法律在我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)中的作用

虢麗婭

全球性的金融危機(jī)給我國(guó)經(jīng)濟(jì)帶來(lái)了沖擊，更帶來(lái)了發(fā)展的契機(jī)。國(guó)家利用財(cái)政政策和貨幣政策調(diào)控宏觀經(jīng)濟(jì)，推出先松后緊的信貸政策，提出綠色信貸政策以順應(yīng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要。由此可見信貸政策對(duì)于國(guó)家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要性。作為一個(gè)法治的國(guó)家，法律對(duì)于銀行信貸的作用是綜合性的，信貸業(yè)務(wù)不是由單一法律部門約束的。該文首先分析我國(guó)的信貸體系以及信貸法律體系的現(xiàn)狀。從商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)流程及信貸法律關(guān)系論述；從商業(yè)銀行格式信貸合同主要法律問(wèn)題論述；我國(guó)商業(yè)銀行信貸擔(dān)保主要法律問(wèn)題論述。然后闡述我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的種類原因。最后提出我國(guó)商業(yè)銀行依法管理信貸業(yè)務(wù)的對(duì)策。

金融危機(jī)在2007年初見端倪，2008年在全球范圍內(nèi)全面爆發(fā)，危機(jī)爆發(fā)的根源是次貸危機(jī)，信用風(fēng)險(xiǎn)在此次危機(jī)中成為罪魁禍?zhǔn)住Ｎ覈?guó)當(dāng)局采取積極的態(tài)度面對(duì)危機(jī)，通過(guò)放寬銀行信貸規(guī)模來(lái)增加貨幣供應(yīng)量以刺激經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)。以貸款支持基礎(chǔ)建設(shè)和實(shí)體經(jīng)濟(jì)，國(guó)家的這一舉措得到了良好的成果，不但使我國(guó)經(jīng)濟(jì)在控制范圍內(nèi)波動(dòng)，較平穩(wěn)地度過(guò)了此次危機(jī)，還使中國(guó)的國(guó)際地位有了大幅度的提高，綜合國(guó)力更加強(qiáng)大。而且此次國(guó)際地位的提升主要集中在經(jīng)濟(jì)領(lǐng)域，人民幣對(duì)美元持續(xù)升值，中國(guó)在國(guó)際舞臺(tái)的話語(yǔ)權(quán)進(jìn)一步提高就是很好的表現(xiàn)。這也迎合了我國(guó)以經(jīng)濟(jì)建設(shè)為中心的可持續(xù)發(fā)展道路的方針政策。在經(jīng)濟(jì)平穩(wěn)發(fā)展，通貨膨脹減慢，CPI出現(xiàn)負(fù)增長(zhǎng)之時(shí)，央行多次提高存款準(zhǔn)備金率，提高存款利率，適當(dāng)?shù)鼐o縮銀行信貸規(guī)模。

我國(guó)信貸體系現(xiàn)狀以及信貸法律體系現(xiàn)狀

隨著金融創(chuàng)新的進(jìn)一步深入，我國(guó)信貸體系出現(xiàn)：信貸組織結(jié)構(gòu)創(chuàng)新化，信貸業(yè)務(wù)表外化的趨勢(shì)；信貸種類逐漸豐富以滿足市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的信貸發(fā)展需求。隨著可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)發(fā)展戰(zhàn)略提出，綠色信貸政策也相應(yīng)出臺(tái)。國(guó)家支持微小企業(yè)，支持綠色信貸，緊縮住房信貸的政策讓我國(guó)信貸體系有了很大的變化，一些污染環(huán)境的企業(yè)因?yàn)榈貌坏叫刨J支持而紛紛倒閉，一些新興企業(yè)迅速發(fā)展，住房需求得到有利的遏止。信貸運(yùn)作流程形式化；目前銀行信貸規(guī)模緊縮，各類銀行如雨后春筍般冒出，信貸市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)激烈，信貸體系出現(xiàn)浮躁形式之風(fēng)，信貸風(fēng)險(xiǎn)也呈現(xiàn)上升之勢(shì)。例如今年6月底出現(xiàn)的同業(yè)拆借利率歷史新高；例如銀行信貸員工普遍反映工作壓力大，難以將工作做到精益求精：例如貸款征信調(diào)查的不嚴(yán)謹(jǐn)，讓本已逾期欠息的自然人或法人仍可以在銀行得到貸款的逆向選擇事件等。這是對(duì)存款人利益的極大損害，也是信貸市場(chǎng)相關(guān)法律關(guān)系出現(xiàn)變革的體現(xiàn)。法律作為信貸支持體系空洞化；信貸市場(chǎng)不是一門法律得以控制的，要受到眾多法律相互約束，法律相互約束時(shí)出現(xiàn)的空層和重疊讓有些經(jīng)濟(jì)關(guān)系無(wú)法可依，只能靠人民銀行和相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)的法律法規(guī)約束。另外表現(xiàn)在貸款業(yè)務(wù)當(dāng)事人法律意識(shí)單薄，信貸業(yè)務(wù)中出現(xiàn)的市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)活動(dòng)容易打法律的擦邊球等。

我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)流程以及信貸業(yè)務(wù)法律關(guān)系

貸前調(diào)查要審查貸款主體即貸款人和借款人履行權(quán)利和義務(wù)情況，貸款人應(yīng)公開貸款種類，期限和利率，審查資料，放貸條件等，應(yīng)當(dāng)公正公平的對(duì)借款人發(fā)放貸款，對(duì)借款人債務(wù)，財(cái)務(wù)，生產(chǎn)，經(jīng)營(yíng)情況保密；有權(quán)了解借款人的情況并收取利息等；借款人應(yīng)符合貸款條件，如實(shí)提供貸款資料，按合同用途使用貸款，按時(shí)還本付息，將債務(wù)轉(zhuǎn)予第三人時(shí)，應(yīng)取得貸款人同意，危機(jī)貸款人債權(quán)安全時(shí)，應(yīng)及時(shí)通知貸款人采取保全措施。借款人有權(quán)自主選擇貸款機(jī)構(gòu)和貸款品種并向上級(jí)和中國(guó)人民銀行反映的權(quán)利。然后是貸款審查階段，不同的貸款品種審查的重點(diǎn)不同，審查人根據(jù)信貸系統(tǒng)中企業(yè)十二級(jí)分類，環(huán)保標(biāo)志等決定是否符合政策。審查買賣合同債權(quán)債務(wù)關(guān)系，抵質(zhì)押擔(dān)保關(guān)系。貿(mào)易融資還要審查貿(mào)易背景的真實(shí)性，單證的真實(shí)連貫合規(guī)性，以保證貸款符合前提條件和管理要求。其次是貸款審批階段，結(jié)合項(xiàng)目整體風(fēng)險(xiǎn)和有利關(guān)系，提出最終貸款方案。再次是貸款簽定合同階段，最后是貸后管理階段。

我國(guó)商業(yè)銀行格式信貸合同主要法律問(wèn)題

格式合同是一把“雙刃劍”，給貸款合同簽定帶來(lái)便利也帶來(lái)了隱患。貸款合同作為雙務(wù)合同，當(dāng)事人權(quán)利義務(wù)是對(duì)等的關(guān)系，格式合同容易造成信息不對(duì)稱，往往借款人只能在銀行提供的格式合同上蓋章簽字，而很少提出異議，貸款人處于有利方會(huì)根據(jù)具體情況在合同浮動(dòng)條款中加入有利于債權(quán)人的條款。格式化貸款合同往往沒有根據(jù)具體情況規(guī)定貸款支付方式。貸款用途等，銀行處于劣勢(shì)而無(wú)法約束借款人利用貸款的真實(shí)情況，由此產(chǎn)生信貸風(fēng)險(xiǎn)。貸款合同作為有償規(guī)定了貸款期限，利率以及逾期罰金等，但是格式合同很少根據(jù)具體情況載明利率和罰息，不利于銀行的盈利性和對(duì)借款人的約束力。例如信貸規(guī)模緊時(shí)的貸款利率應(yīng)該高于信貸規(guī)模松時(shí)的利率，這無(wú)法在格式合同中體現(xiàn)。格式合同只能貸款商業(yè)背景一概而論，不能有效限制具體貸款種類的合同背景和貿(mào)易背景等。格式合同中的條款往往對(duì)某類貸款適用對(duì)另一種貸款不適用，很難處理信貸種類及其法律關(guān)系一致性和差異性的關(guān)系。例如委托貸款合同一般規(guī)定甲乙雙方都有義務(wù)監(jiān)督貸款資金使用的義務(wù)，但是貸款合同到期貸款資金無(wú)法正常收回時(shí)，責(zé)任在甲乙雙方如何分配卻很少提及。

我國(guó)商業(yè)銀行信貸擔(dān)保主要法律問(wèn)題

是保證人的保證合同的效力問(wèn)題，例如《中華人民共和國(guó)擔(dān)保法》于1995年10月1日起正式實(shí)施。根據(jù)第八條：“國(guó)家機(jī)關(guān)不得為保證人，但經(jīng)國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)為使用外國(guó)政府或者國(guó)際經(jīng)濟(jì)組織貸款進(jìn)行轉(zhuǎn)貸的除外”。其次是擔(dān)保期限、范圍和效力的問(wèn)題，擔(dān)保期限金額應(yīng)該符合借款合同的期限，擔(dān)保合同是在借款合同成立的前提下成立的。再次是關(guān)聯(lián)擔(dān)保問(wèn)題，集團(tuán)企業(yè)貸款涉及到關(guān)聯(lián)擔(dān)保問(wèn)題，就要求商業(yè)銀行給予關(guān)聯(lián)授信，確保擔(dān)保的物權(quán)關(guān)系與借款合同的債券債務(wù)關(guān)系匹配；非集團(tuán)企業(yè)也可能出現(xiàn)關(guān)聯(lián)擔(dān)保的情況，通過(guò)征信系統(tǒng)可以查詢，授信放款過(guò)程應(yīng)理清關(guān)聯(lián)擔(dān)保的關(guān)系，防止多頭擔(dān)保而騙取巨額貸款。但是《公司法》在規(guī)定企業(yè)運(yùn)營(yíng)過(guò)程中往往產(chǎn)生一些不利于企業(yè)對(duì)外提供擔(dān)保的因素。最后是抵質(zhì)押物依法登記擔(dān)保問(wèn)題。通常按照評(píng)估公司出具的評(píng)估報(bào)告認(rèn)定抵質(zhì)押物價(jià)值，購(gòu)買財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)以確保安全，再根據(jù)銀行內(nèi)部評(píng)估認(rèn)定其對(duì)應(yīng)的可貸額。但是即便這樣，由于《擔(dān)保法》不完善，而相比銀行對(duì)抵質(zhì)押權(quán)的救濟(jì)《物權(quán)法》更重視保護(hù)真實(shí)權(quán)利人的利益等原因，也難以避免不良貸款出現(xiàn)后抵質(zhì)押擔(dān)保合同有瑕疵，抵質(zhì)押物價(jià)值變現(xiàn)難以償還貸款的情況。

我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)出現(xiàn)的種類及其原因

商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)而可能產(chǎn)生的不確定性而可能帶來(lái)的損失即為銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)。其實(shí)質(zhì)性的風(fēng)險(xiǎn)包括由利率、匯率、股價(jià)等因素形成的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，由國(guó)家、地區(qū)行業(yè)等差異形成的信用風(fēng)險(xiǎn)，由內(nèi)部欺詐、外部欺詐、就業(yè)制度、系統(tǒng)等因素形成的操作風(fēng)險(xiǎn)，債務(wù)人延期支付、資產(chǎn)負(fù)債不匹配的流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、交易對(duì)手集中、地區(qū)集中、行業(yè)集中等形成的集中度風(fēng)險(xiǎn)，因一國(guó)政治經(jīng)濟(jì)社會(huì)事件引發(fā)的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)，由內(nèi)外部環(huán)境因素形成的戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)以及資產(chǎn)證券化風(fēng)險(xiǎn)。以貸款業(yè)務(wù)流程中出現(xiàn)的操作風(fēng)險(xiǎn)為例，貸款調(diào)查接受了客戶為了迎合銀行貸款需求和偽造的財(cái)務(wù)報(bào)表，用錯(cuò)誤的數(shù)據(jù)計(jì)算出錯(cuò)誤的貸款風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)：未及時(shí)準(zhǔn)確地了解抵質(zhì)押物的情況，出現(xiàn)擔(dān)保物權(quán)不存在不合法，抵質(zhì)押物不足值，抵質(zhì)押物重復(fù)使用等情況。在評(píng)級(jí)授信階段因掌握錯(cuò)誤的信息而高估企業(yè)能力，給予過(guò)高的評(píng)級(jí)和過(guò)度的授信不但浪費(fèi)銀行信貸資源也給貸款留下隱患。貸款審查階段審查人沒有確切的了解情況，僅僅依靠審查要求和錯(cuò)誤偽造的貸款資料審查貸款又進(jìn)一步留下隱患，此類操作風(fēng)險(xiǎn)是完全可以通過(guò)嚴(yán)謹(jǐn)?shù)墓芾肀苊獾摹?/p>

我國(guó)商業(yè)銀行依法管理信貸業(yè)務(wù)的對(duì)策

商業(yè)銀行貸款應(yīng)遵循守法原則，自主經(jīng)營(yíng)原則，安全性、流動(dòng)性、效益性原則，平等、公平、自愿、誠(chéng)信原則，公平競(jìng)爭(zhēng)和有效擔(dān)保的原則；實(shí)行審貸分離，分級(jí)審批的制度；遵守授權(quán)授信管理，貸款利率管理，資產(chǎn)負(fù)債比例管理，關(guān)聯(lián)貸款管理和不良貸款管理規(guī)定。銀行應(yīng)該根據(jù)國(guó)家貨幣信貸政策及客戶狀況確定貸款授信額度；根據(jù)不同期限種類的貸款按月，季，年調(diào)節(jié)貸款利率；資本充足率不低于8%，存貸比不超過(guò)75%，流動(dòng)性資產(chǎn)余額與流動(dòng)性負(fù)債余額比不低于25%，同一借款人貸款余額與商業(yè)銀行資本余額比不超過(guò)10%。

針對(duì)信貸面臨的風(fēng)險(xiǎn)可以劃分為內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)和外部風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)于內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)該建立健全的內(nèi)部控制體制和風(fēng)險(xiǎn)管理組織結(jié)構(gòu)，建立完善的貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估機(jī)制，重視客戶的全程管理，建立先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理文化，加強(qiáng)信貸管理人員素質(zhì)，進(jìn)一步完善考核體系等方法防范。例如風(fēng)險(xiǎn)限額的制定。對(duì)于外部風(fēng)險(xiǎn)更應(yīng)該強(qiáng)化依法管理貸款的重要性，銀行應(yīng)建立完善的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部控制體系，貸款相關(guān)職能分離，在辦理境外業(yè)務(wù)時(shí)嚴(yán)格遵守反洗錢和反恐融資法律法規(guī)。根據(jù)法律法規(guī)將信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類以及信用風(fēng)險(xiǎn)并表管理，加強(qiáng)對(duì)機(jī)構(gòu)客戶的管理等。防止貸款制度執(zhí)行不嚴(yán)，貸款未按法律法規(guī)執(zhí)行等等?？傊?，應(yīng)加大不良貸款的清收力度，貸款業(yè)務(wù)的指導(dǎo)思想實(shí)現(xiàn)從“數(shù)量”到“質(zhì)量”的轉(zhuǎn)變。

隨著法律體系完善，我國(guó)商業(yè)銀行信貸體系也在不斷完善。銀行信貸業(yè)務(wù)在法律的規(guī)范下，不但保護(hù)貸款人和借款人的利益，有利于法治化市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，而且有利于我國(guó)商業(yè)銀行自身的發(fā)展。在商業(yè)銀行紛紛拓展海外市場(chǎng)的同時(shí)，銀行信貸業(yè)務(wù)早以不局限于國(guó)內(nèi)，信貸業(yè)務(wù)不僅受我國(guó)法律約束也要受到國(guó)際法的約束。法律在銀行信貸業(yè)務(wù)中的作用顯而易見。所以提高“法治化”將會(huì)是我國(guó)商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)長(zhǎng)足有效發(fā)展而不可或缺的有利武器。