如何完善農(nóng)村金融政策扶持體系

目前，農(nóng)村金融形勢正在發(fā)生著變化。從供給方面看，農(nóng)村信用合作社的改革已基本結(jié)束，農(nóng)業(yè)銀行上市改造已經(jīng)完成，村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司、農(nóng)民資金合作社、農(nóng)村商業(yè)銀行等新型農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)日益普及，政府及有關(guān)部門的努力日見成效。從需求方面看，農(nóng)民對資金的需求不再只是化肥、農(nóng)藥、種子等農(nóng)用生產(chǎn)資料，更多的是畜牧業(yè)，或者是非農(nóng)的生產(chǎn)性資金；而且需要的不是幾千元錢的小額貸款，而是幾萬元、甚至是十幾萬元的資金。

1 進(jìn)一步完善農(nóng)村土地流轉(zhuǎn)形式和農(nóng)村房屋產(chǎn)權(quán)制度

必須建立健全農(nóng)村土地要素市場，在進(jìn)一步明晰產(chǎn)權(quán)的前提下，允許農(nóng)民對土地承包經(jīng)營權(quán)進(jìn)行合法的自由交易。逐步統(tǒng)一城鄉(xiāng)建設(shè)用地市場，應(yīng)通過統(tǒng)一的土地市場，以公開規(guī)范的方式轉(zhuǎn)讓土地使用權(quán)，促進(jìn)農(nóng)村土地資源配置的合理性。我國現(xiàn)行法律和政策規(guī)定，農(nóng)民宅基地屬于集體所有，只能在本村流轉(zhuǎn)，造成農(nóng)民住房長期難以進(jìn)入市場交易。因此，應(yīng)當(dāng)建立城鄉(xiāng)統(tǒng)一住宅市場，修改現(xiàn)行農(nóng)村房屋產(chǎn)權(quán)制度，使之可以進(jìn)入市場，完善房產(chǎn)權(quán)屬登記、發(fā)證、流轉(zhuǎn)制度，使農(nóng)民住房資產(chǎn)資本化，可用于抵押或交易變現(xiàn)，改善農(nóng)村融資難的現(xiàn)狀。

2 進(jìn)一步推進(jìn)農(nóng)業(yè)擔(dān)保體系建設(shè)

擔(dān)保體系建設(shè)滯后成為制約農(nóng)村金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新的一個(gè)重要因素。建立由信用擔(dān)保、互助擔(dān)保和商業(yè)擔(dān)保多種模式相結(jié)合的信用擔(dān)保體系比較適合我國農(nóng)村的實(shí)際。由政府出資或多方籌資組建符合 “三農(nóng)”發(fā)展需要的農(nóng)業(yè)貸款擔(dān)保中心，鼓勵組建民間出資的商業(yè)化擔(dān)保公司和會員出資的會員制擔(dān)保公司。

3 進(jìn)一步建立差別化的貨幣信貸政策

可根據(jù)農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存款流動性強(qiáng)弱、銀行規(guī)模大小、銀行所處的地域等實(shí)行差別準(zhǔn)備金率，降低農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的存款準(zhǔn)備金率，提高存款準(zhǔn)備金利率，以使落后地區(qū)涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)有較強(qiáng)的經(jīng)營能力。降低對農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的支農(nóng)再貸款利率，適度安排免息專項(xiàng)借款；在信貸總量調(diào)控過程中，對涉農(nóng)貸款規(guī)模給予一定傾斜，可考慮對涉農(nóng)貸款規(guī)模實(shí)行單列。

4 進(jìn)一步提高財(cái)稅優(yōu)惠政策的覆蓋范圍和力度

為支持農(nóng)村信用社在農(nóng)村地區(qū)經(jīng)營，在稅收上給予優(yōu)惠，農(nóng)村信用社的營業(yè)稅減按3%征收，所得稅中西部地區(qū)全免，東部地區(qū)減半。遵循普惠制原則，可以考慮對凡是農(nóng)業(yè)貸款規(guī)模達(dá)到一定支農(nóng)要求的金融機(jī)構(gòu)，都給予所得稅和營業(yè)稅優(yōu)惠。同時(shí)，要建立涉農(nóng)貸款利差補(bǔ)償制度,降低農(nóng)業(yè)貸款成本。

5 進(jìn)一步加強(qiáng)農(nóng)村金融生態(tài)環(huán)境建設(shè)

加大司法與執(zhí)法力度,改善農(nóng)村金融法治環(huán)境，嚴(yán)厲打擊逃廢債行為，維護(hù)農(nóng)村金融秩序，保護(hù)農(nóng)村金融資產(chǎn)的安全。抓緊建立覆蓋所有縣域的個(gè)人征信系統(tǒng)，完善失信懲戒制度，提高違約成本。加快農(nóng)村金融知識普及，建立農(nóng)村金融知識普及基金，鼓勵金融機(jī)構(gòu)向農(nóng)村地區(qū)傳播現(xiàn)代金融知識，提高農(nóng)村客戶的風(fēng)險(xiǎn)意識和使用現(xiàn)代金融工具的能力。

6 進(jìn)一步規(guī)范農(nóng)村民間金融

農(nóng)村民間金融有效彌補(bǔ)了正規(guī)金融支農(nóng)不足問題，但也蘊(yùn)含著較大風(fēng)險(xiǎn)。要從法律層面上正式承認(rèn)農(nóng)村民間借貸，并將其納入金融監(jiān)管體系，做好風(fēng)險(xiǎn)提示、預(yù)警，健全監(jiān)測管理，以有效降低金融風(fēng)險(xiǎn)。要合理引導(dǎo)正規(guī)金融部門資金注入民間信貸市場。商業(yè)銀行和信用社以抵押、質(zhì)押方式將貸款提供給農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)和優(yōu)質(zhì)民營企業(yè)，然后再由它們利用自己在民間市場的信息優(yōu)勢放貸給相關(guān)的農(nóng)戶、農(nóng)村專業(yè)合作社和農(nóng)業(yè)服務(wù)組織等團(tuán)體，可以較好地防范道德風(fēng)險(xiǎn)。