論我國發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的激勵(lì)制度

孟旭 劉沫茹 萬立偉

[關(guān)鍵詞]循環(huán)經(jīng)濟(jì);激勵(lì)制度;理論依據(jù)

一、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)激勵(lì)手段的理論依據(jù)

早在20世紀(jì)七八十年代，西方發(fā)達(dá)國家的經(jīng)濟(jì)學(xué)家、環(huán)境學(xué)家開始從經(jīng)濟(jì)學(xué)的視角，研究環(huán)境與資源問題，各國在發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)中使用經(jīng)濟(jì)激勵(lì)手段奠定了理論基礎(chǔ)。

（一）馬歇爾理論——外部經(jīng)濟(jì)與內(nèi)部經(jīng)濟(jì)

著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家馬歇爾在其《經(jīng)濟(jì)學(xué)原理》一文中提出“外部經(jīng)濟(jì)”與“內(nèi)部經(jīng)濟(jì)”的概念。外部經(jīng)濟(jì)，又稱經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的外部性，是指被排除在市場(chǎng)作用機(jī)制之外的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的副產(chǎn)品或副作用，主要指未被反映在產(chǎn)品價(jià)格上的那部分經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的副作用。馬歇爾的區(qū)分外部經(jīng)濟(jì)與內(nèi)部經(jīng)濟(jì)理論，雖然并沒有提出解決外部不經(jīng)濟(jì)的有效辦法，但是使人們注意到內(nèi)部經(jīng)濟(jì)與外部經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，注意到外部經(jīng)濟(jì)性與外部不經(jīng)濟(jì)的關(guān)系，為后來的經(jīng)濟(jì)學(xué)家研究如何協(xié)調(diào)這兩對(duì)矛盾奠定了基礎(chǔ)。

（二）庇古理論——庇古稅

英國現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)學(xué)家、福利經(jīng)濟(jì)學(xué)的創(chuàng)始人阿瑟庇古在分析私人生產(chǎn)成本與社會(huì)生產(chǎn)成本時(shí)，接受了馬歇爾的內(nèi)部與外部的理論，首次提出“邊際私人凈產(chǎn)值”和“邊際社會(huì)凈產(chǎn)值”兩個(gè)概念。庇古這一關(guān)于外部成本通過征稅形式而使之企業(yè)內(nèi)部化的設(shè)想構(gòu)成了環(huán)境經(jīng)濟(jì)分析及在發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)中使用經(jīng)濟(jì)手段、尤其是資源與環(huán)境稅收手段的理論基礎(chǔ)之一。

（三）哈丁理論——“公地的悲劇”

“公地的悲劇”理論，是美國加利福尼亞大學(xué)生物學(xué)家哈丁教授于1968年就人口資源關(guān)系等問題提出的，該理論的含義是，倘若有一塊草地是對(duì)所有放牧人都開放的并且不收取任何費(fèi)用，最終所導(dǎo)致的結(jié)果是該塊草地因資源耗盡而被遺棄。資源、環(huán)境具有公地一般公共產(chǎn)品的屬性，任何一個(gè)牧人、企業(yè)或個(gè)人為了滿足私利都可以從中無償?shù)丶橙。蛘邿o償?shù)嘏欧?，最終導(dǎo)致這種公共物品的有效供給不足或者毀滅。人們開始深思如何防止“公地的悲劇”發(fā)生，必須維持私人收益和社會(huì)收益、私人成本和社會(huì)成本的一致性，資源的使用與污染物的排放再不能是無償?shù)?，這就是后來的污染者付費(fèi)、污染者賠償和資源使用等經(jīng)濟(jì)手段的應(yīng)用的理論基礎(chǔ)。

（四）科斯理論——科斯定理

著名經(jīng)濟(jì)學(xué)家科斯創(chuàng)設(shè)了新制度經(jīng)濟(jì)學(xué)和經(jīng)濟(jì)分析法學(xué)，其理論的兩大基石之一是科斯定理?？扑辜捌渌a(chǎn)權(quán)學(xué)派代表認(rèn)為，產(chǎn)權(quán)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的基礎(chǔ)，只要明確界定所有權(quán)，市場(chǎng)主體或經(jīng)濟(jì)行為主體之間的交易活動(dòng)或經(jīng)濟(jì)活動(dòng)就可以有效地解決外部不經(jīng)濟(jì)性問題，即通過產(chǎn)權(quán)的明確界定可以將外部成本內(nèi)部化。產(chǎn)權(quán)的主要經(jīng)濟(jì)功能是克服外部性，降低社會(huì)成本。嚴(yán)格界定的私有產(chǎn)權(quán)不但不排斥合作，反而有利于合作和組織。科斯定理構(gòu)成了在解決外部問題中使用排污權(quán)交易、自愿協(xié)商的補(bǔ)救措施等市場(chǎng)手段的理論基礎(chǔ)。

二、我國循環(huán)經(jīng)濟(jì)激勵(lì)機(jī)制現(xiàn)狀及存在的問題

我國循環(huán)經(jīng)濟(jì)在觀念認(rèn)識(shí)、制度環(huán)境、管理機(jī)制、技術(shù)支撐和外部推動(dòng)力等方面存在不同程度的缺陷和不足。政策可操作性差，與相關(guān)法規(guī)銜接不夠，執(zhí)行成本高，缺乏執(zhí)行基礎(chǔ)、有效的激勵(lì)政策，推動(dòng)循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的激勵(lì)機(jī)制還不完善。 現(xiàn)階段我國各行業(yè)主體發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的動(dòng)力激勵(lì)存在的主要問題：第一，在政府層面上，缺乏有效的循環(huán)經(jīng)濟(jì)的激勵(lì)體制。這方面的措施例如財(cái)稅、價(jià)格、投資和金融政策等方面相應(yīng)的利益激勵(lì)機(jī)制非常缺乏，一些企業(yè)寧愿支付罰款也不愿意在發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)方面加大投入。第二，在企業(yè)層面上，長期以來我國企業(yè)基本上是高物耗、重污染、低效益的粗放型經(jīng)營，導(dǎo)致企業(yè)污染環(huán)境，政府買單的“公地悲劇”。第三，在民眾層面上，社會(huì)民眾的循環(huán)經(jīng)濟(jì)發(fā)展意識(shí)還比較薄弱，民眾參與能力不強(qiáng)，以及參與形式單一，參與領(lǐng)域有限。第四，地方性循環(huán)經(jīng)濟(jì)立法滯后。循環(huán)經(jīng)濟(jì)立法作為一個(gè)全新領(lǐng)域，在國家逐步進(jìn)行循環(huán)經(jīng)濟(jì)立法的同時(shí)，許多省、直轄市、自治區(qū)也將發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)作為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展轉(zhuǎn)型的重要目標(biāo)，并通過一系列的文件將這些既定的方針、戰(zhàn)略固定下來，但真正能夠體現(xiàn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)內(nèi)在要求的地方性法規(guī)并不是很多。其中，比較有代表性的地方性法規(guī)是：《山西省清潔生產(chǎn)審核實(shí)施細(xì)則》、《貴陽市建設(shè)循環(huán)經(jīng)濟(jì)生態(tài)城市條例》、《云南省清潔生產(chǎn)審核實(shí)施辦法》等。這些地方性法規(guī)的出臺(tái)大大促進(jìn)了當(dāng)?shù)匮h(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，同時(shí)也為國家層面的循環(huán)經(jīng)濟(jì)立法提供了很好的立法經(jīng)驗(yàn)。第五，缺乏有效的激勵(lì)管制程序和監(jiān)督與救濟(jì)措施。程序欠缺，導(dǎo)致激勵(lì)管制行為的不確定性和風(fēng)險(xiǎn)成本的增加；監(jiān)督與救濟(jì)措施不完善，導(dǎo)致管制主體濫用管制權(quán)利和管制對(duì)象濫用企業(yè)權(quán)利的行為屢禁不止。

三、發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的具體激勵(lì)制度

（一）政府綠色采購的激勵(lì)機(jī)制

20世紀(jì)以來，人們對(duì)環(huán)境、資源問題越來越重視，以可持續(xù)發(fā)展為目標(biāo)的綠色消費(fèi)理念被提出，并得到廣泛的認(rèn)可，具有強(qiáng)大資金實(shí)力的政府采購在引導(dǎo)消費(fèi)方向上具有不可比擬的作用，政府綠色采購制度的建立，就成為一個(gè)國家確立可持續(xù)消費(fèi)模式、尤其是發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的重要措施。所謂政府綠色采購，是指在政府采購活動(dòng)中，以環(huán)境保護(hù)、資源節(jié)約與再利用的社會(huì)公共目標(biāo)為取向，有意選擇那些符合國家綠色認(rèn)證標(biāo)準(zhǔn)的產(chǎn)品和服務(wù)。當(dāng)然，政府綠色采購制度的實(shí)施，需要有一定的配套制度與措施為前提。這些制度與措施構(gòu)成了政府綠色采購的制度框架。政府采購的相對(duì)人也不是一勞永逸的。政府的扶持是有選擇的，政府永遠(yuǎn)選擇最需要扶持最有價(jià)值扶持的企業(yè)。這會(huì)給企業(yè)以無形的壓力，督促企業(yè)不斷地完善自己，把循環(huán)經(jīng)濟(jì)事業(yè)做得更好。

（二）綠色投資的激勵(lì)機(jī)制

綠色投資來源于綠色經(jīng)濟(jì)?！熬G色經(jīng)濟(jì)”一詞最初是經(jīng)濟(jì)學(xué)家皮爾斯在《綠色經(jīng)濟(jì)藍(lán)皮書》中提出的，綠色經(jīng)濟(jì)的實(shí)質(zhì)就是經(jīng)濟(jì)的可持續(xù)發(fā)展。作為經(jīng)濟(jì)的重要組成部分的投資，必然要與可持續(xù)發(fā)展的經(jīng)濟(jì)步調(diào)一致，因此，為經(jīng)濟(jì)可持續(xù)發(fā)展的投資就被提出，稱為“綠色投資”。在所有經(jīng)濟(jì)激勵(lì)措施中，綠色投資是最能體現(xiàn)三重效益相結(jié)合的經(jīng)濟(jì)措施。因?yàn)榫G色投資是以三重盈余原則為指導(dǎo)，追求投資回報(bào)的原動(dòng)力促使人們要考慮發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的成本，提高經(jīng)濟(jì)效益；綠色投資的方向，必然要求投資對(duì)象產(chǎn)生生態(tài)效益和社會(huì)效益。這三個(gè)目標(biāo)在綠色投資中有機(jī)結(jié)合，不可分割，從而達(dá)到發(fā)展循環(huán)經(jīng)濟(jì)的最完美境界。

（三）建立完善的節(jié)約土地價(jià)格政策的激勵(lì)機(jī)制

我國土地價(jià)格改革的目標(biāo)是實(shí)現(xiàn)土地資源的市場(chǎng)化配置，使土地價(jià)格真實(shí)反映土地市場(chǎng)供求和土地價(jià)值，反映我國土地資源的稀缺狀況。價(jià)格手段在促進(jìn)節(jié)約土地資源中的具體措施是：嚴(yán)格控制行政劃撥用地范圍，擴(kuò)大經(jīng)營性用地招標(biāo)、拍賣、掛牌方式出讓的范圍，減少協(xié)議出讓土地的數(shù)量；建立規(guī)范的基準(zhǔn)地價(jià)確定和公布制度，以及協(xié)議出讓土地最低價(jià)制度；改革征地補(bǔ)償辦法，切實(shí)保障農(nóng)民的土地權(quán)益；健全土地收益分配機(jī)制，推進(jìn)土資源的集約利用。

（四）財(cái)政補(bǔ)貼激勵(lì)的制度

一是綠色投資補(bǔ)貼，即對(duì)投資者進(jìn)行補(bǔ)貼，對(duì)投資者進(jìn)行補(bǔ)貼的優(yōu)點(diǎn)是可以調(diào)動(dòng)投資者投向綠色產(chǎn)業(yè)的積極性。二是綠色產(chǎn)品補(bǔ)貼，根據(jù)綠色產(chǎn)品產(chǎn)量對(duì)生產(chǎn)者進(jìn)行補(bǔ)貼。三是綠色消費(fèi)補(bǔ)貼。如對(duì)太陽能設(shè)備、微型風(fēng)力發(fā)電設(shè)備的購買者給予補(bǔ)貼，以促進(jìn)清潔能源的推廣。

（五）建立市場(chǎng)準(zhǔn)入制度

通過提高資源消耗大，污染嚴(yán)重產(chǎn)品的市場(chǎng)準(zhǔn)入門檻，限制和淘汰浪費(fèi)資源、污染環(huán)境的落后工藝、技術(shù)、產(chǎn)品和設(shè)備。凡新建和改擴(kuò)建工業(yè)項(xiàng)目的可行性研究報(bào)告，必須包括合理用能、用水方案。市場(chǎng)準(zhǔn)入制度的建設(shè)，不僅可以促進(jìn)專業(yè)化和規(guī)?；髽I(yè)進(jìn)入循環(huán)經(jīng)濟(jì)產(chǎn)業(yè)，促進(jìn)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，還可以維護(hù)市場(chǎng)的綠色秩序。

（六）健全激勵(lì)制度的運(yùn)行基礎(chǔ)，構(gòu)建強(qiáng)大的法律體系

1.足夠的知識(shí)基礎(chǔ)。激勵(lì)制度的有效運(yùn)用需要政府及社會(huì)公眾能夠大致了解激勵(lì)制度運(yùn)行的過程和機(jī)制，這就要求對(duì)循環(huán)經(jīng)濟(jì)的社會(huì)經(jīng)濟(jì)屬性有較為全面的認(rèn)識(shí)，并在此基礎(chǔ)上培養(yǎng)與形成“成本—效益”為核心的循環(huán)經(jīng)濟(jì)觀。除此之外，激勵(lì)制度運(yùn)行所涉及的各方無論是政府、公眾還是企業(yè)，都必須了解自身在整個(gè)過程中所處的法律地位以及司法權(quán)的范圍和分配，從而決定自己的行為模式。而且，政府作為政策制定者一方，還應(yīng)具備制定用于判斷激勵(lì)制度運(yùn)行成功與否的指標(biāo)或標(biāo)準(zhǔn)。

2.強(qiáng)大的法律結(jié)構(gòu)。市場(chǎng)機(jī)制與法制相互依存，各自運(yùn)行都需要彼此之間的相互支持，激勵(lì)制度根本目的在于將市場(chǎng)機(jī)制引入循環(huán)經(jīng)濟(jì)之中，其有效運(yùn)行必然需要一個(gè)有力的法律結(jié)構(gòu)為支撐。激勵(lì)制度所要求的法律結(jié)構(gòu)至少要包括兩個(gè)方面。其一，法律確認(rèn)的有關(guān)環(huán)境資源的財(cái)產(chǎn)權(quán)利制度。這個(gè)財(cái)產(chǎn)權(quán)利制度需要權(quán)利擁有者能夠排斥他人的使用并能根據(jù)需要轉(zhuǎn)移權(quán)利、有效控制對(duì)權(quán)利客體的使用、完全接受有權(quán)利運(yùn)行帶來所有利益、并負(fù)擔(dān)與其管理相關(guān)的全部費(fèi)用以及獨(dú)立承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。其二，通過法律權(quán)威保證激勵(lì)制度的正當(dāng)使用。激勵(lì)制度作為政府管制的一種方式必然表現(xiàn)為行政權(quán)力的實(shí)際運(yùn)作，這就必然要求法律對(duì)其啟動(dòng)的條件、運(yùn)作的程序、運(yùn)行結(jié)果的評(píng)價(jià)與監(jiān)督等方面作出相對(duì)明確的規(guī)定，將其納入規(guī)范和確定的行為模式，既要克服行政權(quán)力的恣為，同時(shí)也要力爭避免來自行政相對(duì)人的消極影響。

3.健全的激勵(lì)制度實(shí)施機(jī)制。是指具備有效實(shí)施的標(biāo)準(zhǔn)、機(jī)制與程序，具體包括：制度實(shí)施的時(shí)機(jī)與態(tài)勢(shì)標(biāo)準(zhǔn)，制度實(shí)施的程序標(biāo)準(zhǔn)，制度實(shí)施的檢測(cè)標(biāo)準(zhǔn)，制度實(shí)施的監(jiān)督機(jī)制與程序等。

4.合理選擇激勵(lì)工具。根據(jù)“丁伯根法則”，當(dāng)決策者要實(shí)現(xiàn)某一數(shù)量的獨(dú)立的政策目標(biāo)時(shí)，至少應(yīng)有同樣多的政策手段。如果有效的政策手段數(shù)量少于政策目標(biāo)的數(shù)量，其中的一些目標(biāo)就無法實(shí)現(xiàn)。如果有效的政策手段數(shù)量多于政策目標(biāo)的數(shù)量，則所有政策目標(biāo)都可以實(shí)現(xiàn)，且有多種實(shí)現(xiàn)的選擇途徑。

（七）合理選擇激勵(lì)工具

合理選擇激勵(lì)工具的有效組合與運(yùn)行方式，實(shí)現(xiàn)組合效益最大化多種激勵(lì)工具共存的條件下，如何選擇運(yùn)用不同激勵(lì)工具成為制度實(shí)施的關(guān)鍵。 筆者認(rèn)為，不同激勵(lì)制度應(yīng)當(dāng)綜合運(yùn)用。理由如下：首先要實(shí)現(xiàn)環(huán)境與經(jīng)濟(jì)目標(biāo)，但只有有限的制度可以使用。這時(shí)，通常無法保證所有目標(biāo)的順利實(shí)現(xiàn)，相關(guān)的制度必須綜合運(yùn)用。其次，制度對(duì)目標(biāo)變量的作用不是充分獨(dú)立的，即使目標(biāo)數(shù)量與制度數(shù)量相等，仍會(huì)存在不同目標(biāo)之間的替換，影響制度的效果。再次，循環(huán)經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)比較復(fù)雜，制度運(yùn)用具有很大的不確定性。當(dāng)利用某制度實(shí)現(xiàn)一定的政策目標(biāo)時(shí)，不能避免制度失效的風(fēng)險(xiǎn)，故不能過度集中地使用少數(shù)制度，應(yīng)綜合運(yùn)用。最后，沒有完美無缺的制度。一種制度運(yùn)用往往既帶來收益，也帶來一些副作用，而收益的副作用常常不同時(shí)體現(xiàn)出來。綜合運(yùn)用可使他們互相補(bǔ)充，揚(yáng)長避短。

（八）健全激勵(lì)管制程序

由于激勵(lì)管制更強(qiáng)調(diào)市場(chǎng)主體的參與，往往難于從行政實(shí)體法予以規(guī)范，以行政程序法規(guī)范整個(gè)管制的決策與實(shí)施過程，就顯得非常重要。管制程序應(yīng)該既體現(xiàn)行政效率，以保證及時(shí)作出管制決策、實(shí)施管制方案，又應(yīng)該體現(xiàn)民主與公平，以保證管制決策的合理性、接受管制的機(jī)會(huì)對(duì)所有市場(chǎng)主體的均等性。同時(shí)，由于管制方式多種多樣，對(duì)每種方式都應(yīng)有相匹配的程序，尤其是對(duì)于行政指導(dǎo)、行政合同等非強(qiáng)制性方式更要有相應(yīng)的匹配程序。就不同程序的共性來講，應(yīng)包括以下程序制度：管制標(biāo)準(zhǔn)與條件公開制度、管制決策聽證制度、公眾和專家參與論證制度等。針對(duì)管制主體濫用管制權(quán)利和管制對(duì)象濫用企業(yè)權(quán)利的行為，應(yīng)健全相應(yīng)的責(zé)任制度。

基金項(xiàng)目：黑龍江省教育廳2010年度人文社會(huì)科學(xué)項(xiàng)目：“黑龍江省循環(huán)經(jīng)濟(jì)中的公司責(zé)任問題研究”（11554059）□ （編輯/丹桔）