商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的內(nèi)部控制

徐雨光

摘要:內(nèi)部控制是較為現(xiàn)代的管理理論,本文以迅速發(fā)展的商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)為背景,從幾方面介紹了內(nèi)部控制理論在個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理中的應(yīng)用。

關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;個(gè)人理財(cái);內(nèi)部控制

我國經(jīng)濟(jì)高速發(fā)展帶來了個(gè)人財(cái)富的增長,城鎮(zhèn)居民的家庭資產(chǎn)組合逐漸擺脫了單一的儲蓄存款的構(gòu)成模式,越來越多的金融產(chǎn)品走進(jìn)了家庭,“理財(cái)”也成為一個(gè)熱門的詞匯。當(dāng)眼花繚亂的理財(cái)產(chǎn)品擺上商業(yè)銀行的柜臺,當(dāng)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入在商業(yè)銀行利潤中所占比重越來越大,發(fā)展所帶來的問題也體現(xiàn)出來。如何對商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督和管理是商業(yè)銀行面對的問題。

一、從“軟環(huán)境”上對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行提升和引導(dǎo)

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)以其快速的發(fā)展,豐厚的盈利為各家商業(yè)銀行所重視,當(dāng)需求撲面而來的時(shí)候,與其相適應(yīng)的發(fā)展軟環(huán)境就更顯重要。軟環(huán)境的提升,可以避免資源枯竭式的過度開發(fā),可以使個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)從起步就走在一個(gè)健康規(guī)范的道路上。

內(nèi)部控制,對于商業(yè)銀行的軟環(huán)境建設(shè)有著很強(qiáng)的指導(dǎo)意義?？刂骗h(huán)境是內(nèi)部控制的基礎(chǔ),文化引領(lǐng)是塑造控制環(huán)境最有效的手段。有什么樣的文化就必然會有其指導(dǎo)下的思維和行為,并最終表現(xiàn)為員工和團(tuán)隊(duì)的一種工作態(tài)度、行為方式。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)所具有的一些特征,如客戶都是個(gè)人客戶,金融專業(yè)知識水平不均,財(cái)富水平較高;產(chǎn)品品種眾多,但同質(zhì)性較強(qiáng);使其明顯區(qū)別于商業(yè)銀行的其他業(yè)務(wù)。這些客觀條件使得個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)對從業(yè)人員有著更高的要求。從業(yè)務(wù)水平來看,從業(yè)人員必須突破原有的業(yè)務(wù)領(lǐng)域限制,全面掌握各類金融產(chǎn)品的適用性,如保險(xiǎn),證券,信托,外匯等。同時(shí),個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)人員還應(yīng)具備較強(qiáng)的財(cái)務(wù)分析能力,能夠針對不同的客戶進(jìn)行財(cái)務(wù)分析,明確其需求,進(jìn)而進(jìn)行合理的資源配置。另外,個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是較為現(xiàn)代的銀行零售業(yè)務(wù),從業(yè)人員的銷售能力和溝通能力尤為重要,這也是該業(yè)務(wù)從以產(chǎn)品為核心向以客戶為核心的一種轉(zhuǎn)變。從文化理念來看,應(yīng)全面提升每個(gè)員工和團(tuán)隊(duì)的文化素養(yǎng),使自我控制和自我監(jiān)督這種文化根植于每個(gè)人的內(nèi)心。每個(gè)人在和客戶接觸的過程中,就能夠自我意識到自己代表的是團(tuán)隊(duì),是銀行的品牌。如何長久的維系住和每一位客戶的關(guān)系,憑借的不僅僅是理財(cái)產(chǎn)品本身,更多的是人性化的服務(wù)。關(guān)注每一位客戶的需求,和每一位客戶成為朋友是個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的發(fā)展方向,自然也是商業(yè)銀行在文化意識領(lǐng)域引導(dǎo)員工的方向。

二、從“硬制度”上對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行約束和管理

制度是管理的基本手段,“硬制度”更是說明了制度管理的特點(diǎn),一旦制定,就應(yīng)堅(jiān)決執(zhí)行。很多企業(yè)都提倡“指示服從制度、信任不忘制度、習(xí)慣讓位制度”的良好工作作風(fēng),這對于商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)具有同樣的指導(dǎo)意義。

根據(jù)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的特點(diǎn),商業(yè)銀行應(yīng)該建立完善其制度規(guī)范,約束和管理員工和團(tuán)隊(duì)的行為,規(guī)范業(yè)務(wù)流程,以起到制度對業(yè)務(wù)保駕護(hù)航的作用。從客戶的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)上,通過有無投資經(jīng)驗(yàn)的分類來設(shè)定投資金額。風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)的高資產(chǎn)凈值客戶甚至可以通過私人銀行業(yè)務(wù)來滿足其需求。從資產(chǎn)投資角度上,對于各類投資渠道應(yīng)有明確的規(guī)定,例如投資于固定收益金融產(chǎn)品,銀行信貸產(chǎn)品,信托計(jì)劃,二級市場,境外產(chǎn)品等,哪些可以做,哪些不可以做。從產(chǎn)品宣傳介紹上,可以有產(chǎn)品以往業(yè)績的描述或未來業(yè)績的預(yù)測,但要指明所引用的期間和信息來源,而且必須要說明,過往業(yè)績和未來預(yù)測是具有不確定性的,銷售人員不能憑經(jīng)驗(yàn)向客戶承諾收益。制度的涉及面很廣,可以從各個(gè)角度對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行約束管理和促進(jìn)。商業(yè)銀行本身及監(jiān)管當(dāng)局也在不斷的根據(jù)行業(yè)的發(fā)展和變化逐步建立健全各項(xiàng)制度,在此基礎(chǔ)上,更重要的就是制度的剛性和權(quán)威,只有保證了制度的可執(zhí)行度,制度本身才能起到其應(yīng)有的作用。

三、利用硬件、信息交流對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行全面保障

在內(nèi)部控制當(dāng)中,除了上面已經(jīng)提到的軟環(huán)境和硬制度外,還有一些因素會起到很大的作用。這其中包括利用硬件,信息交流和監(jiān)督評審。

個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)屬于較為現(xiàn)代的銀行業(yè)務(wù),其發(fā)展伴隨著社會財(cái)富的累積,同時(shí)也是科技進(jìn)步的結(jié)果。在銀行業(yè)務(wù)中,現(xiàn)代化技術(shù)的應(yīng)用為個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展提供了技術(shù)平臺,但同時(shí)也是加強(qiáng)內(nèi)部控制的關(guān)鍵點(diǎn)。電話銀行,手機(jī)銀行,網(wǎng)絡(luò)銀行,銀行卡業(yè)務(wù)是個(gè)人銀行業(yè)務(wù)較為集中的區(qū)域,而這些業(yè)務(wù)也正是容易引發(fā)金融安全問題的環(huán)節(jié)。運(yùn)用機(jī)器控制對各種業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進(jìn)行分析和風(fēng)險(xiǎn)識別,采取自動化主動化的控制措施,這樣才能更好的為理財(cái)業(yè)務(wù)提供保障。

充分的信息交流是理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展的必備條件,但是同時(shí)也是業(yè)務(wù)控制的有效手段。在業(yè)務(wù)處理階段,通過大量的信息交流,業(yè)務(wù)人員可以為客戶提供最適合的產(chǎn)品和服務(wù);在對外投資操作階段,信息交流更是重中之重,是創(chuàng)造價(jià)值增值不可或缺的手段;在風(fēng)險(xiǎn)控制處理階段,良好的信息交流系統(tǒng)可以有效的識別潛在風(fēng)險(xiǎn),提示管理人員存在的問題,實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和控制的目標(biāo);在客戶維系階段,人性化的信息系統(tǒng)能夠更好的幫助從業(yè)人員了解掌握客戶的情況及其理財(cái)產(chǎn)品的實(shí)時(shí)價(jià)值,通過最及時(shí)細(xì)致的服務(wù)提高客戶的忠誠度。

利用內(nèi)部控制的管理模式對個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)管,其中不可缺少的一部分就是監(jiān)督評審。監(jiān)督評審無論對于哪類企業(yè)何種業(yè)務(wù)都是常規(guī)通行的做法,在處理商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中也不例外。個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)營銷過程中,理財(cái)顧問與客戶一對一的溝通占大部分,如何根據(jù)制度對這類行為進(jìn)行監(jiān)管,如何在從業(yè)人員心中樹立自覺接受監(jiān)管的理念都很重要。同時(shí),對業(yè)務(wù)各個(gè)環(huán)節(jié)的內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行評審,通過這種良性循環(huán),更好的促進(jìn)內(nèi)部控制的實(shí)施。