20年后，拿什么拯救養(yǎng)老危局

人口老齡化是一個不可逆轉的現象，未來幾十年，“養(yǎng)老”是一個可怕的問題。

2035年是最嚴峻的時候

在學界，調整養(yǎng)老金制度已達成共識，在什么時間完成，要與人口結構變化時間緊密聯(lián)系。

按這個邏輯倒推，清華大學就業(yè)與社保研究中心主任楊燕綏初步測算，需要用20年的財務緩沖措施，最后實現退休金進入國民基礎養(yǎng)老金。

楊燕綏預計，到2035年前后，14歲～65歲勞動人口不突破8億，這時候65歲以上的老年人口將近3億，所以我們面對的是不到3個勞動力要對一個65歲以上的老人提供養(yǎng)老金。

但是，不到8億的勞動人口中還有在校學生，他們15歲不可能工作，還有至少5%的失業(yè)人口，殘疾人、低收入人口占很大比例，那時候問題相當嚴重。

“西方人認為五個人養(yǎng)一個老人是底線，四個養(yǎng)一個問題就很嚴重，中國是3.5個養(yǎng)一個，為什么還能和諧？”楊燕綏直言，“因為中國的老年人消費水平很低。但是老年人越來越多，消費水平低，政府拉動消費、促進內需的目標就無法完成，這就使社會發(fā)展出現惡性循環(huán)。”

養(yǎng)老金制度調整時間拖得越晚成本越高，這個時間大概應該控制在什么范圍之內？

“如果2035年是最嚴重的時候，一般要留出20年，2015年應該完成結構調整，2013年以后應該采取動作，2035年前，為最嚴重的老齡化社會做好準備?！边@是楊燕綏測算出的時間表，形勢非常緊迫。

養(yǎng)老金結構如何調整

國際上在20世紀80年代發(fā)現人口老齡化問題，開始了養(yǎng)老金制度改革，目前有70多個國家完成了養(yǎng)老金結構調整。而中國的養(yǎng)老金制度結構非?；靵y，亟待調整。

按照楊燕綏的設想，養(yǎng)老金制度安排有“四個來源”，要進“兩個賬戶”。

所謂“四個來源”，一是可以通過國家征稅發(fā)基礎養(yǎng)老金，讓所有老人都能吃飯；二是通過給企業(yè)稅收優(yōu)惠，由企業(yè)給職工創(chuàng)造福利金；三是自我儲蓄、自我投資等等；四是商家給客戶讓利產生積分，轉換成養(yǎng)老金進入個人賬戶。

“兩個賬戶”，一是指社會統(tǒng)籌賬戶，二是個人賬戶?！艾F在社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶混在一起，這是個問題。”楊燕綏說。

中國早在1991年就選擇了社會統(tǒng)籌與個人賬戶相結合的模式，后來由于國企改革，面臨已退休的老工人和47歲就提前退休的幾千萬人養(yǎng)老金發(fā)放的難題，于是動用了個人賬戶給退休的冗員發(fā)養(yǎng)老金，導致社會統(tǒng)籌賬戶和個人賬戶混賬管理，形成了現在欠賬過多、空賬運營、養(yǎng)老金貶值的局面。

楊燕綏認為，中國亟待對“兩個賬戶”中的個人養(yǎng)老金賬戶進行結構調整。中國人有太多個人賬戶：基本養(yǎng)老保險個人賬戶、企業(yè)年金個人賬戶、城鄉(xiāng)居民儲蓄個人賬戶。

“這需要整合成一個賬戶，國家稅收讓利、企業(yè)員工福利、個人薪酬扣除和其他養(yǎng)老儲蓄以及消費積分折算的養(yǎng)老金，都可以進入統(tǒng)一的個人賬戶，不管什么錢進來都是養(yǎng)老金?！?/p>

在結構調整過程中，還有一個“養(yǎng)老金雙軌制”的問題需要解決，即公務員、事業(yè)單位和企業(yè)職工養(yǎng)老金改革進度不一樣。企業(yè)1998年對社會養(yǎng)老保險進行了改革，但是面臨社會老齡化，繳保險費的人越來越少，花錢的人越來越多。

那么，公務員、事業(yè)單位職工的養(yǎng)老保險改革是否應像企業(yè)職工一樣？目前，機關事業(yè)單位的改革就遇到了阻力，幾個試點地區(qū)覺得有困難。

楊燕綏觀點明確：“國家的社會政策改革，如果公務員不參加，會缺乏政策基礎；如果占有中國科技人員80%的事業(yè)單位不參加，便會缺乏社會基礎。所以公共部門、機關事業(yè)單位養(yǎng)老金應當改革，以帶動中國養(yǎng)老金結構調整?！?/p>

企業(yè)年金發(fā)展遲緩

中國現有的養(yǎng)老保障體系中，養(yǎng)老保險資金來源主要是三大支柱：基本養(yǎng)老保險、企業(yè)年金、個人儲蓄。

原勞動和社會保障部社會保險研究所所長何平介紹，作為第一支柱，國家基本養(yǎng)老保險這幾年取得的進展比較快，但是，第二個支柱——“企業(yè)年金”的發(fā)展相對來說不太盡如人意，這種長期制度安排，被人稱之為“金手銬”。

“年金使老人晚年收入更加富裕、生活更優(yōu)厚一點的目標還遠遠沒有達到?！焙纹秸f。

何平分析：“企業(yè)年金是企業(yè)自愿，而現在勞動力流動非常頻繁，就業(yè)不穩(wěn)定，企業(yè)特別是中小企業(yè)也不是特別穩(wěn)定，對企業(yè)年金這樣一種長期安排信心不足?！?/p>

“還有一個原因，年金大部分采取個人賬戶的積累方式，個人賬戶積累就是要長期儲存，要投資運營，可能要存30年、40年，最后到老年以后拿到按月支付的年金?！?/p>

“長期的積累儲蓄，就有基金管理投資運營的問題，而我們面臨的市場是動蕩不安的，如果基金儲蓄在20年、30年內回報率不好，大家對年金儲蓄制度就會缺少信心?！?/p>

養(yǎng)老金的第四種來源

如果要實現基礎養(yǎng)老金的全國統(tǒng)籌，短期內需要一大筆資金，錢從哪來？

基礎養(yǎng)老金只能解決吃飯問題，要過上富裕的老年生活，還要更多渠道的創(chuàng)新，拓展養(yǎng)老金來源。

目前上海和重慶等地商家推出了“消費養(yǎng)老”模式，正被認為有望成為中國養(yǎng)老保障體系“第四支柱”，這正是楊燕綏所說的第四種來源。

最早提出“消費養(yǎng)老”概念并付諸實踐的曹建華，是國產霞飛、奧利斯化妝品創(chuàng)始人，如今是上海家帝豪集團董事長兼總裁。

曹建華說，他已經在自己的企業(yè)先行實踐，將消費獎勵積分折算成貨幣資金，并交由第三方進行管理，最終形成一種新型養(yǎng)老金（消費年金），從而實現個人養(yǎng)老金的補充，為社會養(yǎng)老保障提供了一個廣闊的資金來源。

消費者在商家消費可以轉換成獎勵積分，去換禮品或者再消費，這已經不是什么新鮮事，但是把消費積分折成養(yǎng)老金，可行嗎？

楊燕綏對這種模式的評價是：“消費養(yǎng)老”可以成為養(yǎng)老金的第四種來源。它還有一個“雙面膠”的效果，既拉動了消費，又儲蓄了養(yǎng)老金，比前三種來源更有優(yōu)勢。

然而，對于這種把“消費”和“養(yǎng)老”關聯(lián)起來的“消費養(yǎng)老”模式，由于國家相關政策還不明朗，更多人尚處于觀望之中。