意大利經(jīng)濟(jì)和財(cái)政警察打擊助學(xué)金詐騙

意大利威尼斯的經(jīng)濟(jì)和財(cái)政警察部隊(duì)（以下簡稱財(cái)警）破獲了一起與大學(xué)助學(xué)金相關(guān)的詐騙案件。

今年1月，博洛尼亞大區(qū)的財(cái)警在主管檢察院的協(xié)調(diào)下開展了一項(xiàng)調(diào)查行動(dòng)，破獲了一樁曠日持久的助學(xué)金詐騙案。在調(diào)查過程中，財(cái)警發(fā)現(xiàn)來自艾米利亞-羅馬涅大區(qū)的多所大學(xué)的300多名外籍學(xué)生不當(dāng)領(lǐng)取助學(xué)金，涉案總金額約為100萬歐元，其中部分資金來自意大利國家復(fù)蘇和韌性計(jì)劃（Piano Nazionale di Ripresa e di Resilienza，PNRR）的撥款。財(cái)警、稅務(wù)局與博洛尼亞大學(xué)、摩德納雷焦艾米利亞大學(xué)、費(fèi)拉拉大學(xué)、艾米利亞-羅馬涅大區(qū)政府、高等教育區(qū)域辦公室（也就是給大學(xué)生提供助學(xué)金的機(jī)構(gòu)）與博洛尼亞市政府共同合作，保護(hù)學(xué)生免受非法租賃現(xiàn)象的影響，保護(hù)財(cái)政部免受逃稅和不當(dāng)領(lǐng)取補(bǔ)助金的侵害。各機(jī)構(gòu)的協(xié)同合作使得揭露重大的助學(xué)金欺詐行為成為可能。這個(gè)欺詐系統(tǒng)是由5名亞裔人士（其中3人曾是博洛尼亞大學(xué)的學(xué)生）設(shè)計(jì)的。按照正規(guī)的流程，入學(xué)新生在向高等教育區(qū)域辦公室申請助學(xué)資助時(shí)，需要提交經(jīng)過原籍國使領(lǐng)館認(rèn)證的證明學(xué)生父母收入情況的相關(guān)文件。財(cái)警在調(diào)查中發(fā)現(xiàn)大量學(xué)生偽造了這些證明文件。由于使領(lǐng)館并沒有認(rèn)證這些證明，很多學(xué)生找到了造假團(tuán)伙為他們偽造財(cái)務(wù)證明材料。不僅如此，學(xué)生還會(huì)偽造租房證明，在不知情的租戶已經(jīng)簽署的租房契約上寫上學(xué)生的名字，以此向高等教育區(qū)域辦公室申請租房補(bǔ)助。

通過警方的檢查，他們發(fā)現(xiàn)了一些只有幾平方米的單間公寓，根據(jù)偽造的租房合同，里面男女混住著10多人。而實(shí)際上他們是由熟人免費(fèi)接待的，并不住在這里。這種非法活動(dòng)是通過大學(xué)社交群內(nèi)的口口相傳進(jìn)行的，犯罪團(tuán)伙每次為學(xué)生用假材料申請助學(xué)金，都可獲得300到600歐元不等的報(bào)酬，具體金額取決于學(xué)生所獲得的助學(xué)金金額。通過調(diào)查，財(cái)警還揭露了一家房地產(chǎn)中介機(jī)構(gòu)，據(jù)稱該機(jī)構(gòu)是詐騙團(tuán)伙的“合伙人”。

高等教育區(qū)域辦公室向警方報(bào)案后，財(cái)警對該地區(qū)辦公室于 2018 年至 2021 年期間存檔的助學(xué)金申請資料（每年約 2.5 萬份）進(jìn)行了抽查。在博洛尼亞檢察官辦公室的支持下，在財(cái)警和高等教育區(qū)域辦公室的共同努力下，高等教育區(qū)域辦公室共駁回了近 40 萬歐元的助學(xué)金申請，并收回了 20 多萬歐元的助學(xué)金退款。這一系列的操作，使得助學(xué)金可以用來給那些真正有需要的學(xué)生提供幫助，使他們能夠找到合適的住房。正是各機(jī)構(gòu)合作防止和打擊損害國家預(yù)算的行為，才實(shí)現(xiàn)了案件的成功告破。

為了弄清這次行動(dòng)的所有細(xì)節(jié)，我們采訪了博洛尼亞財(cái)警分隊(duì)的準(zhǔn)尉弗朗切斯科·法耶拉（Francesco Faiella）先生和三級準(zhǔn)尉阿梅利亞·德埃萊娜（Amelia D'Ellena）女士。

法耶拉先生，請問財(cái)警對大學(xué)助學(xué)金騙局的調(diào)查是如何開始的？

法耶拉準(zhǔn)尉：此次調(diào)查的起因是高等教育區(qū)域辦公室負(fù)責(zé)人提交的投訴，指控艾米利亞-羅馬涅大區(qū)的一些來自非歐盟國家的大學(xué)學(xué)生為獲得助學(xué)金而提交偽造文件。我們的注意力立即集中在使領(lǐng)館給學(xué)生簽發(fā)的文件上，這些文件證明了學(xué)生在原籍國的家庭經(jīng)濟(jì)狀況，而這些文件是獲得助學(xué)金的必要條件。在這次初步調(diào)查活動(dòng)中，我們還發(fā)現(xiàn)了一些關(guān)鍵信息，學(xué)生提交的租房合同上顯示的租戶人數(shù)過多，而正是由于這個(gè)原因，助學(xué)金辦公室為校外學(xué)生保留的助學(xué)金才不斷增加。隨后，調(diào)查范圍擴(kuò)大到約300名外國學(xué)生，他們與偽造材料的團(tuán)伙成員一起，因不當(dāng)收受公共資金和個(gè)人在公共契約中進(jìn)行文件偽造的罪行而被報(bào)告給司法當(dāng)局。

德埃萊娜女士，造假團(tuán)伙的作案手法是什么？

德埃萊娜準(zhǔn)尉：學(xué)生們在博洛尼亞大學(xué)的論壇或者其他社交軟件里，通過口口相傳的方式，了解到了申請助學(xué)金的“捷徑”。有些“網(wǎng)友”除了建議新生到艾米利亞-羅馬涅大區(qū)的大學(xué)就讀以獲得更多助學(xué)金之外，還會(huì)為新生們聯(lián)系假材料制作團(tuán)伙，這些人通常是來自同一個(gè)國家或地區(qū)的人，這些造假團(tuán)伙的成員能夠在學(xué)生們到達(dá)意大利后立即為他們提供“幫助”。

在這一團(tuán)伙提供的非法服務(wù)中，最重要的服務(wù)是制作申請助學(xué)金的虛假文件，每提交一份申請材料，該團(tuán)伙就能獲得300至600歐元的報(bào)酬。該團(tuán)伙成員通過使用圖形制作軟件，偽造了帶有使領(lǐng)館抬頭的家庭經(jīng)濟(jì)狀況證明文件。后來，使領(lǐng)館官方否認(rèn)了這些文件的真實(shí)性。他們還用同樣的方法，提交了經(jīng)篡改的租房合同用于申請租房補(bǔ)助。后來這一點(diǎn)也得到了房東和實(shí)際租戶的證實(shí)，他們從未見過外國學(xué)生住過這些房子。

法耶拉先生，除了與助學(xué)金有關(guān)的騙局外，財(cái)警還發(fā)現(xiàn)了與短租有關(guān)的逃稅現(xiàn)象。請問能否為我們介紹一些相關(guān)調(diào)查情況呢？

法耶拉準(zhǔn)尉：我們在調(diào)查不當(dāng)領(lǐng)取助學(xué)金一案的過程中發(fā)現(xiàn)，在艾米利亞-羅馬涅大區(qū)各大學(xué)就讀的外國學(xué)生人數(shù)不斷增加，這不僅影響了酒店和公寓提供的床位價(jià)格，也助長了非法租房的現(xiàn)象。此外，在過去兩年中，博洛尼亞城市中心的游客數(shù)量甚至比新冠疫情暴發(fā)之前還要多。民宿、房間出租、短租公寓的數(shù)量幾乎翻了一番，因?yàn)樽夥康拇蟛糠秩耸请x家在外的學(xué)生。因此，有必要在 2023 年開展有針對性的調(diào)查，以查明短期房產(chǎn)租賃行業(yè)的逃稅現(xiàn)象。財(cái)警通過與博洛尼亞市政府的合作，利用特殊軟件從主要預(yù)訂門戶網(wǎng)站獲取數(shù)據(jù)，對60多套非法出租公寓進(jìn)行了檢查，成功追回稅款 360 多萬歐元。

德埃萊娜女士，為防止此類犯罪再次發(fā)生，財(cái)警與各大學(xué)和地方當(dāng)局之間是如何合作的？

德埃萊娜準(zhǔn)尉：財(cái)警分別于 2022 年 10 月和 2023 年 9 月與艾米利亞-羅馬涅大區(qū)各大學(xué)及其他地方當(dāng)局簽署了反逃稅協(xié)定和保護(hù)合法經(jīng)濟(jì)和工業(yè)區(qū)議定書，財(cái)警與這些大學(xué)及其他地方當(dāng)局之間的合作在打擊不當(dāng)領(lǐng)取助學(xué)金和非法租房現(xiàn)象方面起到了重要作用。在第一起案件中，高等教育區(qū)域辦公室不僅為啟動(dòng)調(diào)查提供了信息，還通過提供所有必要的文件，幫助確定了更多提交偽造資料的學(xué)生信息。正是這種協(xié)同作用，才使得高等教育區(qū)域辦公室及時(shí)撤銷了約 60 萬歐元的助學(xué)金補(bǔ)助，成功挽回了60%的損失。得益于這種機(jī)構(gòu)間的合作，財(cái)警還順藤摸瓜破獲了租房偷稅漏稅的案子?！?/p>

（責(zé)任編輯：張敏嬌）