中國流通業(yè)效率實證分析和創(chuàng)新方向

荊林波

（中國社會科學院財經(jīng)戰(zhàn)略研究院，北京市100836）

一、引言

進入21世紀以來，作為國民經(jīng)濟中的先導產(chǎn)業(yè)和支柱產(chǎn)業(yè)，以批發(fā)零售業(yè)為代表的流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，在中國國民經(jīng)濟中扮演著重要角色。2004～2011年間，批發(fā)和零售業(yè)法人企業(yè)總數(shù)從2004年的52448個增加到2011年的125223個，增長了1.39倍。批發(fā)和零售業(yè)從業(yè)人數(shù)從2004年的507.7萬人增加到2011年的901.1萬人，增長了77.49%，實現(xiàn)的商品銷售總額從2004年的164541.9億元增長到2011年360525.9億元，增長了1.19倍。盡管在法人企業(yè)總數(shù)、從業(yè)人數(shù)和商品銷售總額上中國流通業(yè)均實現(xiàn)了大幅度增長，但是柳思維等[1]以及張潔、[2]楊宜苗等[3]分別針對林產(chǎn)品、蔬菜和葡萄等農(nóng)產(chǎn)品流通效率的研究表明，中國商品流通效率較低的現(xiàn)狀并沒有得到改善，流通效率不僅因為流通渠道存在差異，而且存在區(qū)域差異。[4]由此可見，中國流通產(chǎn)業(yè)仍處于粗放型發(fā)展階段。擔綱中國經(jīng)濟血脈的流通業(yè)，能否肩負起消除內(nèi)外不均衡、保持經(jīng)濟持續(xù)發(fā)展的歷史重任，將主要取決于流通產(chǎn)業(yè)效率能否得到有效提升。[5]

基于降低流通成本、提高流通效率在國民經(jīng)濟中的重要性，本文將參照國際上對流通效率測度的基本指標，如行業(yè)人均年銷售額、行業(yè)單位面積營業(yè)額、行業(yè)人均年毛利、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、庫存周轉(zhuǎn)率等，對中國流通行業(yè)的效率進行測度，據(jù)此指出中國流通業(yè)創(chuàng)新的方向。

二、中國流通業(yè)效率實證分析

1.行業(yè)人均年銷售額

所謂行業(yè)人均年銷售額，就是流通行業(yè)的年銷售額與全部從業(yè)人員的比率，該比率可用來衡量整個流通行業(yè)的勞動效率。從圖1可以看出，2004～2011年間，無論是批發(fā)業(yè)、零售業(yè)還是整個批發(fā)零售行業(yè)的人均年銷售額均呈現(xiàn)出增長態(tài)勢。相比較而言，批發(fā)業(yè)的人均年銷售額增長態(tài)勢最為明顯，批發(fā)零售行業(yè)次之，而零售業(yè)與連鎖零售行業(yè)的人均年銷售額增幅比較平緩。以批發(fā)業(yè)為例，2004～2011年間，盡管2010年批發(fā)業(yè)的人均年銷售額比2009年略有下降，但是到了2011年人均年銷售額迅速回升，達到722.96萬元。

相比較之下，零售業(yè)的人均年銷售額的絕對值從總體來說均低于批發(fā)業(yè)，即使在2011年人均年零售額最高的年份，也僅僅為136.14萬元，只有當年批發(fā)業(yè)人均年銷售額的17.62%和整個行業(yè)人均年銷售額的34.03%。連鎖零售被視為能有效提升零售行業(yè)的勞動效率，2004～2005年連鎖零售人均銷售額比整個零售行業(yè)分別高出12.71萬元、18.84萬元，呈現(xiàn)出良好態(tài)勢。2007年連鎖零售與整個零售行業(yè)人均年銷售額的差達到最高點，即19.03萬元。但是好景不長，從2008年開始，整個零售業(yè)的人均年銷售額與連鎖零售行業(yè)的人均年銷售額差距在逐步縮小，到2011年，差距僅為2.4萬元。

2.行業(yè)單位面積營業(yè)額

作為衡量流通業(yè)效率的重要指標，行業(yè)單位面積營業(yè)額能有效測度每單位面積所實現(xiàn)的營業(yè)額。從圖2我們可以看出，2006～2011年間零售業(yè)以及連鎖零售行業(yè)的單位面積營業(yè)額變化趨勢。盡管中國商業(yè)連鎖化、連鎖商業(yè)中國化是中國流通發(fā)展的主要趨向，[6]連鎖零售應該比整個零售行業(yè)具有更高的單位面積營業(yè)額，但是實際數(shù)據(jù)顯示，除了2007年和2008年連鎖零售行業(yè)的單位面積營業(yè)額高于整個零售行業(yè)外，其余年份連鎖零售行業(yè)的單位面積營業(yè)額均低于整個行業(yè)的單位面積營業(yè)額。值得注意的是，從2009年開始，中國零售行業(yè)和連鎖零售行業(yè)的單位面積營業(yè)額之間的差距在逐步加大，到2011年前者比后者高出0.86萬元。這從側(cè)面說明盡管中國流通業(yè)規(guī)?；⑦B鎖化發(fā)展的趨勢已經(jīng)形成，[7]但是商業(yè)連鎖經(jīng)營的優(yōu)勢并沒有充分發(fā)揮出來。

3.行業(yè)人均年毛利

圖3反映了2004～2011年間中國批發(fā)和零售行業(yè)年人均毛利發(fā)展趨勢。從批發(fā)業(yè)來看，盡管批發(fā)行業(yè)的人均年毛利在2009年出現(xiàn)過輕微下滑，但是總體來說，發(fā)展趨勢較為穩(wěn)定，并且在2011年人均年毛利達到45.71萬元，比2004年提高了28.8萬元，增長了170%。不僅如此，批發(fā)行業(yè)人均年毛利均高于零售行業(yè)，并且兩者之間的差距從2004年的13.23萬元逐步擴大到2011年的32.22萬元。盡管零售行業(yè)人均年毛利呈現(xiàn)出逐年上升的趨勢，但是和批發(fā)行業(yè)相比，零售行業(yè)的人均年毛利不到批發(fā)行業(yè)人均年毛利的1/3。

4.總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

從圖4可以看出，2004～2011年間，中國批發(fā)行業(yè)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率高于零售行業(yè)的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率。批發(fā)行業(yè)的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率從2004年的2.58次逐步上升，到2009年達到最高值3.06次，從2010年開始逐步下降，到2011年僅僅為2.4次，低于2004年的水平。而2004年零售行業(yè)的總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率不到2次，從2005年開始突破2次，達到2.09次，并逐年提高，2008年達到2.32次。但是在2009年零售行業(yè)的資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率盡管出現(xiàn)下降趨勢，但是逐步穩(wěn)定在2次以上的水平。

圖1 流通行業(yè)人均年銷售額（2004～2011）

圖2 行業(yè)單位面積營業(yè)額（2006～2011）

圖3 行業(yè)人均年毛利（2004～2011）

圖4 限額以上批發(fā)、零售企業(yè)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（2004～2011）

5.流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

從圖5我們可以看出，2004～2011年間，中國限額以上批發(fā)企業(yè)、零售企業(yè)的流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率有兩個明顯的拐點，分別在2007和2010年。在2007年以前，批發(fā)企業(yè)的流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率明顯高于零售業(yè)，但是圖形顯示2007年兩者出現(xiàn)趨同的趨勢。從2008～2009年，批發(fā)企業(yè)的流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率小幅提高，而零售企業(yè)的流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率卻呈現(xiàn)下降趨勢，從2007年的3.59次下降到2011年的3.03次。2010年對于批發(fā)企業(yè)來說是另一個拐點，經(jīng)歷了2008～2009年的小幅增長后，2010年開始批發(fā)企業(yè)的流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率迅速下降，僅為3.29次，低于同年份的零售業(yè)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率，2011年兩者再次趨同約為3次。

6.庫存周轉(zhuǎn)率

庫存周轉(zhuǎn)率可以用來衡量流通企業(yè)在一定時期內(nèi)存貨資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)次數(shù)，是反映流通企業(yè)購買、銷售平衡效率的有效尺度，通常用年度銷售產(chǎn)品成本與當年平均庫存價值的比值來測度。從圖6可以看出，2005～2011年間，中國批發(fā)行業(yè)的庫存周轉(zhuǎn)率在2007年達到最高值13.25次后，逐年下降，在2009年達到最低值11.13次，從2010年開始情況有所好轉(zhuǎn)，庫存周轉(zhuǎn)率有所提高，并且延續(xù)到2011年。相比較而言，盡管在此期間，零售業(yè)的庫存周轉(zhuǎn)率低于批發(fā)行業(yè)的庫存周轉(zhuǎn)率并且零售業(yè)庫存周轉(zhuǎn)率最高值只有8.85次，遠遠低于批發(fā)業(yè)庫存周轉(zhuǎn)率2005年的水平（11.76次），但是零售業(yè)的庫存周轉(zhuǎn)率總體趨勢要比批發(fā)業(yè)穩(wěn)定。

7.資產(chǎn)回報率

從圖7我們可以看出，2004～2011年間，中國限額以上零售企業(yè)的資產(chǎn)回報率高于中國批發(fā)企業(yè)資產(chǎn)回報率，并且兩者在2008年以前均呈現(xiàn)出小幅上漲趨勢，但是在2008年各自達到其最高回報率（批發(fā)業(yè)為18.76%、零售業(yè)22.76%）后，均呈現(xiàn)出下降趨勢。盡管如此，零售業(yè)的回報率在2008年以后一直在20%～22%之間徘徊，而批發(fā)業(yè)回報率則在14%～16%之間徘徊。但是從平均回報率來看，2006～2010年間中國零售行業(yè)平均回報率為19.74%，低于同時期發(fā)達國家零售行業(yè)回報率，如澳大利亞同時期零售行業(yè)平均投資回報率為23%，[8]比中國高了3.26個百分點。

8.物流效率

國際上物流效率通常用社會物流總費用與GDP的比例來衡量，盡管中國社會物流總費用與GDP的比例已經(jīng)從2001年的18.8%下降為2011年的17.8%，但是和西方發(fā)達國家物流成本占GDP的比重8%～10%相比，中國物流效率水平仍然比較低，高昂的物流成本成為制約中國流通效率提升的重要因素。中國有較長的海岸線，應該大力發(fā)展海鐵聯(lián)運，有效降低中國獲取國際商品和產(chǎn)品出口的運輸成本，但是中國海鐵聯(lián)運比例不到2%，遠遠低于國際上通行的20%的海鐵聯(lián)運比例。

圖5 限額以上批發(fā)、零售企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率（2004～2011）

圖6 限額以上批發(fā)、零售企業(yè)庫存周轉(zhuǎn)率（2005～2011）

圖7 限額以上批發(fā)、零售企業(yè)資產(chǎn)回報率（2004～2011）

三、中國流通業(yè)的創(chuàng)新方向

流通發(fā)展方式的轉(zhuǎn)變既是整個經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的重要組成部分，又是實現(xiàn)經(jīng)濟發(fā)展方式轉(zhuǎn)變的前提條件。[9]基于對中國流通產(chǎn)業(yè)效率的定量分析，本文認為有必要在體制、機制和模式上進行創(chuàng)新，提高中國流通效率。

1.體制創(chuàng)新

流通效率的提升離不開暢通無阻的流通領(lǐng)域，流通領(lǐng)域的通暢性則與流通成本密切相關(guān)。要提高流通效率，首先要降低流通成本。流通成本分為經(jīng)濟性成本和體制性成本，所謂經(jīng)濟性成本，是指流通領(lǐng)域正常經(jīng)營活動中必然發(fā)生的成本，而體制性成本是指因為管理體制和政策缺陷所引發(fā)的不合理成本。[10]在中國具體表現(xiàn)為各種苛捐雜稅引起的高額費用，如土地租金、水電費、刷卡費和交通費用等等。這些費用不僅阻礙了商品的正常流通，而且延長了商品的流通時間，增加了流通環(huán)節(jié)，嚴重影響商品的流通效率，這在中國農(nóng)產(chǎn)品流通和工業(yè)產(chǎn)成品流通領(lǐng)域中尤為突出。對于中國來說，迫切需要通過宏觀管理體制創(chuàng)新降低流通領(lǐng)域中的體制性成本，實現(xiàn)中國流通領(lǐng)域市場化與工業(yè)化的有效平衡。當然，在宏觀管理體制創(chuàng)新中，必須重新審視流通產(chǎn)業(yè)本身的性質(zhì)，在市場化與公益性之間取得平衡。也就是說，畢竟流通產(chǎn)業(yè)本身兼具公益性質(zhì)，如建立流通業(yè)安全評價預警體系、保護和扶持中小型商業(yè)企業(yè)發(fā)展、支持公益性農(nóng)產(chǎn)品批發(fā)市場建設、建立食品流通可追溯體系、擴大廢舊消費品回收體系建設和擴網(wǎng)加密商業(yè)基礎(chǔ)設施等均屬于流通領(lǐng)域的公共產(chǎn)品。[11]因此，為了保障流通產(chǎn)業(yè)公益性的有效發(fā)揮，中國政府應該加強流通領(lǐng)域公共產(chǎn)品的供給能力和保障。

2.機制創(chuàng)新

流通效率的提升不僅僅在于宏觀管理體制的創(chuàng)新，而且在于流通企業(yè)本身的壯大和產(chǎn)業(yè)發(fā)展內(nèi)力的提升。首先，要通過加強公司治理，做大做強中國流通企業(yè)。2010年，在零售百強企業(yè)中只有蘇寧、國美和百聯(lián)集團的銷售額突破千億元規(guī)模，而沃爾瑪?shù)匿N售額在2009年高達4082.14億美元，2010年進一步提高到4210億美元，家樂福2010年銷售額也高達1010億歐元，中國零售百強企業(yè)整體的銷售額僅為沃爾瑪一家公司銷售額的62%。[12]由此可見，盡管中國流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展迅速，但是和來自美國、法國等的國際零售巨頭相比，中國流通企業(yè)的國際競爭力和對中國市場的主宰權(quán)都有待進一步提高，而這離不開有效的公司治理結(jié)構(gòu)和先進的管理理念。其次，有必要在中國流通企業(yè)發(fā)展壯大的基礎(chǔ)上，提高中國流通產(chǎn)業(yè)集中度。2010年中國零售百強企業(yè)零售規(guī)?？傮w達到16641.2億元人民幣，占社會消費品零售總額的比例為10.6%，而美國這一比例在20世紀90年代初就高達60%。[13]借鑒美國等發(fā)達國家經(jīng)驗，要提高流通產(chǎn)業(yè)集中度，有必要通過多種方式促進流通產(chǎn)業(yè)的發(fā)展，如通過與資本市場的對接，實現(xiàn)流通業(yè)和金融業(yè)的產(chǎn)業(yè)融合，為大型商業(yè)企業(yè)發(fā)展提供金融支持，突破融資瓶頸，從而為做大做強流通企業(yè)、提高流通產(chǎn)業(yè)集中度奠定基礎(chǔ)。

3.模式創(chuàng)新

流通效率的提升同時也離不開模式創(chuàng)新。在模式創(chuàng)新中，主要涉及三個方面。第一，就是O2O模式的有效對接問題。線上線下如何對接已經(jīng)成為全球商業(yè)發(fā)展的重要趨勢，中國流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展也遇到同樣的問題。在過去的十多年里，中國在這個領(lǐng)域里取得了長足的進步。如在電子商務的支撐下，我國電子商務交易量呈現(xiàn)數(shù)十倍的增長，2011年已經(jīng)突破6.5萬億元。這個龐大的銷售數(shù)字背后是越來越多的線下企業(yè)利用自己線下優(yōu)勢進行對接的結(jié)果。這種對接不僅有效減少了交易環(huán)節(jié)，降低了流通成本，提高了流通效率，同時有利于將更多散、小、弱的交易主體納入到商品交易中來。由于中國地域遼闊，區(qū)域經(jīng)濟發(fā)展水平和電子商務交易的法律法規(guī)不夠健全，如何才能讓更多的交易主體在電子商務支撐下實現(xiàn)有效對接，有待我們進一步探索和研究。第二，消費的個性化特征和市場碎片化背景下的商業(yè)模式創(chuàng)新?；ヂ?lián)網(wǎng)經(jīng)濟及新技術(shù)以及買方市場的形成，使得買方與賣方之間的關(guān)系發(fā)生了顛覆性變革，消費者擁有了前所未有的力量并逐步參與到價值鏈中來。消費者個性化、定制化時代的到來，使得流通企業(yè)不得不從關(guān)注供應鏈轉(zhuǎn)移到對需求鏈的關(guān)注。正是這種變革推動了C2B這種模式在中國的興起。第三，流通產(chǎn)業(yè)職能的轉(zhuǎn)變。一直以來，流通產(chǎn)業(yè)被認為是通過中介交易、賺取商品差價維持產(chǎn)業(yè)的正常運轉(zhuǎn)。國際、國內(nèi)流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展的趨勢越來越表明，流通產(chǎn)業(yè)正在從傳統(tǒng)的中間商向平臺提供商的角色轉(zhuǎn)變，如京東商城、蘇寧易購等的平臺化趨勢就非常明顯。與傳統(tǒng)的中間商相比，平臺能有效降低交易成本，將更多的產(chǎn)品和交易主體納入商品流通，不僅可以有效降低商品交易中的信息不對稱，加速商品流通，提高商品流通效率，同時能有效推動產(chǎn)業(yè)整合。因此，中國傳統(tǒng)的批發(fā)零售商要逐步轉(zhuǎn)變理念，適應國際流通業(yè)發(fā)展趨勢，逐步向平臺提供商轉(zhuǎn)變。

＊本文受教育部省部共建人文社會科學重點研究基地浙江工商大學現(xiàn)代商貿(mào)研究中心“中國生產(chǎn)性服務業(yè)發(fā)展報告”項目以及“未來二十年中國流通產(chǎn)業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略——若干重大問題及政策研究”（項目編號：10JJD790023）、國家社科重點項目“健全現(xiàn)代文化市場體系研究”（項目編號：12AZD019）、中國社會科學院創(chuàng)新工程項目“中國中長期貿(mào)易戰(zhàn)略研究”（項目編號）的資助。

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