農(nóng)村金融機構(gòu)試行貸款“雙保險”制度的構(gòu)想

梁麗麗

[摘 要] 為了探索貸款風險分擔和處置的市場化新路徑，提高服務“三農(nóng)”的能力，應進一步深化農(nóng)村金融機構(gòu)改革，探索“銀保合作”新模式，借鑒機動車保險和財產(chǎn)保險，在農(nóng)村金融機構(gòu)試行貸款“雙保險”，即“貸款違約責任強制險”和“貸款違約商業(yè)險”。貸款保險制度框架的核心是準確厘定基于客戶或農(nóng)村金融機構(gòu)風險調(diào)整的差別保費費率，以及確定賠償限額。待運行成熟后，在金融機構(gòu)內(nèi)全面推行，甚至運用到非存款類放貸組織及民間借貸中。

[關(guān)鍵詞] 農(nóng)村金融機構(gòu)；試行貸款“雙保險”；保險費率

[中圖分類號] F830.59 [文獻標識碼] B

一、試行貸款“雙保險”制度的必要性

目前，我國銀行業(yè)由國有控股商業(yè)銀行主導，市場壟斷程度較高。這些銀行憑借自身雄厚的實力與積累，再加上國家信譽的隱形擔保，市場競爭優(yōu)勢明顯。此外，隨著金融對外開放的不斷加大，大量外資銀行紛紛涌入，并逐漸取得“國民待遇”，這些享有國際盛譽的銀行，品牌效應極大，市場競爭力強?！芭c狼共舞”的農(nóng)村金融機構(gòu)則明顯相形見絀，劣勢明顯，風險抵御能力低下，市場競爭力明顯不足，尤其是信貸方面。由于農(nóng)業(yè)具有天然弱質(zhì)性，導致信貸風險相對較高，資產(chǎn)質(zhì)量不高。但作為金融體系的重要組成部分，它卻肩負著提供基礎(chǔ)性的金融服務、配置“三農(nóng)”資源、調(diào)節(jié)農(nóng)村經(jīng)濟的社會責任。因此，亟需深化農(nóng)村金融體制改革，鼓勵和支持金融創(chuàng)新，構(gòu)建風險處置機制建設(shè)，探索金融風險分擔和處置的市場化路徑，降低農(nóng)村金融機構(gòu)貸款經(jīng)營風險，提高可持續(xù)發(fā)展能力。建議按照“政府支持、市場運作”原則，促進銀保合作，加強貸款保險產(chǎn)品的設(shè)計與研發(fā)，參照機動車輛保險和財產(chǎn)保險的運作原理，在農(nóng)村金融機構(gòu)進行貸款“雙保險”，即“貸款違約責任強制險”和“貸款違約商業(yè)險”試點。

由于農(nóng)業(yè)銀行是“六大行”之一，而農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行又是政策性銀行，二者代表性不強，因此建議選取除此之外的農(nóng)村金融機構(gòu)進行試點，包括農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社、中國郵政儲蓄銀行以及村鎮(zhèn)銀行，為全面推行貸款“雙保險”制度探索經(jīng)驗。

二、貸款“雙保險”制度的框架假設(shè)

眾所周知，機動車保險分為“機動車交通事故責任強制保險”和“機動車商業(yè)第三者責任險”（俗稱“交強險”和“商業(yè)險”），財產(chǎn)也有“信用保險”和“保證保險”之分?！八街?，可以攻玉”。建議將二者有機結(jié)合，創(chuàng)設(shè)農(nóng)村金融機構(gòu)貸款“雙保險”制度。具體而言，將貸款保險分為強制險和商業(yè)險兩類。一是“貸款違約責任強制險”，屬貸款保證保險性質(zhì)。強制借款人投保，一旦其違約，無論何種原因，農(nóng)村金融機構(gòu)即可獲得限額賠償。二是“貸款違約商業(yè)險”，屬于貸款信用保險性質(zhì)。由農(nóng)村金融機構(gòu)依據(jù)自愿原則購買，一旦借款客戶違約，即可獲得限額賠償。保險人為政策性保險公司或者選擇現(xiàn)成的資質(zhì)良好的保險公司，政府給予專向財政補貼。被保險人、保單所有人、受益人均為農(nóng)村金融機構(gòu)。投保人按照保險類別不同由銀行（貸款行）或客戶（借款人）分別擔任。這樣，信貸業(yè)務中的風險不對稱問題便迎刃而解，在一定程度上保障了農(nóng)村金融機構(gòu)的利益，并從根本上提高了其抗風險的能力。

三、保險費率的基本設(shè)計

從經(jīng)濟意義上說，貸款保險是一種風險轉(zhuǎn)移的過程。成千上萬存在違約風險或者面臨違約風險的投保人將一定的資金集中到保險人手上，當貸款違約帶來損失時，由保險人將集中起來的資金進行經(jīng)濟補償，以減緩農(nóng)村金融機構(gòu)的損失。貸款保險制度框架有兩大核心：一是準確厘定基于客戶或農(nóng)村金融機構(gòu)風險調(diào)整的差別保費費率，以向眾多投保人收取保險費建立保險基金；二是確定賠償限額。貸款“雙保險”制度亦不例外。

相對而言，賠償限額的確定比較簡單。既要能夠覆蓋大部分貸款違約風險，保護農(nóng)村金融機構(gòu)的利益；又有一定限度，即最高賠償金額，防止“道德風險”。保險人在規(guī)定的限額內(nèi)，按照違約貸款本息的一定比率負責賠償，超過限額的部分則不予賠償。建議“貸款違約責任強制險”賠償限額為違約本息的30%?！百J款違約商業(yè)險”賠償限額為違約本息的50%。這樣，一旦貸款違約，農(nóng)村金融機構(gòu)可獲得違約本息80%的賠款，得以較大程度地減少損失，充分體現(xiàn)保險的分攤與補償兩大基本職能。

保險費率的準確厘定則要復雜一些。除了要遵循公平合理、保證償付、相對穩(wěn)定、增進社會福利等若干原則，還要通過差別保險費率（級差費率），根據(jù)違約風險程度進行適當調(diào)整風險大的費率高，風險小的費率低，從而體現(xiàn)公平合理的原則，使保險能夠可持續(xù)發(fā)展?；陲L險調(diào)整的差別保險費率具體依據(jù)保險類別分別確定。具體設(shè)計如下：

（一）“貸款違約責任強制險”費率的厘定

由于貸款保險屬于金融創(chuàng)新，根本沒有現(xiàn)成的經(jīng)驗可以借鑒，建議使用修正法之表正法，厘定“貸款違約責任強制險”費率。首先按照商業(yè)銀行平均不良貸款率確定一個基準費率（例如：2014年前3季度不良率分別為1.04%、1.08%、1.16%，取平均數(shù)1.093%，即10.93‰），然后按照客戶性質(zhì)（個人或公司）、信用等級、擔保方式設(shè)立一定的調(diào)整幅度（見表1），兩者相加予以確定。然后，按貸款本金與費率之積計算出保險費，由客戶繳納。比如：某公司類AAA級客戶申請抵押貸款100萬元，保險費率為10.93‰-4‰，即6.93‰，應繳保險費則100×6.93‰=0.693萬元，即6930元。

此外，為了鼓勵投保人，特別是“貸款違約責任強制險”的借款客戶誠信履約，減少違約風險，建議仿效機動車保險，實行保險浮動費率制度。根據(jù)投保人以往的信用記錄，對信用記錄良好的，實行無賠償優(yōu)惠，續(xù)貸并續(xù)保的保險費率下調(diào)，以資鼓勵。反之，有違約的客戶會被征收較高額保費。而違約頻繁、違約金額高的客戶則會被征收高額保費。

（二）“貸款違約商業(yè)險”費率的厘定

基于“貸款違約商業(yè)險”的投保人是農(nóng)村金融機構(gòu)，因此費率可根據(jù)銀監(jiān)會目前實行的駱駝評級法（CAMELS+，即對商業(yè)銀行的資本充足、資產(chǎn)質(zhì)量、管理、盈利、流動性和市場風險狀況等六個單項要素進行評級，加權(quán)匯總得出綜合評級，而后再依據(jù)其他要素的性質(zhì)和對銀行風險的影響程度，對綜合評級結(jié)果做出更加細微的正向或負向調(diào)整。）的綜合評級結(jié)果，結(jié)合不良貸款率指標，采取矩陣方式加以確定（見表2）。然后，按貸款本金與費率之積計算出保險費，由農(nóng)村金融機構(gòu)繳納。比如：某1級農(nóng)村商業(yè)銀行，不良貸款率為1.5%，若發(fā)放100萬元的貸款，可以自愿按照6‰費率購買保險，應繳保險費則100×6‰=0.6萬元，即6000元。

綜上，假如該農(nóng)村商業(yè)銀行發(fā)放此筆100萬元的貸款，利率為8%，借款人必須支付6930元購買“貸款違約責任強制險”，同時銀行自愿支付6000元購買“貸款違約商業(yè)險”。如果借款人未能如期履約，貸款銀行即可以獲得100×（1+8%）×80%=86.4萬元的“雙保險”賠款。這樣就在較大程度上減少了農(nóng)村金融機構(gòu)的經(jīng)營損失，極大提高了可持續(xù)發(fā)展的能力。

可見，在農(nóng)村金融機構(gòu)試行貸款“雙保險”制度，在構(gòu)建銀保合作新模式進行有益探索，為農(nóng)村金融風險管理尋找新的市場化路徑，深化農(nóng)村金融體制改革等方面都具有較強的現(xiàn)實意義。待在農(nóng)村金融機構(gòu)運行成熟后，再進行針對性的方案設(shè)計與論證，可以考慮將貸款“雙保險”制度在金融機構(gòu)內(nèi)全面推行，甚至運用到非存款類放貸組織及民間借貸中。但值得注意的是，在推行此類保險時，要采取切實措施，避免信息不對稱現(xiàn)象，防止出現(xiàn)逆向選擇和道德風險，尤其要避免借貸雙方相互勾結(jié)，聯(lián)合騙保。

[參 考 文 獻]

[1]胡斌，史本山，周圣，文忠平.商業(yè)銀行貸款保險定價問題的新思路[J].上海金融，2013（6）：28-33

[2]丁雁清.存款保險費率厘定的國際經(jīng)驗[J].中國金融，2014（2）：86-87

[責任編輯：王鳳娟]endprint