān)心如此巨額的資金審批通不過，曾提出西線三期是否可以不報(bào)。但有些同志尤其是從事規(guī)劃多年的老同志認(rèn)為，為了保證規(guī)劃的完整性，還是有必要報(bào)5000億元50年，一步到位。后來按照他們的意見報(bào)上去，還是幸運(yùn)地獲批了。其中，東中線一期工程1240億元，分別是東線320億元、中線920億元。

總體規(guī)劃出來后，我們就趕緊將工作重點(diǎn)轉(zhuǎn)到資金籌措上來。我們明白，沒有資金的保證，規(guī)劃就將永遠(yuǎn)是畫在紙上的一張餅。

在以往的工程建設(shè)中，由于資金問題而導(dǎo)致停工的例子很多，我們有過慘痛的歷史教訓(xùn)。我大學(xué)一畢業(yè)就從事水電站建設(shè)工作，干過很多水電工程，可以說深知其味。我第一次參與建設(shè)的是云南以禮河梯級水電項(xiàng)目，4級水電站，干干停停，干了20年，其中最大的原因就是國家資金供給不足。當(dāng)時(shí)是計(jì)劃經(jīng)濟(jì)，每年度資金計(jì)劃下達(dá)后首先要算發(fā)多少工資，再算能剩多少錢，能干多少活。這樣，資金發(fā)揮的效益當(dāng)然就很差，工程損失很大。

南水北調(diào)這樣巨大規(guī)模的工程，假如我們在建設(shè)資金上出現(xiàn)斷檔或者不足，那就會延遲前期投入資金效益的發(fā)揮，加上貸款利息等的增長，工程成本將會急劇膨脹。我們曾經(jīng)算過一筆賬，南水北調(diào)工程推遲一年大概要增加投資100億元。在財(cái)政緊張的情況下，這可是個(gè)天文數(shù)字。所以說，對于南水北調(diào)工程來說，資金到位既是保證，又是前提。

因?yàn)橘Y金巨大，籌措渠道和資金結(jié)構(gòu)又很復(fù)雜，資金管理尤顯關(guān)鍵。也就是說，光“有米下鍋”不行，還得有科學(xué)的管理，才能 “將米煮成一鍋飯”，而不是“一鍋粥”。

南水北調(diào)工程資金管理復(fù)雜與工程結(jié)構(gòu)本身復(fù)雜相關(guān)。首先，南水北調(diào)工程分幾期完成，投資也有一個(gè)演變過程，增加了資金管理難度。比如工程規(guī)劃階段，要做投資估算；到可行性研究報(bào)告階段，要做投資匡算；到初步設(shè)計(jì)階段，要做投資概算；到工程竣工還要做投資決算，等等。其次，南水北調(diào)工程比三峽工程戰(zhàn)線要長，范圍要大，項(xiàng)目要多。三峽工程最多的時(shí)候也就是幾十個(gè)單元，南水北調(diào)東中線一期工程就有154個(gè)單元，分東、中兩條線，處于不同地區(qū)。另外，除工程建設(shè)外，還有水污染治理、文物保護(hù)等等。南水北調(diào)東、中線工程穿越中國古代文明的核心地區(qū)，涉及文物點(diǎn)多，價(jià)值大，文物保護(hù)任務(wù)十分艱巨，有時(shí)候?qū)幙烧{(diào)整渠道走線也要保證國家文物安全。這些情況，給南水北調(diào)資金籌措和管理增加了很大困難。

南水北調(diào)工程資金使用結(jié)構(gòu)也很復(fù)雜，它涉及主體工程、征地和移民、生態(tài)治理、配套工程等方面。主體工程主要包括挖渠道、建水庫，修建各類泵站、穿渠建筑物等。征地和移民資金數(shù)量很大、管理層次多，很復(fù)雜。比如，東中線一期工程沿線征地量就有100多萬畝，加上臨時(shí)用地50萬畝，一共約150萬畝，庫區(qū)移民及干線搬遷近50萬人。

資金的來源

現(xiàn)在的國家重大工程資金籌措和計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代有很大區(qū)別。計(jì)劃經(jīng)濟(jì)時(shí)代，水利工程建設(shè)資金都是國家出，改革開放特別是實(shí)行社會主義市場經(jīng)濟(jì)體制以后，這種情況發(fā)生了巨大變化，多種渠道籌資成為趨勢。然而，對于哪幾種渠道融資，如何融資，當(dāng)時(shí)依然存在明顯分歧和爭議。有媒體就以《南水北調(diào)啟動(dòng)5000億融資計(jì)劃，融資模式分歧大》為題進(jìn)行報(bào)道，認(rèn)為“在融資方面，各相關(guān)方分歧很大，爭論相當(dāng)激烈”。其實(shí)，當(dāng)時(shí)的爭論主要集中在兩個(gè)方面：一是是否需要采用多種融資方式，二是中央和地方資金如何分擔(dān)。水利系統(tǒng)內(nèi)的專家，尤其是一些老專家，主張南水北調(diào)應(yīng)由國家出錢，理由是這項(xiàng)工程是公益性、戰(zhàn)略性工程，這樣的投資是國家財(cái)政的職能。有人則提出，除了銀行貸款，多樣化的融資方式還應(yīng)包括發(fā)行債券、股票和基金，甚至包括資產(chǎn)證券化。

其實(shí)，融資渠道爭論的關(guān)鍵是南水北調(diào)工程的定性問題，也就是將其定性為公益性的還是經(jīng)營性的問題。我們綜合各方面的觀點(diǎn)，認(rèn)為公益性和經(jīng)營性并非完全對立。一方面，南水北調(diào)工程是水資源在全國范圍內(nèi)的優(yōu)化配置和生態(tài)保護(hù)項(xiàng)目，是國家的重大戰(zhàn)略性工程；另一方面，它實(shí)際上與北方地區(qū)對水資源的需求有直接關(guān)系，供水對象主要是城市，也涉及市場問題。所以，經(jīng)水利部研究，我們把南水北調(diào)工程定性為準(zhǔn)公益性工程，由政府主導(dǎo)，市場化運(yùn)作，企業(yè)化管理，用水戶參與。工程性質(zhì)明確后，我們考慮，東中線一期工程資金的來源主要從三方面著手：中央財(cái)政、南水北調(diào)基金、銀行貸款。當(dāng)時(shí)設(shè)想從這三方面籌措資金，不太復(fù)雜。實(shí)際上，真是“看似尋常最奇崛，成如容易卻艱辛”，每筆資金的爭取都很曲折，都有不為人知的艱難。為了籌措到資金，我們真是絞盡腦汁，使出了渾身解數(shù)。

多渠道籌資中，國家財(cái)政支持肯定是第一位的、決定性的。在給國務(wù)院的匯報(bào)材料中，我們強(qiáng)調(diào)南水北調(diào)工程是國家工程，期望得到中央財(cái)政較大的支持?？墒牵扉F基總理告訴我們，國務(wù)院也沒有錢。我們理解，朱總理說這話有他的難處。當(dāng)時(shí)是2000年，國家財(cái)政情況緊張，整個(gè)外匯儲備才200多億美元。但是，理解歸理解，無論如何要得到國家財(cái)政支持，否則工程將無法進(jìn)行。我對時(shí)任國務(wù)院副秘書長的馬凱同志說，這么大的工程，假如政府不出錢，沒法向老百姓交代??！再說，這可是體現(xiàn)政府形象的事。

經(jīng)過反復(fù)爭取，我們終于獲得中央財(cái)政20%的支持。這中間有很多故事。有一次開會間隙，馬凱說，中央考慮對南水北調(diào)工程資金出10%予以支持。會開完，朱镕基總理出國了。我們認(rèn)為，這么大的工程，中央只出10%，全靠地方籌資和貸款，會產(chǎn)生較大問題，還得找朱總理反映。一旦中央出10%的會議紀(jì)要定下來，事情就難辦了。所以，我們緊盯不放，馬凱通過大使館追著朱總理協(xié)調(diào)資金問題，修改會議紀(jì)要，這才有了后來的20%。不知內(nèi)情的同志和地方領(lǐng)導(dǎo)都不滿意，問我：“中央怎么才出那么一點(diǎn)錢？”當(dāng)時(shí)我不能告訴他們內(nèi)情，只能說20%也是無奈之舉?！盁o奈之舉”是實(shí)情，大家也知道，1998年長江發(fā)大洪水，1999年以后搞災(zāi)后重建需要投入大量資金，對當(dāng)時(shí)相對薄弱的國家財(cái)力來說，這樣的支持已是十分難得了。

中央財(cái)政支持主要靠中央財(cái)政預(yù)算和中央發(fā)行的國債安排。當(dāng)時(shí)，每年的中央財(cái)政預(yù)算沒有多少錢，國家發(fā)改委劃給水利部的只有400多億元。400多億元中，能分給南水北調(diào)工程20%，也就是80億元就很了不得了。至于想打其他方面或部門資金的主意，那幾乎是不可能的，這一點(diǎn)我十分清楚。當(dāng)時(shí)我在水利部分管規(guī)劃、計(jì)劃，每次參加國家發(fā)改委組織各部門討論資金分配問題的會議，都吵得不亦樂乎。大家都認(rèn)為自己所在行業(yè)重要，都認(rèn)為資金分配比例不夠?？傊?，只能在水利投資的400多億里做文章。但總數(shù)就這么大，南水北調(diào)占多了，其他水利建設(shè)就少了，擠不出多少“油水”。我們只好將重點(diǎn)放在爭取國債資金上，因?yàn)樗秦?cái)政預(yù)算以外的增量部分，每年的數(shù)額能變動(dòng)。

第二個(gè)是成立南水北調(diào)工程建設(shè)基金。做南水北調(diào)工程規(guī)劃時(shí)，我們考慮借鑒過去重大建設(shè)項(xiàng)目設(shè)立基金的做法，設(shè)立南水北調(diào)工程建設(shè)基金。南水北調(diào)工程建設(shè)基金從哪來呢？羊毛出在羊身上，南水北調(diào)是水利工程，肯定只能從水上做文章。當(dāng)時(shí)還沒有水資源配置的說法。我們了解到電力基金主要靠電力加成形成。那么，水價(jià)加成搞南水北調(diào)工程建設(shè)基金，也就名正言順。不過，水價(jià)加成不能太高，必須考慮到人民群眾及各行各業(yè)的承受能力，搞得好也可以起到促進(jìn)節(jié)約用水的作用。

南水北調(diào)工程建設(shè)基金畢竟有限，最后的資金缺口只能向銀行貸款。在90年代，貸款利息相對較低，但銀行資金不很充沛。銀行一聽說如此巨額的貸款，都怕放出去收不回，不愿意擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)。我們反復(fù)說明，以后可通過水價(jià)來償還，等國家財(cái)政好轉(zhuǎn)，可以用政府資金來償還，風(fēng)險(xiǎn)不大。但銀行依然覺得不保險(xiǎn)。為確保工程建設(shè)資金的落實(shí)，我們決定采取銀團(tuán)貸款模式。2004年4月21日，我們請國家開發(fā)銀行企業(yè)局牽頭，在北京召開南水北調(diào)工程2004年第一次銀團(tuán)會議，9家銀行組成南水北調(diào)工程銀團(tuán)。最終，銀團(tuán)和南水北調(diào)工程建設(shè)辦公室簽訂協(xié)議，貸款558億元，具體情況是：國家開發(fā)銀行提供213億元貸款，中國建設(shè)銀行提供85億元貸款，中國銀行、農(nóng)業(yè)銀行及工商銀行各提供60億元貸款，浦東發(fā)展銀行及中信銀行各提供5億元貸款（不足部分打算再用國家建立的社保基金等其他基金融資），貸款年限暫定為20年。為了體現(xiàn)對南水北調(diào)這一國家重點(diǎn)工程的支持，在國家確定的利息基礎(chǔ)上下浮15%。在以后的使用中，由于國家調(diào)控，銀行貸款額度減少，銀行不再愿意向南水北調(diào)這樣的長線工程放貸。別說利息下浮，就是上浮都沒錢，所以有一段時(shí)間貸款資金老不到位。

政府出一點(diǎn)，基金集一點(diǎn)，銀行貸一點(diǎn)，就是當(dāng)時(shí)資金籌措的情況。中央財(cái)政、南水北調(diào)基金和貸款的金額和比例分別是：中央財(cái)政資金248億元，占20%；地方籌集的南水北調(diào)基金434億元，占35%；貸款558億元，占45%。這里有必要說明的是：南水北調(diào)基金從山東、江蘇、湖北、河南、河北、天津、北京這幾個(gè)省市籌資。每省資金分配由我們根據(jù)需供水量和供水距離制訂統(tǒng)一的政策，指明資金來源，每個(gè)省分擔(dān)一定數(shù)額，由各地方政府組織收取。地方籌集的434億元基金中，需要交給中央130億元，作為中央出的資本金。所以，實(shí)際算在地方政府頭上的只有304億元，中央占到378億元。為什么中央要從地方資金中抽出130億元呢？實(shí)質(zhì)上是中央需要控股。從資本金角度來說，貸款不能算資本金。這樣一來，中央占資本金55%，地方占45%。

資金的追加

隨著工作的深入，南水北調(diào)東中線一期工程資金需要量發(fā)生巨大變化，當(dāng)時(shí)批復(fù)總體規(guī)劃時(shí)的1240億元已遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠。2005年，東中線一期工程可行性研究報(bào)告編制完成，資金總量比總體規(guī)劃翻了一番，高達(dá)2546億元。工程還沒開始資金就要翻番，一下子引起軒然大波。許多媒體找我問，為什么增加那么多錢？工程還沒開始錢就翻了一番，那工程干完得多少呢？有譜嗎？《南風(fēng)窗》就曾以《南水北調(diào)推遲幕后》為題，分析南水北調(diào)工程推遲的原因，其中就說到：“歸根到底，是資金出了問題。物價(jià)上漲、輔助性工程過多、移民搬遷補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)大幅提高這些因素綜合起來，已經(jīng)讓南水北調(diào)的總投資至少翻了一番。”應(yīng)該說，文章的說法還是比較客觀的。不過，南水北調(diào)工程資金增加的原因，遠(yuǎn)比文章所說的復(fù)雜得多。

一是國家政策的變化，尤其是征地移民政策和稅收政策的變化。按照國務(wù)院頒發(fā)的《大中型水利水電工程移民安置及征地補(bǔ)償條例》，征地補(bǔ)償?shù)臉?biāo)準(zhǔn)是農(nóng)業(yè)前三年畝產(chǎn)平均收入的7至8倍。后來，由于經(jīng)濟(jì)社會發(fā)生了很大變化，如此低的補(bǔ)償標(biāo)準(zhǔn)農(nóng)民難以承受，地方基層政府意見很大。經(jīng)多方測算、協(xié)商并報(bào)請南水北調(diào)工程建委會同意，南水北調(diào)工程按照16倍的標(biāo)準(zhǔn)給予補(bǔ)償，整整翻了一番。150萬畝征地需要增加多少錢，可想而知。但我們對此沒有抱怨，自始至終，我們秉承一個(gè)理念，凡是用到老百姓頭上的，凡是有政策依據(jù)的，一定要用夠用足，讓老百姓得到實(shí)惠。稅收政策變化對資金影響也很大。比如說耕地占用稅，以前沒多少，后來南水北調(diào)耕地占用稅一下子增加到每畝二十四五元，僅這一項(xiàng)就增加開支260多億元。

二是工程的增加。工程的增加，典型的就是跨渠橋梁的增加。我給河北、河南的同志做工作，請他們在考慮老百姓出行方便的基礎(chǔ)上，也一定要考慮控制建設(shè)規(guī)模，降低建設(shè)成本。但地方政府希望橋越多越好，越寬越好。站在我們的立場上，總希望有所控制，希望可以通車就行。我們規(guī)范了可以通車的橋和人行橋。比如說學(xué)校在河道右邊，村莊在河道左邊，這中間必須有橋，但是這個(gè)橋不一定過汽車，過人就可以了。在南水北調(diào)工程建設(shè)的同時(shí)，地方公路也在建設(shè)。而南水北調(diào)工程建設(shè)周期很長，地方公路建設(shè)速度很快。公路建到南水北調(diào)工程段，被堵住了，地方就要求修橋。后來，雖然經(jīng)過反復(fù)協(xié)調(diào)，但南水北調(diào)中線平均800米就要修一座橋。2014年就要通水了，現(xiàn)在地方政府還在要求增加橋梁。

三是物價(jià)上漲。南水北調(diào)工程從規(guī)劃到建設(shè)期間，物價(jià)年年在漲，2002年以后增長尤其快，各種建筑材料、人工費(fèi)用齊步往上走。比如，當(dāng)時(shí)我們做可行性研究報(bào)告時(shí)，人工費(fèi)是每人每天36元，后來漲到150元。低于150元，找不到勞動(dòng)力。南水北調(diào)工程需要物資量很大，材料、沙石料都是由地方生產(chǎn)。工程越緊張，材料費(fèi)越上漲。地方政府干預(yù)也沒用，這就是市場機(jī)制！如果我們自己組織生產(chǎn)，地方又不愿意了。工程建設(shè)必須協(xié)調(diào)好和地方的關(guān)系，站在多方利益的結(jié)合點(diǎn)上考慮問題，謀劃工作。南水北調(diào)工程占了農(nóng)民的地，也需要給當(dāng)?shù)厝罕娨恍├?，才能保證工程建設(shè)的環(huán)境。

四是將一些治污項(xiàng)目納入南水北調(diào)工程規(guī)劃。水污染治理工程量很大，也是一個(gè)長期的艱巨的工程。比如，東線治污資金292億元，中線治污資金70億元，一下就增加300多億元。按說這部分資金不應(yīng)該納入到工程投資中，但不列入工程投資，治污資金就沒有渠道，治污不達(dá)標(biāo)，建好工程又有什么用？我們絕不能把污水引到北方、引到首都來啊！

五是工期推遲，利息增加。原來計(jì)劃2010年開始供水，后來由于種種原因推遲到2014年供水，4年的貸款利息不是個(gè)小數(shù)目。

可行性研究報(bào)告報(bào)送國務(wù)院后，溫家寶總理批示讓審計(jì)署先進(jìn)行審計(jì)。這不太符合事后審計(jì)的常規(guī)，但原因說白了也很簡單，畢竟投資規(guī)模翻了一番，當(dāng)時(shí)社會上和媒體都提出了疑問，溫總理不放心。結(jié)果，審計(jì)以后也沒能減多少，資金增額確實(shí)是合理的、出之有據(jù)的。

進(jìn)一步尋找資金來源

我們必須進(jìn)一步解決資金來源問題，否則，國務(wù)院沒法批復(fù)。為了解決這個(gè)問題，從2005年東中線一期工程可行性研究報(bào)告出來后，我們就著手考慮增加資金從哪來的問題，私底下做了大量工作，大概用了3年時(shí)間?？尚行匝芯繄?bào)告也因此拖到2008年才獲得國務(wù)院批復(fù)。

籌集1240億元的時(shí)候，好不容易才讓中央財(cái)政出20%，增加的1000多億元都讓政府出肯定不可能。找水利部解決更不現(xiàn)實(shí)，就算其他水利工程都停掉，全用在南水北調(diào)工程上也遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠；增加水價(jià)也不能無休無止；向銀行貸款，且不說是否能夠貸到，即使貸到了也無法承擔(dān)高額利息。原來的路子全都走不通了，那就得另辟蹊徑，于是我們盯上了三峽工程基金。

為建設(shè)三峽工程成立的三峽工程基金，在三峽工程竣工后的利用問題，早已受到廣泛關(guān)注，很多方面都盯著，比如電網(wǎng)公司說要用它搞高壓電網(wǎng)建設(shè)，鐵道部說要用它搞高鐵建設(shè)。我們則急切需要用它來解燃眉之急。2005年，我給曾培炎副總理寫報(bào)告，建議在三峽工程建成后，將三峽工程基金轉(zhuǎn)為南水北調(diào)工程建設(shè)基金。2005年到2008年3年間，我找發(fā)改委主任馬凱、三峽工程建設(shè)辦公室主任蒲海清、財(cái)政部部長金人慶多次協(xié)商，最后達(dá)成一致意見報(bào)送國務(wù)院。國務(wù)院由曾培炎、回良玉副總理、華建敏秘書長牽頭，把相關(guān)20多個(gè)省的副省長找來研究，達(dá)成統(tǒng)一意見后，向溫家寶總理報(bào)告。我們以為這一下應(yīng)該是板上釘釘，十拿九穩(wěn)了，可最后關(guān)頭，三峽辦那邊提出了不同意見，報(bào)告沒能獲批。三峽辦的新領(lǐng)導(dǎo)班子考慮，三峽移民還需要后期扶持。他們作出扶持規(guī)劃，需要1000多億元。于是，又重新開始討論。水利部和我們研究，南水北調(diào)工程建設(shè)有結(jié)束的時(shí)候，但水利工程建設(shè)是持續(xù)的，當(dāng)前除每年財(cái)政支持外，沒有穩(wěn)定的資金來源，必須建立大型水利工程建設(shè)基金。大型水利工程建設(shè)基金前期主要支持南水北調(diào)工程，后期用于全國大中型水利工程建設(shè)。與此同時(shí)，上交三峽工程基金，但與南水北調(diào)工程關(guān)系不大的省市也提出不同意見，要求將三峽工程基金用于本省水利工程建設(shè)。又經(jīng)過多輪的協(xié)商、協(xié)調(diào)，最后的結(jié)果是，三峽工程基金在三峽工程建成后轉(zhuǎn)化為大型水利工程建設(shè)基金，其中一部分（前期大概占到75%）用于南水北調(diào)工程建設(shè)，剩余部分用于三峽后期建設(shè)和扶持。同時(shí)，在南水北調(diào)工程中不受益的西部地區(qū)，征收的三峽基金全部返還地方用于水利基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)。這個(gè)政策應(yīng)該說比較周全，解決了四個(gè)問題：一是解決了南水北調(diào)工程資金缺口和三峽移民后期扶持資金來源問題；二是為大型水利建設(shè)找到了長期資金來源；三是對西部地區(qū)水利建設(shè)給予了極大支持；四是將三峽工程基金轉(zhuǎn)為大型水利工程建設(shè)基金，等于給基金找到“正式戶口”。

資金增加到2546億元以后，資金結(jié)構(gòu)隨之發(fā)生巨大變化：中央投資部分414億元，占16%；南水北調(diào)基金減少到290億元，占11%；貸款還是558億元，占21%；重大水利工程建設(shè)基金1241億，占49%；地方籌資43億，占2%。從上述數(shù)據(jù)可以看出，中央基金明顯增加，由248億元增加到414億元。另外，重大水利工程建設(shè)基金1241億元，也是中央統(tǒng)一收的，屬于中央投資。這樣一來，中央投資1656億元，已占到65%，地方負(fù)擔(dān)大大減輕。南水北調(diào)基金也大為減少，亦不需要上交中央，為什么？因?yàn)楫?dāng)時(shí)雖然財(cái)政部多次發(fā)文催交，南水北調(diào)基金仍然很難收上來。地方雖然不能說不收，但每年都有很大缺口，直接影響了工程建設(shè)進(jìn)度。

既然資金數(shù)量和結(jié)構(gòu)變化如此之大，大家都很關(guān)心一個(gè)問題：資金今后還會不會變？實(shí)話說，恐怕還得增加投入。因?yàn)閲鴦?wù)院批復(fù)可行性研究報(bào)告是2008年，工程投資是以2007年物價(jià)水平測算的，工程結(jié)束時(shí)間是2014年。7年時(shí)間能不變嗎？情況和之前資金增加時(shí)一樣，涉及征地移民資金增加、工程建設(shè)規(guī)模擴(kuò)大、物價(jià)上漲、人工費(fèi)用上漲、貸款利息增加等方方面面。根據(jù)這些情況，最近南水北調(diào)辦公室對資金預(yù)測提出了一個(gè)基本方案。國家審計(jì)署也受南水北調(diào)工程建設(shè)委員會委托，進(jìn)行了審計(jì)。審計(jì)結(jié)果是，基本上認(rèn)可這個(gè)方案，就是在2546億元基礎(chǔ)上再增加約600億元，達(dá)到3000億元左右。增加的資金，主要通過延長南水北調(diào)工程建設(shè)基金來解決。如果有差額，則先向銀行貸款，貸款本息由重大水利工程建設(shè)基金償還。

資金的管理

資金來源問題基本解決后，如何控制是個(gè)備受關(guān)注的重大問題，而且也是個(gè)高風(fēng)險(xiǎn)問題。資金越多，責(zé)任越大，風(fēng)險(xiǎn)越大。因此，我提出南水北調(diào)工程建設(shè)必須保證“三個(gè)安全”，即“工程安全”、“資金安全”、“干部安全”。工程安全就是要保證工程按照設(shè)計(jì)目標(biāo)投入使用，發(fā)揮工程的建設(shè)效益、經(jīng)濟(jì)效益、社會效益和生態(tài)效益。資金安全就是在工程建設(shè)中一定要把資金管理好、控制好，不能讓資金流失、挪用，不能出現(xiàn)違規(guī)運(yùn)作，保證資金全部落在工程建設(shè)上、征地移民上、環(huán)境治理上。干部安全就是說必須在南水北調(diào)工程建成時(shí)，干部行得正、立得住，不能“工程建起來，干部倒下了”。

要保證這“三個(gè)安全”并非易事，巨額資金是巨大誘惑，任何渠道、環(huán)節(jié)出問題都是大問題。好的制度可以使壞人變好，壞的制度可以使好人變壞。要向人民、向黨和政府交一筆放心賬，要對干部的成長負(fù)責(zé)，就必須依靠政策和制度管人、管賬。為了制定嚴(yán)格科學(xué)的資金控制管理辦法，我們花了很多心思，這里主要介紹“四個(gè)政策”。

一是靜態(tài)控制和動(dòng)態(tài)管理。這個(gè)政策經(jīng)過南水北調(diào)建設(shè)委員會批準(zhǔn)，作為南水北調(diào)工程建設(shè)過程中的資金管理準(zhǔn)則。靜態(tài)控制，主要是對國家批復(fù)的資金進(jìn)行靜態(tài)控制，比如我們現(xiàn)在靜態(tài)控制的主要是可行性研究報(bào)告批復(fù)的2546億元。動(dòng)態(tài)管理，主要是根據(jù)政策變化、物價(jià)變化等不可預(yù)見因素增加的資金，允許動(dòng)態(tài)的調(diào)整，上面說的可能會增加600億元就屬于動(dòng)態(tài)管理范圍。實(shí)施靜態(tài)控制和動(dòng)態(tài)管理的最大優(yōu)勢是不需要一個(gè)一個(gè)單元工程重新追加概算。靜態(tài)投資控制在國家批準(zhǔn)范圍內(nèi)，動(dòng)態(tài)的物價(jià)變化、政策變化每一項(xiàng)都必須有據(jù)可查，為此我們著力加強(qiáng)對建設(shè)資金的控制和監(jiān)管，建立了資金管理的平臺和嚴(yán)格的科學(xué)管理度。

二是當(dāng)工程投資和建設(shè)需求有差距，也就是資金供不應(yīng)求時(shí)，財(cái)政部允許南水北調(diào)辦公室通過“搭橋資金”解決。所謂“搭橋資金”，就是通過銀行借貸“救急”，防止因資金問題影響工程進(jìn)度。銀行貸款數(shù)額經(jīng)過批準(zhǔn)后，我們和銀行簽訂“搭橋資金”協(xié)議，保證“搭橋資金”本金和利息的償還渠道。

三是規(guī)定征地移民資金由地方政府包干使用。南水北調(diào)工程資金中最難控制的就是征地移民資金，它涉及千家萬戶，涉及具體細(xì)節(jié)。一棵樹多粗，一個(gè)雞窩多大，都要計(jì)算，都與資金相關(guān)，一點(diǎn)兒馬虎不得，很難管理。而且這些具體事務(wù)都是不斷變化的，今年這棵樹小，明年就長粗了；今年種的是玉米，明年就種小麥了。如此龐雜的工作，完全靠南水北調(diào)辦公室的力量顯然是遠(yuǎn)遠(yuǎn)不夠的，我們借助地方政府的力量，和各省市政府簽訂征地移民包干協(xié)議，實(shí)行任務(wù)包干、工作包干、投資包干。

四是治污環(huán)保資金由國家發(fā)改委直接撥付，地方政府負(fù)責(zé)。治污環(huán)保資金經(jīng)常是“無底洞”。如果這個(gè)資金交給南水北調(diào)辦公室管理，涉及地方工作的方方面面，很難控制。所以，我們和國家發(fā)改委協(xié)商，決定由國家發(fā)改委直接撥給省政府，省政府按照治污規(guī)劃要求實(shí)現(xiàn)治污目標(biāo)，對國家發(fā)改委負(fù)責(zé)。

這四個(gè)政策，實(shí)際上就是資金管理辦法原則性和靈活性相結(jié)合，并將最難管理的征地移民資金和治污環(huán)保資金劃出去，交由有管理能力和行政職責(zé)的各級地方政府，充分借助地方政府的管理職能，由他們負(fù)責(zé)處理。

資金的回收

雖然我們將南水北調(diào)工程定性為準(zhǔn)公益性工程，不以盈利為目的，但它也存在資金的回收問題。無疑，南水北調(diào)工程資金的回收主要渠道是水價(jià)。水價(jià)的確定首先要充分考慮供水成本問題。南水北調(diào)工程供水成本比較復(fù)雜，主要由六部分組成：（一）固定資產(chǎn)折舊，就是在南水北調(diào)工程過程中形成了固定資產(chǎn)的，比如渠道、泵站、各種建筑物，按照一定比例折舊；（二）固定資產(chǎn)維護(hù)費(fèi)，主要是南水北調(diào)工程每年的維護(hù)、巡視、檢修等費(fèi)用；（三）工程管理費(fèi)；（四）抽水電費(fèi)；（五）貸款本金年利息；（六）稅金。

水價(jià)的高低，既要考慮回收國家資金，也要考慮地方政府和老百姓的承受能力。我們當(dāng)然不能完全按照供水成本算水價(jià)，但南水北調(diào)的水價(jià)比規(guī)劃階段稍微高一點(diǎn)也是正常的，畢竟供水成本大幅度提高。為了避免出現(xiàn)供水后錢收不回來，工程難以為繼的局面，我們采取了如下幾項(xiàng)措施：

一是嚴(yán)格控制地下水超采。這是一個(gè)大政策，規(guī)劃南水北調(diào)工程的時(shí)候，我們就考慮到要限制超采地下水，這不僅是經(jīng)濟(jì)問題，也是生態(tài)問題。一方面，如果地下水繼續(xù)超采，即使南水北調(diào)供水，大家也不愿意花錢用水，這樣的話，會出現(xiàn)一種局面：南水北調(diào)工程規(guī)模很大，供水量也不小，卻沒有人用水。這就與工程建設(shè)初衷完全相悖，造成巨大浪費(fèi)。另一方面，南水北調(diào)工程一個(gè)重要的目的就是補(bǔ)償生態(tài)用水，改善環(huán)境。如果南水北調(diào)工程補(bǔ)給生態(tài)水的同時(shí)，地下水又被嚴(yán)重超采，顯然達(dá)不到改善環(huán)境的目的。

二是制訂基本水價(jià)和計(jì)量水價(jià)兩種不同水價(jià)。兩種不同水價(jià)，是南水北調(diào)工程特有的，主要目的是保證資金有效回收?；舅畠r(jià)，就是前面所說的固定資產(chǎn)折舊、貸款本息和維護(hù)、檢修管理費(fèi)用等固定成本形成的水價(jià)。這個(gè)水價(jià)由南水北調(diào)工程運(yùn)行管理機(jī)構(gòu)直接向省（市）政府收取?；舅畠r(jià)是固定的，不管對方用沒用水、用水多少，它主要依據(jù)各?。ㄊ校┏兄Z水量和調(diào)水距離確定工程規(guī)模產(chǎn)生的工程投入來計(jì)算。計(jì)量水價(jià)，就是根據(jù)各?。ㄊ校┯盟空魇?，主要根據(jù)每年變動(dòng)的成本、合理利潤以及給國家上交的稅收來計(jì)算。

三是加強(qiáng)水資源調(diào)控。水資源調(diào)控主要是對生態(tài)用水的調(diào)控。比如根據(jù)地下水的恢復(fù)情況，和當(dāng)?shù)卣畢f(xié)調(diào)處理生態(tài)問題，回補(bǔ)地下水或增加河道水，地方政府應(yīng)為生態(tài)用水付費(fèi)。這種規(guī)劃思路和制度設(shè)計(jì)目的，主要是保證資金回收，起碼保證工程正常運(yùn)行費(fèi)用和貸款償還。當(dāng)然，客觀上也有利于減少地下水超采和用水浪費(fèi)，避免對生態(tài)環(huán)境的破壞，促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)社會健康發(fā)展。

對南水北調(diào)工程的大規(guī)模審計(jì)，至今共有三次：第一次是2008年對南水北調(diào)工程進(jìn)行可行性研究報(bào)告批復(fù)前的審計(jì)；第二次是2009年對我本人進(jìn)行的專項(xiàng)審計(jì)；第三次是2012年上半年對南水北調(diào)工程追加資金的審計(jì)。這三次大規(guī)模審計(jì)，很詳細(xì)、很嚴(yán)格，每次都長達(dá)半年至8個(gè)月，但順利通過，沒發(fā)現(xiàn)什么重大問題。實(shí)踐表明，南水北調(diào)工程資金的籌措比較成功，管理比較規(guī)范，制度比較健全，是經(jīng)得住檢驗(yàn)的。