探索發(fā)展碳金融,促進(jìn)低碳經(jīng)濟(jì)

陶柳秧

摘 要：文章從綠色信貸的角度出發(fā)，針對商業(yè)銀行缺乏責(zé)任意識、地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展觀與綠色信貸理念存在較大差距、信息溝通機(jī)制不完善以及浙江臺州市的特有經(jīng)濟(jì)發(fā)展模式等宏微觀兩方面問題，提出相應(yīng)的解決措施。

關(guān)鍵詞：碳金融 綠色信貸 意義 問題 措施

中圖分類號：F830.5 文獻(xiàn)標(biāo)識碼：A

文章編號：1004-4914（2011）06-066-02

綠色信貸，指的是商業(yè)銀行和政策性銀行等金融機(jī)構(gòu)依據(jù)國家的環(huán)境經(jīng)濟(jì)政策和產(chǎn)業(yè)政策，對研發(fā)、生產(chǎn)治污設(shè)施，從事生態(tài)保護(hù)與建設(shè)，開發(fā)、利用新能源，從事循環(huán)經(jīng)濟(jì)生產(chǎn)、綠色制造和生態(tài)農(nóng)業(yè)的企業(yè)或機(jī)構(gòu)提供貸款扶持并實施優(yōu)惠性的低利率，而對污染生產(chǎn)和污染企業(yè)的新建項目投資貸款和流動資金進(jìn)行貸款額度限制并實施懲罰性高利率的政策手段，目的是引導(dǎo)資金和貸款流入促進(jìn)國家環(huán)保事業(yè)的企業(yè)和機(jī)構(gòu)，并從破壞、污染環(huán)境的企業(yè)和項目中適當(dāng)抽離，從而實現(xiàn)資金的“綠色配置”。推行綠色信貸，將增加違法排污企業(yè)獲取資金的成本，甚至切斷嚴(yán)重違法者的資金鏈，可以從源頭上解決環(huán)境污染問題，避免重蹈“先污染、后治理”的高成本治污覆轍；同時還能夠有效防范因高耗能高污染企業(yè)關(guān)停引發(fā)的信貸風(fēng)險，促進(jìn)銀行業(yè)的持續(xù)健康發(fā)展。因此，綠色信貸不僅是治理污染、保護(hù)環(huán)境的重要經(jīng)濟(jì)手段，也是21世紀(jì)銀行業(yè)發(fā)展的必然趨勢。

但是，就目前現(xiàn)狀來看，盡管銀行對綠色信貸的興趣不斷提升，但作為一項新型金融業(yè)務(wù)，綠色信貸仍面臨著許多問題，下面將從不同的進(jìn)行角度分析:

1.從宏觀角度來說，我國商業(yè)銀行缺乏企業(yè)社會責(zé)任意識。目前我國商業(yè)銀行普遍對自身應(yīng)當(dāng)承擔(dān)的企業(yè)社會責(zé)任了解不深，重視不夠，在環(huán)境保護(hù)以及社會責(zé)任等問題的認(rèn)識上，仍存在一定的偏差和不到位的現(xiàn)象，以為那是貸款企業(yè)和政府監(jiān)督的事情，事不關(guān)己，高高掛起。對于綠色信貸工作，普遍將其看成是一種公益性活動或政策響應(yīng)活動，過分追求利益最大化原則，某些銀行仍然對鋼鐵、電力、水泥等高耗能高污染行業(yè)趨之若鶩。但現(xiàn)在建設(shè)生態(tài)文明、樹立科學(xué)的發(fā)展觀理應(yīng)是全國乃至全球的共有理念，銀行也不例外，銀行的“綠色化”也應(yīng)是大勢所趨，一個沒有環(huán)境責(zé)任意識的企業(yè)將不會獲得合作伙伴以及消費(fèi)者的尊重與認(rèn)可。那些缺乏積極承擔(dān)企業(yè)社會責(zé)任的企業(yè)文化，沒有把銀行未來的發(fā)展與社會發(fā)展緊密地聯(lián)系在一起的商業(yè)銀行，其觀念和眼光相對比較狹隘和落后。

2.綠色信貸的執(zhí)行受到地方政府的干擾，地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展觀與綠色信貸理念存在較大差距。在GDP發(fā)展觀占主導(dǎo)地位的背景下，由于尚未建立科學(xué)正確的政績觀，一些地方政府發(fā)展經(jīng)濟(jì)片面注重經(jīng)濟(jì)發(fā)展指標(biāo)，較少重視和關(guān)注能耗和污染指標(biāo)。比如在對銀行信貸的引導(dǎo)方面，只要是能夠創(chuàng)造GDP和就業(yè)機(jī)會的企業(yè)，有些政府就要求銀行給予支持，而對于這些企業(yè)的環(huán)境指標(biāo)則不加重視。正是在地方政府的縱容和干預(yù)下，大量的信貸資金依然在源源不斷地流入高耗能高污染企業(yè)；相反，環(huán)保產(chǎn)業(yè)因得不到資金的有力支持而未能實現(xiàn)健康發(fā)展，使得綠色信貸政策未能充分發(fā)揮效用。

3.信息溝通機(jī)制不夠完善。一方面，一些地方環(huán)保部門發(fā)布的企業(yè)環(huán)境違法信息針對性不強(qiáng)、時效性不夠；另一方面，借貸企業(yè)為實現(xiàn)自身利益最大化而試圖在環(huán)境信息報告中隱瞞真實情況，使銀行對企業(yè)的經(jīng)營行為無法徹底掌握。所以常常會出現(xiàn)企業(yè)擅自改變貸款用途，將資金挪用于不符合綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的高污染類項目，繼而將經(jīng)營風(fēng)險轉(zhuǎn)嫁給銀行。

4.從微觀角度來說，浙江臺州的主要經(jīng)濟(jì)模式是以股份合作、個體私營為主體的民營經(jīng)濟(jì)，其占了臺州經(jīng)濟(jì)總量的90％以上。但隨著國際金融危機(jī)的爆發(fā)，臺州經(jīng)濟(jì)發(fā)展中存在的一些問題也隨之暴露。嚴(yán)峻的現(xiàn)實要求臺州經(jīng)濟(jì)必須走出“兩高一資”的高碳發(fā)展道路，借著國家發(fā)展低碳經(jīng)濟(jì)的東風(fēng)，實現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整和升級。

針對目前農(nóng)行在發(fā)展綠色信貸上所面臨的幾個問題，相應(yīng)提出如下幾點改進(jìn)措施：

1.牢固樹立綠色信貸的理念，建立有效的綠色信貸激勵、約束機(jī)制。要確立綠色信貸在銀行信貸工作中的重要地位，讓員工充分認(rèn)識促進(jìn)經(jīng)濟(jì)與環(huán)境協(xié)調(diào)發(fā)展的重要性，明白推行綠色信貸是商業(yè)銀行責(zé)無旁貸的社會責(zé)任，提高對環(huán)保的認(rèn)同度。組織單位員工參加一些關(guān)于低碳金融、綠色經(jīng)濟(jì)的研討會、座談會等，或者舉辦相關(guān)趣味知識競賽，以輕松、互動的形式讓員工意識到綠色金融的重要性。應(yīng)盡快建立長期有效的激勵約束機(jī)制，一方面，政府有關(guān)部門應(yīng)采取財政貼息、減免稅收等優(yōu)惠政策鼓勵商業(yè)銀行加大對綠色信貸項目的扶持力度；另一方面，銀行業(yè)應(yīng)加大檢查和處罰力度。對由于貸前調(diào)查不實為不符合環(huán)保要求企業(yè)提供融資的人員要從嚴(yán)處理；對貸款審查決策過程中忽略環(huán)保要求的，取消審批人員的審批資格；要將信貸是否落實了環(huán)保要求納入上級銀行對下級銀行的績效考核。只有內(nèi)部的思想意識與外部的機(jī)制制約兩者雙管齊下，才能促使商業(yè)銀行更加積極主動地貫徹綠色信貸相關(guān)政策。

2.樹立科學(xué)的政績觀，規(guī)范地方政府行為。政府部門的思想與行為的調(diào)整和約束、是銀行與各級政府的共識，更是信貸政策有效支持環(huán)境保護(hù)的首要前提。因此，國家有必要將環(huán)保指標(biāo)納入地方官員的績效考核指標(biāo)體系，或是加大環(huán)保指標(biāo)在地方政府績效考核指標(biāo)中的比重，并以立法或規(guī)定等形式遏止地方政府對商業(yè)銀行經(jīng)營行為的干預(yù)，從而為綠色信貸的發(fā)展道路掃除障礙。

3.加快綠色信貸信息建設(shè)，完善信息溝通機(jī)制。一方面，商業(yè)銀行要全面掌握企業(yè)的環(huán)保信息，缺乏專業(yè)的環(huán)保技術(shù)，信息搜集成本高，這就要求環(huán)保部門建立并完善環(huán)保信息庫，與金融部門形成信息溝通機(jī)制。商業(yè)銀行可以借助環(huán)保部門的力量，補(bǔ)充銀行信用信息數(shù)據(jù)庫；同時，環(huán)保部門也可借助商業(yè)銀行的力量，強(qiáng)化環(huán)境監(jiān)督管理，嚴(yán)格信貸環(huán)保要求；另一方面，對于企業(yè)的經(jīng)營實況信息，在法律上應(yīng)確定企業(yè)關(guān)于環(huán)境信息的強(qiáng)制披露義務(wù)，在財務(wù)報告外單獨發(fā)布可持續(xù)發(fā)展報告、企業(yè)責(zé)任報告等非財務(wù)報告，接受社會監(jiān)督，從而有效遏止企業(yè)擅自改變貸款款項用途的現(xiàn)象，促使其將資金用于符合綠色信貸標(biāo)準(zhǔn)的低污染低耗能產(chǎn)業(yè)。

4.農(nóng)行應(yīng)加強(qiáng)綠色信貸風(fēng)險管理。綠色信貸是一項新型金融服務(wù)，因此更需要注重風(fēng)險管理，從而實現(xiàn)穩(wěn)中求勝?，F(xiàn)今高能耗、高排放、資源消耗型的企業(yè)都已成為國家節(jié)能減排的重點限制行業(yè)。企業(yè)失去了可持續(xù)發(fā)展的政策機(jī)緣，銀行投放到企業(yè)的貸款就會具有極大風(fēng)險。所以臺州農(nóng)行應(yīng)加強(qiáng)對相關(guān)貸款企業(yè)的環(huán)境影響評估，比如要著重考慮社會環(huán)境條件、環(huán)保要求、可再生自然資源的可持續(xù)管理使用、污染預(yù)防、污染控制及廢棄物的處理等，并將環(huán)保信息納入企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫,將企業(yè)環(huán)保守法情況作為項目評估的重要內(nèi)容之一,然后根據(jù)項目評估結(jié)果決定是否給予信貸支持，從而減少對高能耗、高排放、資源消耗型企業(yè)的貸款，間接地引導(dǎo)企業(yè)沿著綠色經(jīng)濟(jì)的道路發(fā)展。同時，應(yīng)在貸款過程中嚴(yán)格執(zhí)行環(huán)境風(fēng)險的監(jiān)測，聯(lián)合節(jié)能減排主管部門，行業(yè)協(xié)會等相關(guān)部門，對貸款資金進(jìn)行嚴(yán)密監(jiān)控，防止貸款資金被擅自挪用，失去了綠色信貸的實際意義。總之，農(nóng)行在進(jìn)行合規(guī)審查時,不僅要關(guān)注形式上的合規(guī)要求,如相關(guān)審批文件的完整性和程序的合法性,更要關(guān)注實質(zhì)性合規(guī)要求,包括項目是否符合國家政策,項目的環(huán)境評估是否符合要求的標(biāo)準(zhǔn)等等。

綜上所述，推行綠色信貸是農(nóng)業(yè)銀行履行社會職責(zé)的客觀需要，是探索發(fā)展碳金融的主要努力方向，是推動綠色經(jīng)濟(jì)的重要動力之一。發(fā)展綠色信貸對于農(nóng)行來說，是一次新的智慧與膽量的挑戰(zhàn)，更是增強(qiáng)自身的國際競爭力、躋身于世界先進(jìn)企業(yè)的一次難得的機(jī)遇。綠色信貸將給農(nóng)行帶來新的生機(jī)，為農(nóng)行創(chuàng)造一個更加美好的未來。

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（作者單位：農(nóng)行臨海市支行 浙江臨海 317000）（責(zé)編：鄭釗）