試論商業(yè)銀行內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)防范

龐雯霞

摘 要：銀行業(yè)是風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)，銀行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)是多方面的，有決策風(fēng)險(xiǎn)、制度風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和道德風(fēng)險(xiǎn)。文章著重探討銀行業(yè)的內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)的表現(xiàn)、成因及其防范策略。

關(guān)鍵詞：銀行業(yè) 道德風(fēng)險(xiǎn) 具體表現(xiàn) 成因分析防范策略

中圖分類號：F830.3文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2012）07-197-02

一、道德風(fēng)險(xiǎn)的涵義及其表現(xiàn)

按照《新帕爾格雷夫貨幣金融大詞典》的定義：道德風(fēng)險(xiǎn)就是指從事經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的人在最大限度地增進(jìn)自身效用時(shí)作出不利于他人的行為，并且是一種不易為人發(fā)現(xiàn)的隱蔽行為。

在市場經(jīng)濟(jì)條件下，一些金融工作者意志薄弱，腐化變質(zhì)，道德淪喪，走上違法亂紀(jì)的道路。請看由道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的以下案例。

1.支行長指使下屬利用銀行賬外賬戶違法放貸7億多元。北京城市合作銀行中關(guān)村支行資金部原經(jīng)理馮偉，，在行長霍海音的指示下，利用自己管理的銀行賬外賬戶，違法放貸7億多元，導(dǎo)致2億多元貸款未能收回。馮偉潛逃長達(dá)13年之久，最終于2010年7月20日在哈爾濱市被抓獲。

2.銀行員工冒充客戶辦理信用卡透支百萬元。2008年5月銀行員工任頎利用信用卡“銷卡不銷戶”的機(jī)會(huì)，冒用他人名義補(bǔ)辦信用卡，進(jìn)行透支詐騙活動(dòng)。先修改浙江企業(yè)家陳某的電話、賬單地址，冒用陳某名義補(bǔ)辦鉆石信用卡，在網(wǎng)銀中將電子郵件地址改成自己的，隨后開始透支消費(fèi)，每月透支10萬多元。2009年4月，任欣又將另一名知名歌星孫某的信用卡資料修改，以孫某名義補(bǔ)辦了信用卡，兩張信用卡拖欠本金分別為59元與83萬元，后以信用卡詐騙罪追究其刑事責(zé)任。

3.銀行員工和社會(huì)人員互相勾結(jié)，借助銀行渠道進(jìn)行非法集資借貸活動(dòng)。2010年11月，渤海銀行太原分行的員工同社會(huì)上的人員互相勾結(jié)，借助銀行的渠道，進(jìn)行非法集資和借貸活動(dòng)。首先由社會(huì)上的人去鼓動(dòng)客戶到渤海銀行太原分行存款，以高息為引誘。然后銀行“內(nèi)鬼”通過網(wǎng)銀將存款轉(zhuǎn)到貸款人賬戶。儲(chǔ)戶的高息來自非法貸款的收入。

4.農(nóng)行員工私自承兌客戶承兌匯票后攜款跑路。2011年10月某公司將430萬元承兌匯票交給中國農(nóng)業(yè)銀行山泉支行業(yè)務(wù)主任李榮夫，李承諾10日內(nèi)把錢兌出來。到時(shí)發(fā)現(xiàn)李榮夫攜款跑路。銀行初步判定，此承兌未涉及銀行內(nèi)部業(yè)務(wù)，屬個(gè)人行為。

這些由道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的案例，嚴(yán)重?fù)p害了金融界的形象和聲譽(yù)，擾亂了正常的金融秩序。故此，探索新時(shí)期金融犯罪案件的特點(diǎn)、原因和防范措施，對深化金融改革，打擊和預(yù)防經(jīng)濟(jì)犯罪，維護(hù)正常的金融秩序，保衛(wèi)改革成果，保持社會(huì)穩(wěn)定，促進(jìn)經(jīng)濟(jì)發(fā)展，有著極為重要的現(xiàn)實(shí)意義。

二、產(chǎn)生銀行業(yè)內(nèi)部道德風(fēng)險(xiǎn)的成因分析

1.思想政治工作薄弱。單位領(lǐng)導(dǎo)長期放松對員工進(jìn)行思想教育和世界觀、人生觀、價(jià)值觀教育，工作中存在重業(yè)務(wù)、輕思想的傾向，導(dǎo)致員工思想麻痹，喪失警惕，人生觀、價(jià)值觀、世界觀發(fā)生錯(cuò)位，金錢占有欲惡性膨脹，在外界不良因素誘惑下，喪失原則，鋌而走險(xiǎn)，陷入泥潭。

2.制度執(zhí)行不嚴(yán)，規(guī)章制度形同虛設(shè)。違章操作時(shí)有發(fā)生，主要原因是有章不循，有禁不止，你有政策，我有對策，違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律和操作程序，給工作造成許多漏洞。近年來，百萬元以上經(jīng)濟(jì)案件暴露出來的一個(gè)共同問題就是發(fā)案單位規(guī)章制度形同虛設(shè)。

3.檢查監(jiān)督不到位，內(nèi)部管理乏力。加強(qiáng)一線業(yè)務(wù)的稽核檢查是確保金融安全的一項(xiàng)重點(diǎn)工作，但事實(shí)上，一些上級管理部門對一線業(yè)務(wù)的稽核檢查不到位。檢查人員的責(zé)任心不強(qiáng)，檢查方法不當(dāng)，限于表面，滿足于應(yīng)付，力度、深度都存在不足，缺乏深入細(xì)致的工作，導(dǎo)致對隱藏較深的違法亂紀(jì)問題得不到及時(shí)發(fā)現(xiàn)。致使許多不法分子長期隱蔽作案，屢屢得逞。

4.處罰過寬，不能引以為戒。對于違法案件，由于作案人員的多重性和復(fù)雜性，案發(fā)后，許多案件達(dá)不到果斷嚴(yán)肅的處理，該報(bào)案的不報(bào)案，該開除的不開除，該處分的不處分，該追究責(zé)任的不追究責(zé)任。使犯罪分子有恃無恐，養(yǎng)虎為患，禍害無窮。

5.用人失察。人員管理和使用不當(dāng)，在人事管理上存在漏洞。有的工作人員受過紀(jì)律處分仍以假象騙取領(lǐng)導(dǎo)信任，被安排在重要崗位或擔(dān)任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)，不嚴(yán)格執(zhí)行人事制度和干部管理使用條例規(guī)定，給工作造成不可挽回的損失。

6.基層一線職工安全防范意識薄弱，防衛(wèi)能力低下。管理人員和一線職工安防意識和技能與社會(huì)治安形勢的嚴(yán)峻性很不適應(yīng)，對犯罪分子的隱蔽性、狡猾性、貪婪性缺乏警惕，加之安全防范教育和訓(xùn)練不足，思想重視不夠，安全隱患長期存在。還有的安防設(shè)施不達(dá)標(biāo)，營業(yè)場所達(dá)不到風(fēng)險(xiǎn)防范等級規(guī)定，建筑設(shè)計(jì)不合理，極易造成慘重的損失。

三、防范銀行道德風(fēng)險(xiǎn)的策略建議

1.建立強(qiáng)有力的思想政治工作機(jī)制。銀行領(lǐng)導(dǎo)要加強(qiáng)對職工特別是青年職工的思想政治工作，一方面教育他們樹立正確的人生觀、世界觀和價(jià)值觀；另一方面要關(guān)心他們的生活，盡可能解決他們的實(shí)際困難，多辦實(shí)事，形成愛崗敬業(yè)、愛職如家的工作氛圍。對他們的思想狀況實(shí)行動(dòng)態(tài)管理，發(fā)現(xiàn)異常及時(shí)疏導(dǎo)，以防釀成后患。

2.建立一套形之有效的規(guī)章制度。首先要建立內(nèi)部控制制度和風(fēng)險(xiǎn)防范制度。其次要以制度的約束力規(guī)范干部職工的行為。對過去制定并實(shí)施的各項(xiàng)制度要進(jìn)行科學(xué)的、客觀的總結(jié)和評價(jià)，好的要繼續(xù)執(zhí)行；不適應(yīng)的要視情況該完善的完善、該廢除的廢除；對改革過程中新開辦的業(yè)務(wù)也要盡快建立制度，以保證規(guī)章制度的科學(xué)性、合理性和適用性。嚴(yán)格落實(shí)好授權(quán)授信制度，從源頭上鏟除犯罪滋生的土壤。再次要保證制度的嚴(yán)肅性。各項(xiàng)制度一經(jīng)頒布和實(shí)施，就必須嚴(yán)格執(zhí)行，不能有章不循，對于違反制度的行為一定要視情節(jié)輕重給予相應(yīng)處罰。尤其是認(rèn)真抓好一線營業(yè)機(jī)構(gòu)規(guī)章制度的落實(shí)。

3.加強(qiáng)內(nèi)審工作和執(zhí)法監(jiān)督工作。金融部門的審計(jì)稽核和執(zhí)法監(jiān)督是查漏堵弊、預(yù)防犯罪的有效措施，因此要加強(qiáng)和重視內(nèi)控工作，充分發(fā)揮稽核再監(jiān)督的職能作用，搞好序時(shí)審計(jì)和專項(xiàng)審計(jì)，對問題多發(fā)單位要組織力量進(jìn)行重點(diǎn)審計(jì)，把問題消滅在萌芽狀態(tài)。

4.嚴(yán)厲打擊金融犯罪活動(dòng)，創(chuàng)造良好的社會(huì)環(huán)境。進(jìn)一步健全和落實(shí)金融監(jiān)督責(zé)任制，加大處罰力度，嚴(yán)格按照金融違法行為處罰辦法對金融機(jī)構(gòu)和高級管理人員違法亂紀(jì)的從嚴(yán)處罰。

5.加強(qiáng)對重要崗位人員的教育、管理和審查。不能讓有劣跡的人上崗；嚴(yán)格執(zhí)行嚴(yán)禁金融系統(tǒng)人員經(jīng)商辦企業(yè)或伙同經(jīng)商辦企業(yè)的規(guī)定，要定期不定期進(jìn)行崗位輪換和負(fù)責(zé)人交流制度，做好管理工作。

6.加強(qiáng)安防設(shè)施建設(shè)。促進(jìn)安防設(shè)施升級改造，達(dá)到防范要求，要積極安裝和配備現(xiàn)代化監(jiān)控設(shè)備、防暴器械、交通工具、電子設(shè)備等，要組織職工進(jìn)行防暴預(yù)案的演練，大力開展安防技能的培訓(xùn)，要堅(jiān)持查防并舉，抓源頭、堵漏洞，堅(jiān)決杜絕金融犯罪的滋生和蔓延。

參考文獻(xiàn)：

1.楊秀娟，陸禹.淺談商業(yè)銀行人貸風(fēng)險(xiǎn)防范策略[J].經(jīng)營管理者，2010（17）

2.尖韶峰，王軍.為銀企對接找尋最佳“基點(diǎn)”[J].山西金融，2011（12）

（作者單位：溫州銀行 浙江溫州 325000）（責(zé)編：李雪）