軍工行業(yè)的制度壁壘與社會資本進(jìn)入

摘要：為了適應(yīng)我軍新軍事變革的要求，軍工行業(yè)企業(yè)應(yīng)進(jìn)一步深化體制改革，加大股份制改造力度。社會資本進(jìn)入軍工市場的主要壁壘尚多，亟待政府給予扶持。社會資本進(jìn)入要與軍工行業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整相結(jié)合，實(shí)現(xiàn)社會資本有序進(jìn)入。要切實(shí)加大對社會資本、民營企業(yè)扶持力度，消除社會資本、民營企業(yè)進(jìn)入軍工行業(yè)的制度壁壘。

關(guān)鍵詞：軍工行業(yè)；制度壁壘；社會資本；產(chǎn)業(yè)組織

中圖分類號：F12 文獻(xiàn)標(biāo)志碼：A 文章編號：1673-291X（2012）27-0028-02

一、軍工行業(yè)企業(yè)改革的方向定位

當(dāng)前，要加大軍工行業(yè)企業(yè)重組力度。轉(zhuǎn)變競爭觀念，要變單純的“對抗性競爭”為互動的“合作性競爭”；變獨(dú)立的企業(yè)間戰(zhàn)術(shù)聯(lián)盟為多元的行業(yè)間的戰(zhàn)略聯(lián)盟，要從單一的價(jià)格協(xié)議、行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)、品牌營銷向立體的資源互補(bǔ)、供求合作、風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)導(dǎo)向演進(jìn)。以共贏的競爭觀把全球性的市場擴(kuò)張和資源配置，作為企業(yè)進(jìn)一步發(fā)展壯大的目標(biāo)。

各級政府針對軍工企業(yè)的實(shí)際，必須切實(shí)加大對社會資本、民營企業(yè)扶持力度，消除社會資本、民營企業(yè)進(jìn)入軍工行業(yè)的制度壁壘，推動和促進(jìn)中國軍工經(jīng)濟(jì)加快趕上國際先進(jìn)水平，采取有效政策措施。

利用推動社會資本、民營企業(yè)進(jìn)入軍工行業(yè)，做大做強(qiáng)軍工企業(yè)是我們的歷史使命。在經(jīng)濟(jì)全球一體化，中國經(jīng)濟(jì)市場化的變革時代，要搞好軍工企業(yè)的改革，發(fā)展和穩(wěn)定，面臨的困難很多，要有效借助市場機(jī)制，爭取最優(yōu)改革成效。

二、軍工行業(yè)進(jìn)入壁壘與社會資本進(jìn)入

在市場經(jīng)濟(jì)體制下，軍工行業(yè)的效率高低，重要的一點(diǎn)是看民營企業(yè)能否在關(guān)系國民經(jīng)濟(jì)命脈的重要行業(yè)和關(guān)鍵領(lǐng)域發(fā)揮重要作用。從國家的角度來講，民營企業(yè)從軍工行業(yè)進(jìn)入對從整體上提高行業(yè)資產(chǎn)的營運(yùn)質(zhì)量和效益有利；從民營企業(yè)的角度來講，根據(jù)企業(yè)的實(shí)際和投資主體的利益，運(yùn)用法律、經(jīng)濟(jì)和行政的手段來使劣勢企業(yè)規(guī)范有序地行業(yè)進(jìn)入，勢在必行。只有這樣，才能逐步實(shí)現(xiàn)軍工企業(yè)組織結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)的優(yōu)化升級，才能從整體上搞活和壯大軍工行業(yè)。

一般分析，民營企業(yè)進(jìn)入軍工市場可以采取以下幾種形式：一是利用巨額負(fù)債國有企業(yè)的破產(chǎn)；二是利用無市場、無競爭力、技術(shù)落后、質(zhì)量低劣及經(jīng)營活動不正常、長期嚴(yán)重虧損的國有企業(yè)，終止其生產(chǎn)經(jīng)營行為，實(shí)施關(guān)閉，進(jìn)行替代；三是利用長期虧損、資不抵債、扭虧無望的國有企業(yè)，實(shí)施破產(chǎn)后介入；四是利用關(guān)閉、破產(chǎn)企業(yè)的職工購買原國有企業(yè)經(jīng)評估后的資產(chǎn)或凈資產(chǎn)（ 帶負(fù)債），成立股份合作制或私營企業(yè)；五是對雖然陷入困境、但業(yè)務(wù)能正常開展的國有企業(yè)，按照國家有關(guān)規(guī)定進(jìn)行改制。

三、社會資本進(jìn)入軍工市場的主要壁壘

目前，社會資本進(jìn)入軍工市場的主要壁壘尚多，亟待政府給予扶持：

1.管理壁壘。資產(chǎn)專用性引起的沉沒成本（sunk cost）。“資產(chǎn)專用性是指資源在用于特定用途以后，很難再移作他用的性質(zhì)?！比绻髽I(yè)投資形成的資產(chǎn)具有專用性，一旦企業(yè)轉(zhuǎn)產(chǎn)或進(jìn)入時，這部分資產(chǎn)則很難轉(zhuǎn)用或轉(zhuǎn)賣給生產(chǎn)和經(jīng)銷其他產(chǎn)品的行業(yè)或企業(yè)，于是就產(chǎn)生了沉沒成本。所謂沉沒成本，是指企業(yè)行業(yè)進(jìn)入所投入的，行業(yè)進(jìn)入時不能收回的那部分投資。沉沒成本的概念不僅適用于廠房、設(shè)備等固定資本，也適用于信譽(yù)、品牌等無形資本。當(dāng)存在沉沒成本時，企業(yè)就將面對進(jìn)入壁壘。一般來說，沉沒成本越大，國有企業(yè)就越想方設(shè)法繼續(xù)維持下去，盡量回收未償還的投資，因此，退出壁壘也就較高。

資本市場和產(chǎn)權(quán)市場發(fā)育滯后。民營企業(yè)進(jìn)入軍工行業(yè)，必然涉及到大量的資產(chǎn)、產(chǎn)權(quán)的轉(zhuǎn)讓和交易，一般要在要素市場上來完成。但長期以來由于中國產(chǎn)權(quán)市場缺位，企業(yè)的進(jìn)入僅僅是停留在行政性的“關(guān)、停、并、轉(zhuǎn)”上。雖然近幾年資本市場和產(chǎn)權(quán)市場有所發(fā)展，但還不完善，不少市場的規(guī)模較小，交易不規(guī)范，遠(yuǎn)遠(yuǎn)無法滿足民營企業(yè)產(chǎn)權(quán)交易和產(chǎn)權(quán)重組的需要。

2.產(chǎn)權(quán)壁壘?！獌r(jià)值壁壘。民營企業(yè)進(jìn)入軍工市場，在實(shí)踐中步履維艱，原因在于思想上還有很多障礙，不克服這些障礙，進(jìn)入難以順利進(jìn)行。毋庸諱言，國有軍工企業(yè)為中國社會主義經(jīng)濟(jì)建設(shè)曾立下汗馬功勞，沒有其貢獻(xiàn)，就沒有軍工行業(yè)的今天。但面臨著資產(chǎn)和經(jīng)營狀況惡劣、職工生活困難的國有企業(yè)進(jìn)入的現(xiàn)實(shí)，很多人的思想不通。國有企業(yè)一般計(jì)劃經(jīng)濟(jì)的色彩比較濃，改革意識不強(qiáng)，承受能力弱，企業(yè)依賴上級主管部門、員工依賴企業(yè)的思想比較嚴(yán)重，吃大鍋飯、坐鐵交椅、平均主義思想嚴(yán)重，其主管部門擔(dān)心難以把握國有資產(chǎn)不流失、債務(wù)不逃廢和保持社會穩(wěn)定這三個關(guān)口，企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)則考慮到企業(yè)虧損是年深日久的事，擔(dān)心企業(yè)在自己手中停業(yè)關(guān)閉。職工也是顧慮重重：企業(yè)雖然嚴(yán)重虧損、早也無班可上，但每月還能領(lǐng)到幾百塊錢，不如拖一天算一天，到破產(chǎn)那天再說。他們擔(dān)心遣散后找不到工作，生活沒有著落?！袌鰴C(jī)制與產(chǎn)權(quán)制度的協(xié)同滯后。產(chǎn)權(quán)制度改革的目的是為了提高企業(yè)的績效，但有了優(yōu)化的產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)，是不是企業(yè)一定可以取得良好的績效呢？理論和實(shí)踐都告訴我們未必如此。這里還有一個市場機(jī)制建設(shè)問題。只有兩者共同結(jié)合才能促進(jìn)企業(yè)績效的提高。市場機(jī)制建設(shè)主要還是指企業(yè)外部的市場競爭環(huán)境。

軍工行業(yè)產(chǎn)權(quán)制度改革要為企業(yè)形成一個良好的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)，市場機(jī)制建設(shè)則是為企業(yè)提供了一個有力的外部治理結(jié)構(gòu)。這個外部治理結(jié)構(gòu)具有競爭、激勵、完善信息、發(fā)展進(jìn)化的功能，它可以通過產(chǎn)品市場、要素市場，尤其是資本市場、企業(yè)家市場的競爭發(fā)揮作用。一個完善的外部治理結(jié)構(gòu)也有利于形成有效的內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)。我認(rèn)為只有內(nèi)部治理結(jié)構(gòu)與外部治理結(jié)構(gòu)結(jié)合，才能促進(jìn)企業(yè)治理結(jié)構(gòu)最大的完善，從而促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營績效的提高。

市場最大的特點(diǎn)就是競爭和交易機(jī)制，對我們企業(yè)來說，最重要的就是要引入、利用競爭和交易的機(jī)制，達(dá)到企業(yè)資源的優(yōu)化配置和效益的最大化。

3.企業(yè)家成長制度缺位。企業(yè)的企業(yè)治理是軍工行業(yè)微觀經(jīng)濟(jì)的要害，這一問題涉及到政府職能、金融體制、社會保障體制、資本市場的發(fā)育等方面內(nèi)容。難點(diǎn)所在，就是公有制、民營企業(yè)與市場體制如何有效結(jié)合，并使企業(yè)治理有效，以及妥善處理出資人、代理企業(yè)之間的關(guān)系?，F(xiàn)代企業(yè)治理結(jié)構(gòu)實(shí)際上主要解決委托—代理問題，而企業(yè)家作為代理方是提高企業(yè)效率的重要一環(huán)。因此，企業(yè)家是企業(yè)制度安排的關(guān)鍵要素，而且他本身就是制度建設(shè)主要的推動者和實(shí)踐者。企業(yè)家有兩種類型，一種是創(chuàng)業(yè)型；一種是專業(yè)的經(jīng)營管理者。國有企業(yè)老總一般都沒有股權(quán)，不屬于第一種；職務(wù)現(xiàn)在大都還是由一紙文件任免的，又不屬于第二種。所以，嚴(yán)格意義上說國有企業(yè)老總并不是一個真正的企業(yè)家。

4.人員安置。應(yīng)堅(jiān)持“進(jìn)入無情，處理有情”的方針，把安置好職工、解決好員工的實(shí)際問題擺在首位，盡量使員工感情上可以接受、出路上可以選擇、安置上可以優(yōu)先，充分考慮穩(wěn)定的因素，把工作做細(xì)做實(shí)。一是要充分發(fā)揮企業(yè)職代會、工會及黨政工團(tuán)組織的作用，做好深入細(xì)致的意見協(xié)商、思想政治工作，取得絕大多數(shù)人的認(rèn)可。二是嚴(yán)格按政策規(guī)定安置人員。人員安置政策性強(qiáng)，情況復(fù)雜，必須在政策允許范圍內(nèi)操作，切忌隨意性。三是采取多種形式分流安置職工。對破產(chǎn)、撤銷、關(guān)閉、停業(yè)的國有企業(yè)，主要采取一次性安置形式，通過變現(xiàn)資產(chǎn)、內(nèi)部籌措、上級支持等辦法籌集資金給員工一次性補(bǔ)償，對符合提前退養(yǎng)條件的辦理提前退養(yǎng)手續(xù)；對整體轉(zhuǎn)讓的企業(yè)，原則上由受讓方負(fù)責(zé)安置員工，并將之作為轉(zhuǎn)讓的條件；對以兼并、合并等形式進(jìn)入的企業(yè)，原則上由重組后的新企業(yè)調(diào)整安排。

5.債務(wù)處理。要維護(hù)國家和債權(quán)人的合法權(quán)益，嚴(yán)防逃廢金融債務(wù)和其他債務(wù)，防止國有資產(chǎn)流失。產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓必須通過指定的、具有合法資格的會計(jì)師事務(wù)所進(jìn)行評估，按規(guī)定和程序進(jìn)行處置。采取多種形式處理債務(wù)。積極向政府爭取優(yōu)惠政策沖銷銀行呆壞賬；實(shí)施債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)：有國家金融資產(chǎn)管理企業(yè)債轉(zhuǎn)股、政府或國有資產(chǎn)控股部門債權(quán)轉(zhuǎn)為企業(yè)股權(quán)、法人企業(yè)之間的債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)、企業(yè)員工債權(quán)轉(zhuǎn)為企業(yè)股權(quán)等形式；依法破產(chǎn)：對于債務(wù)清楚、無逃債嫌疑、員工理解情況的企業(yè)宜采用主動方式申請破產(chǎn)，甩掉包袱；以物抵債；對整體轉(zhuǎn)讓、兼并合并企業(yè)，原則上由承讓方承擔(dān)債務(wù)。

四、社會資本進(jìn)入軍工行業(yè)的政策定位

在引導(dǎo)推動社會資本、民營企業(yè)進(jìn)入的同時，應(yīng)注意站在企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的高度，與結(jié)構(gòu)調(diào)整結(jié)合起來，為軍工行業(yè)發(fā)展的全局服務(wù)。

1．與軍工產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整結(jié)合，加大與主業(yè)無關(guān)的國有企業(yè)的退出力度。許多軍工企業(yè)在產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)上大而全、小而全的現(xiàn)象普遍存在，這種結(jié)構(gòu)趨同、人有我有、廣而不精、散而無力的狀況嚴(yán)重制約了國有軍工企業(yè)發(fā)展。抓產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，形成企業(yè)的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)，將無關(guān)產(chǎn)業(yè)退出是應(yīng)該致力解決的一個問題。

2．與軍工行業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)整相結(jié)合，引導(dǎo)推動社會資本逐步進(jìn)入。國有獨(dú)資企業(yè)產(chǎn)權(quán)管理僵化，難以流動和優(yōu)化組合，企業(yè)缺乏生機(jī)和活力，按現(xiàn)代企業(yè)制度的要求進(jìn)行規(guī)范的難度比較大。因此，應(yīng)讓社會資本逐步進(jìn)入，將經(jīng)營者、員工或法人參股，實(shí)現(xiàn)投資主體多元化作為企業(yè)改制的重要內(nèi)容。這樣，在企業(yè)內(nèi)部實(shí)現(xiàn)了社會資本、集體資本和國有資本等的融合、補(bǔ)充、促進(jìn)，促進(jìn)了混合所有制經(jīng)濟(jì)發(fā)展。

3．與抓大扶強(qiáng)結(jié)合起來，做到進(jìn)而有為、退而有序。根據(jù)鼓勵民營企業(yè)進(jìn)入的方針，在加快民營企業(yè)進(jìn)入的同時，制定措施培植和扶持發(fā)展前景良好的重點(diǎn)骨干企業(yè)。一些優(yōu)勢企業(yè)應(yīng)抓住機(jī)遇，優(yōu)化企業(yè)組織結(jié)構(gòu)，以資本經(jīng)營為手段，充分利用資本市場，加大改制重組力度，努力提高自身競爭力，加快發(fā)展步伐。