“新常態(tài)”下財務公司司庫建設淺議

隨著我國財務公司建設和發(fā)展速度的不斷提升，財務公司已經成為了滿足各大企業(yè)融資需求、促進社會經濟發(fā)展的重要一部分。不過隨著當前我國經濟體系進入了中高速發(fā)展、結構優(yōu)化、動力創(chuàng)新的新常態(tài)發(fā)展背景，經濟換擋降速以及利率市場化等環(huán)境變化讓財務公司面臨著新的挑戰(zhàn)，而在這樣的背景下，加強司庫建設應對新常態(tài)經濟背景的挑戰(zhàn)，成為了財務公司必須要關注的問題。為此，本文分析了“新常態(tài)”下財務公司司庫建設的重要性以及需要重視的問題，并且提出了財務公司司庫建設的措施以供參考。

“新常態(tài)”下財務公司司庫建設的重要性

在目前我國經濟進入新常態(tài)的背景下，市場環(huán)境的變化讓 財務公司面臨著新的挑戰(zhàn)，為此財務公司應當通過司庫建設加強風險管理以及推動新常態(tài)下的經營戰(zhàn)略，以滿足財務公司的發(fā)展需求。財務公司司庫是企業(yè)金融管理中的核心部門之一，重要負責資金管理、風險管理和資產配置等重要職能，而在新常態(tài)背景下，財務公司司庫建設具有如下重要作用：

首先，財務公司司庫建設是提高企業(yè)資金利用效率的關鍵，司庫可以通過合理的資金籌措和運作，確保企業(yè)資金的充足性和流動性，避免資金閑置或短缺的情況發(fā)生，而且還能提高企業(yè)的資金利用效率、而司庫還能夠負責資金周轉的優(yōu)化和資金成本的管理，通過合理的資金配置和資金籌集方式降低企業(yè)的資金成本，進而提高財務公司的盈利水平。

其次，財務公司司庫建設也能幫助公司做好風險管理工作，司庫能夠識別、評估和管理企業(yè)面臨的各類風險，例如市場風險、信用風險、操作風險等。而財務公司可以通過建立適當?shù)娘L險管理體系和內部控制機制，協(xié)助司庫及時發(fā)現(xiàn)和應對風險，避免風險帶來的損失。而且司庫還承擔著監(jiān)測和應對外部風險的重要職責，例如匯率風險、利率風險等，以保障公司的財務安全。

再次，財務公司司庫建設對于企業(yè)戰(zhàn)略決策具有顯著的指導作用，司庫可以通過對企業(yè)財務數(shù)據和市場情報的收集、分析和預測為企業(yè)高層提供準確的財務信息和戰(zhàn)略建議，而財務分析和預測結果可以幫助企業(yè)制定合理的戰(zhàn)略目標和規(guī)劃，支持企業(yè)發(fā)展戰(zhàn)略的制定和落地實施。

最后，財務公司司庫建設還有助于提升企業(yè)形象和增強市場競爭力，對于企業(yè)發(fā)展來說，一個高效、穩(wěn)健的財務司庫體系能夠提高企業(yè)的信譽度和聲譽，增強投資者和金融機構對企業(yè)的信任。而財務司庫的專業(yè)能力和操作水平也會影響到企業(yè)的融資成本和融資渠道的拓寬，這對于企業(yè)市場競爭力的提升有著非常顯著的推動作用。

“新常態(tài)”下財務公司司庫建設需要注意的問題

風險管理問題 在新常態(tài)背景下財務公司所面臨的風險也在不斷加劇，這些風險源于日益復雜的市場環(huán)境和金融體系的不確定性，而在司庫建設的過程中也需要關注這些風險，同時還需要利用司庫建設規(guī)避這些風險。例如在市場風險方面，全球經濟的相互依存和市場的高度波動性，財務公司司庫需要密切關注股票、外匯、利率等市場價格的變動，為此在司庫建設時必須要建立風險評估模型和指標，以及敏捷的決策機制，及時調整投資組合、風險暴露和對沖策略，進而保障公司的資金安全和避免投資損失；而在信用風險方面，在金融業(yè)務中，財務公司司庫與各種機構和個人進行交易和合作可能涉及對方的信用風險，為此財務公司在建設司庫的同時也需要建立嚴格的信用評估和監(jiān)控制度，通過調查、資料核實、評級等手段對交易對手的信用狀況進行準確評估，并采取分散化的風險分攤策略控制與單一機構的過度依賴，以確保能夠有效降低信用違約的風險；在操作風險方面，金融業(yè)務的復雜性和多樣性，財務公司可能會因為內部人員的不當行為、系統(tǒng)故障、信息泄露等因素面臨著操作風險，為此在司庫建設時財務公司需要做好內部控制工作，包括崗位分工、審批流程、限額設置、審計制度等控制管理措施，以減少操作風險問題。

技術支持問題 技術支持問題也是新常態(tài)經濟背景下財務公司司庫建設必須要面對的問題，畢竟新常態(tài)背景下財務公司司庫建設面臨著不斷變化的市場環(huán)境和日益復雜的金融業(yè)務，而高效、先進的技術則是保障財務公司司庫工作效率和準確性的關鍵措施。為此，在建設司庫的過程中應當加強對自動化系統(tǒng)的關注，自動化系統(tǒng)能夠確保司庫實現(xiàn)對資金流動和交易活動的實時監(jiān)控和記錄，減少人工操作所帶來的錯誤和時間成本，比如自動化結算系統(tǒng)可以實現(xiàn)快速的結算和清算來降低交易風險和操作難度；而數(shù)據分析工具也是財務公司司庫建設中的重要技術支持手段，該技術面對龐大的交易數(shù)據進行分析可以快速提取有用信息，進而幫助財務公司做好決策和風險管理工作，比如財務公司司庫建設可以用數(shù)據挖掘算法可以預測市場走向和交易方向，以及利用風險模型進行數(shù)據分析指導資產配置和投資決策；人工智能技術的應用也應當?shù)玫阶銐虻闹匾?，財務公司司庫可以通過機器學習和智能算法實現(xiàn)更加精確的交易規(guī)劃和風險控制，比如在司庫建設中可以利用使用自然語言處理技術實現(xiàn)智能交流和語音識別，或者利用預測模型對市場進行分析可以幫助司庫更好地把握市場趨勢并提高風險預測和決策的準確性。

合規(guī)合法問題 在新常態(tài)背景下，財務公司司庫建設也面臨著合規(guī)合法問題的挑戰(zhàn)，為此財務公司需要嚴格遵守相關法律法規(guī)和監(jiān)管要求，以確保業(yè)務操作的合法性和合規(guī)性。對于財務公司來說，在建設司庫的過程中必須要遵守國家相關法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定，包括金融機構法、證券法、反洗錢法等，為此財務公司在建設司庫時也應當建立健全的內部合規(guī)制度，明確各項業(yè)務操作的合規(guī)要求和流程，制定相應的合規(guī)監(jiān)控機制并及時發(fā)現(xiàn)和糾正違規(guī)行為，以此來避免法律風險和聲譽損失。而信息安全和數(shù)據保護也是一個重要的合規(guī)問題，畢竟財務公司司庫需要處理大量敏感信息和交易數(shù)據，為此財務公司應當采取措施確保信息安全和數(shù)據隱私保護。

“新常態(tài)”下財務公司司庫建設的措施

扎根集團加強資金集中管理 在當前實體經濟發(fā)展以及財務公司發(fā)展日漸緩慢的背景下，財務公司在利率市場化的新常態(tài)中缺少足夠的話語權，只能根據市場變化而改變，而融資成本的提升也讓財務公司面臨著嚴峻的風險。為此，財務公司在建設司庫的過程中應當堅持以集團和產業(yè)為核心并融入集團產業(yè)當中，充分發(fā)揮自身熟悉集團主業(yè)務的特點，結合資金集中管理的核心功能不斷創(chuàng)新金融產品和服務，進而推動集團主業(yè)發(fā)展，同時也能為財務公司的創(chuàng)新發(fā)展帶來一定的幫助。

基于此，財務公司在落實司庫建設時應當加強資金歸集力度并建立集團統(tǒng)一資金池，確保能夠在得到集團行政支持的同時也能不斷提高財務公司的金融綜合水平。資金歸集率的提升能夠增強信貸業(yè)務的深度，同時也有效拓展了投資和同業(yè)業(yè)務的資金空間，這對于增強集團資金的收益和流動有著非常重要的幫助；其次則是落實融資集中管理來發(fā)揮財務公司的融資平臺作用，財務公司應當結合自身熟悉的產業(yè)發(fā)展規(guī)律結合相關產業(yè)集團對其融資需求進行分析，并且對集團金融資源進行集中管理，以此建立與集團資產負債體系相符合的融資管理模式。

落實業(yè)務創(chuàng)新，提高服務能力 在經濟新常態(tài)背景下，財務公司想要通過融入集團產業(yè)謀求發(fā)展，并且結合司庫建設成為集團產業(yè)信賴的融資平臺，就應當做好市場研究以及業(yè)務創(chuàng)新工作，以滿足集團產業(yè)對融資服務的需求。例如財務公司可以結合海外融資戰(zhàn)略，結合集團產業(yè)利用司庫展開海外評級以及美元債發(fā)行等工作，這也是降低融資成本的重要方式之一；同時也可以創(chuàng)新跨境人民幣業(yè)務，尤其是對于跨國集團用戶來說，財務公司司庫建設需要加強對跨境人民幣資金的集中管理，并且積極探索跨境人民幣集中運營。集中收付業(yè)務，以此來推動財務公司的業(yè)務創(chuàng)新；此外財務公司在建設司庫時還可以延伸產業(yè)鏈金融業(yè)務，積極探索集團產業(yè)投資資金，畢竟財務公司對集團產業(yè)更加熟悉，因此財務公司可以充分發(fā)揮引導集團產融結合的作用，為集團產業(yè)提供產業(yè)鏈金融服務來推動集團轉型和可持續(xù)發(fā)展，同時也能滿足財務公司的發(fā)展需求。

加強內部管理保障健康發(fā)展 新常態(tài)背景下財務公司更需要做好內部管理來保障健康發(fā)展，為此，財務公司需要利用司庫建設加強風險管理以及保障財務公司業(yè)務的合規(guī)性，財務公司可以通過司庫做好合規(guī)風險評估和經營風險隱患排查工作，并通過加強風險控制制度做好風險提前預防，同時還需要結合業(yè)務流程全程監(jiān)督、合同審查以及合同備案等方式做好風險控制等工作。與此同時，財務公司還要做好制度建設工作增強財務公司的治理水平，財務公司需要在融入集團產業(yè)的同時也要保障獨立性，并且結合司庫建立完善的治理結構，以此來優(yōu)化財務公司的決策流程，確保財務公司能夠在利用司庫充分分析市場規(guī)律后再開展業(yè)務，以克服治理問題所帶來的影響。

落實司庫信息化建設 為了提高司庫管理工作的效率和質量，建設信息化司庫對于財務公司來說尤為重要，而在建設信息化司庫的過程中，財務公司首先要加強與銀行及其他金融機構的合作建立快速、安全的網絡連接，以實現(xiàn)資金的自動劃撥、結算等功能。而且還可以引入信息化系統(tǒng)，集成內部各個部門的財務數(shù)據和工作流程，實現(xiàn)數(shù)據的實時共享和處理，同時也要投融資管理、現(xiàn)金與流動性管理、營運資金管理和產業(yè)鏈金融管理的需求，如圖1所示，進而提高內部工作效率和準確性。

為了保障財務公司司庫的安全性，在信息化建設中也需要加強數(shù)據保護措施，財務公司應當通過設置防火墻、加密通信、安全審計等措施加強信息化司庫的網絡安全防護，并且要結合健全的內部控制制度，明確職責分工、審批流程，避免操縱數(shù)據和違規(guī)操作，確保信息化司庫系統(tǒng)正常運行并有效地應對各類風險。

經濟新常態(tài)背景下財務公司應當堅持司庫發(fā)展規(guī)律，結合社會經濟發(fā)展展開專項升級，確保能夠充分發(fā)揮司庫的優(yōu)勢以及做好財務公司司庫信息化轉型工作，確保司庫建設能夠為促進財務公司可持續(xù)發(fā)展打好堅實的基礎。

（作者單位：中國航天三江集團有限公司）