關(guān)于國有科研機(jī)構(gòu)基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金管理情況的思考

文章分析了某國有科研機(jī)構(gòu)2011—2021年基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金在科研項(xiàng)目、團(tuán)隊(duì)建設(shè)與人才引進(jìn)培養(yǎng)、支撐能力建設(shè)等方面的分配現(xiàn)狀和成效，并探討了基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金在分配過程中存在的問題，提出了加大基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)穩(wěn)定支持力度、加大對青年科研人員支持比例、加強(qiáng)績效評價(jià)、規(guī)范專項(xiàng)資金管理與監(jiān)督檢查工作等建議，以期為科研機(jī)構(gòu)提升基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)使用效率提供一定的參考。

為貫徹落實(shí)《國家中長期科學(xué)和技術(shù)發(fā)展規(guī)劃綱要（2006—2020年）》，中央財(cái)政設(shè)立了“公益性科研院所基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金”（以下簡稱“基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)”），用于支持科研院所自主開展符合公益職能定位、代表學(xué)科發(fā)展方向、進(jìn)行前瞻布局以及自主選題的基礎(chǔ)性、支撐性、應(yīng)急性的研究工作。2016年，財(cái)政部修訂了基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金管理辦法，出臺了《中央級公益性科研院所基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金管理辦法》（財(cái)教〔2016〕268號）（以下簡稱“基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)管理辦法”），對基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的使用方向、使用原則、支出范圍、管理規(guī)范、績效評價(jià)等做了進(jìn)一步明確。2021年，為貫徹落實(shí)《國務(wù)院辦公廳關(guān)于改革完善中央財(cái)政科研經(jīng)費(fèi)管理的若干意見》（國辦發(fā)〔2021〕32號）（以下簡稱“國發(fā)32號文”）精神，財(cái)政部發(fā)布了《關(guān)于<中央級公益性科研院所基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)專項(xiàng)資金管理辦法>有關(guān)問題的補(bǔ)充通知》（財(cái)教〔2021〕203號）（以下簡稱“補(bǔ)充通知”），在基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)中進(jìn)一步深化科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)“放管服”改革。隨著科技體制改革的不斷深入，基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)在培育自主創(chuàng)新能力、培養(yǎng)創(chuàng)新人才、優(yōu)化科研資源配置等方面發(fā)揮著重要作用，推動著科研院所的穩(wěn)定發(fā)展。

一、管理現(xiàn)狀

基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)管理辦法明確其使用方向主要是支持科研院所自主選題開展的科研工作，支持所屬行業(yè)基礎(chǔ)性、支撐性、應(yīng)急性科研工作，支持團(tuán)隊(duì)建設(shè)及人才培養(yǎng)，開展國際合作與交流，支持科技基礎(chǔ)性工作等其他工作。

（一）總體情況

2011—2021年，直接下?lián)艿侥硣锌蒲袡C(jī)構(gòu)下屬研究所的基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)總量為145.5億元。研究所基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)主要用于自主部署科研項(xiàng)目、團(tuán)隊(duì)建設(shè)與人才引進(jìn)培養(yǎng)，以及支撐能力建設(shè)三個(gè)方面，其中自主部署科研項(xiàng)目的經(jīng)費(fèi)為72.8億元、支持團(tuán)隊(duì)建設(shè)與人才引進(jìn)培養(yǎng)的經(jīng)費(fèi)為42.2億元、用于支撐能力建設(shè)的經(jīng)費(fèi)為30.5億元，占基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)總量145.5億元的比例分別為50%、29%、21%。具體情況如下表所示。

（二）使用方向

1.支持自主部署科研項(xiàng)目情況

2011—2021年，自主部署科研項(xiàng)目是研究所基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)最主要的投入方向，經(jīng)費(fèi)總量占總投入的50%。從經(jīng)費(fèi)占比看，十二五期間年均占比48%，十三五期間年均占比52.3%，2021年占比47.5%，年均占比基本穩(wěn)定在50%左右；從經(jīng)費(fèi)體量看，十二五期間年均5.9億元，十三五期間年均6.9億元，2021年增長到8.7億元，年均經(jīng)費(fèi)呈逐漸增長趨勢。研究所共部署了13338個(gè)項(xiàng)目，平均資助強(qiáng)度為55萬元，自主部署科研項(xiàng)目的特點(diǎn)是數(shù)量多、強(qiáng)度低。

此外，自主部署科研項(xiàng)目中對40歲以下青年科研人員的支持呈現(xiàn)明顯上升趨勢。從經(jīng)費(fèi)占比看，十二五期間對青年科研人員的支持年均占比32.2%，十三五期間年均占比42%，2021年占比42.5%；從經(jīng)費(fèi)體量看，十二五期間年均1.9億元，十三五期間年均2.9億元，2021年增長到3.7億元；從人員支持規(guī)?？?，十二五期間年均支持607人，十三五期間年均支持707人，2021年支持843人。

2.支持團(tuán)隊(duì)建設(shè)與人才引進(jìn)培養(yǎng)情況

2011—2021年，團(tuán)隊(duì)建設(shè)與人才引進(jìn)培養(yǎng)也是研究所基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)主要的投入方向之一，經(jīng)費(fèi)總量占總投入的29%。從經(jīng)費(fèi)占比看，十二五期間年均占比26.8%，十三五期間年均占比27.5%，2021年占比38.8%，年均占比呈上升趨勢；從經(jīng)費(fèi)體量看，十二五期間年均3.3億元，十三五期間年均3.8億元，2021年增長到7.1億元，年均經(jīng)費(fèi)也呈上升趨勢；從支持規(guī)?？?，共支持團(tuán)隊(duì)2415個(gè)，經(jīng)費(fèi)為13億元；支持人才計(jì)劃15426人次，經(jīng)費(fèi)為29.2億元。

此外，團(tuán)隊(duì)建設(shè)與人才引進(jìn)培養(yǎng)中對40歲以下青年科研人員的支持力度逐漸提高，覆蓋面逐漸擴(kuò)大。從經(jīng)費(fèi)占比看，十二五期間對青年科研人員的支持年均占比45.5%，十三五期間年均占比50%，2021年占比59.2%；從經(jīng)費(fèi)體量看，呈逐漸增長趨勢，十二五期間年均1.5億元，十三五期間年均1.9億元，2021年增長到4.2億元；從人員支持規(guī)?？?，十二五期間年均支持766人，十三五期間年均支持815人，2021年支持878人，支持規(guī)模呈增長趨勢。

3.支持支撐能力建設(shè)情況

2011—2021年，對支撐能力建設(shè)的投入力度相對自主部署科研項(xiàng)目和支持團(tuán)隊(duì)建設(shè)與人才引進(jìn)培養(yǎng)較小，經(jīng)費(fèi)總量占總投入的21%。從經(jīng)費(fèi)占比看，十二五期間年均占比25.5%，十三五期間年均占比18.7%，2021年占比13.7%；從經(jīng)費(fèi)體量看，十二五期間年均3.1億元，十三五期間年均2.5億元，2021年2.5億元。研究所支持支撐能力建設(shè)主要用于科研平臺建設(shè)、圖書文獻(xiàn)與信息化建設(shè)、野外臺站建設(shè)等方面。

研究所基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)中用于支撐能力建設(shè)的年均經(jīng)費(fèi)和年均占比近十年呈下降趨勢，主要原因是院層面在支撐能力建設(shè)方面的投入力度加大，所以研究所基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)中用于支撐能力建設(shè)方面的投入比例逐漸降低。

（三）支出內(nèi)容

研究所基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)按有關(guān)規(guī)定可以支出的主要范圍是業(yè)務(wù)費(fèi)、設(shè)備費(fèi)、勞務(wù)費(fèi)，國發(fā)32號文出臺后允許從基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)提取不超過20%作為獎勵經(jīng)費(fèi)。2011—2021年，研究所的業(yè)務(wù)費(fèi)支出70.2億元，占比49%；設(shè)備費(fèi)支出31.1億元，占比22%；勞務(wù)費(fèi)支出17.2億元，占比12%；人員績效支出16.2億元，占比11%。

二、管理成效

基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的管理得到了科研機(jī)構(gòu)的普遍認(rèn)可，對于促進(jìn)我國科研事業(yè)的可持續(xù)發(fā)展和提高科研競爭力都有較大的成效。

（一）對研究所履行法人主體責(zé)任發(fā)揮了支撐作用

研究所作為創(chuàng)新體系的微觀主體，其運(yùn)行與發(fā)展?fàn)顩r對我國科技創(chuàng)新有著重要作用。在研究所普遍需要依靠爭取任務(wù)經(jīng)費(fèi)彌補(bǔ)人員工資和公共運(yùn)行等剛性支出的客觀情況下，直接下達(dá)至研究所的基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)，成為研究所履行法人主體責(zé)任、加強(qiáng)前瞻布局、培養(yǎng)引進(jìn)人才和支撐能力建設(shè)的重要資源，也是研究所自主可支配的主要資源。

（二）對研究所青年人才隊(duì)伍建設(shè)發(fā)揮了基礎(chǔ)保障作用

研究所青年科研人員在科研起步階段，面臨著申請各類科研項(xiàng)目的壓力?；究蒲袠I(yè)務(wù)費(fèi)作為研究所可自主統(tǒng)籌支配的專項(xiàng)資金，在研究所青年科研人員的起步階段發(fā)揮著“種子基金”的作用，對青年科研人員的發(fā)展起到了基礎(chǔ)保障作用。2011—2021年，研究所將基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)用于支持40歲以下青年科研人員的經(jīng)費(fèi)體量和支持規(guī)模都呈增長趨勢。

（三）對研究所自主可控資金發(fā)揮了一定的撬動作用

基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)對盤活研究所存量資金發(fā)揮了撬動作用，形成了溢出效應(yīng)。2011—2021年，有63%的研究所以基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)為杠桿，統(tǒng)籌匹配存量資源用于自身布局發(fā)展，盤活了存量資源，這部分研究所形成了基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)和存量資源良性互動的可持續(xù)發(fā)展態(tài)勢，提升了資源集成度和使用效益。

三、存在的問題

隨著科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)“放管服”改革的不斷推進(jìn)，基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)管理辦法也在逐步完善和創(chuàng)新，取得了不少成效。但從基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的管理情況來看，仍然存在一些問題。

（一）穩(wěn)定支持經(jīng)費(fèi)占研究所總體經(jīng)費(fèi)比例低

2011—2021年，直接下達(dá)至研究所的基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)總量雖然有所增加，但經(jīng)費(fèi)總量占院科學(xué)事業(yè)費(fèi)財(cái)政撥款的比重為5%。按照2021年的數(shù)據(jù)測算，研究所基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)占其年度科研項(xiàng)目經(jīng)費(fèi)總收入的比重僅為2.8%。隨著科研競爭日益激烈，競爭性經(jīng)費(fèi)的獲取難度不斷加大，基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)作為研究所主要可調(diào)控的穩(wěn)定經(jīng)費(fèi)比重偏低，對基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)有力支撐保障研究所科技創(chuàng)新活動有一定程度的限制。

（二）對青年科研人員支持比例不足

從2011—2021年基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)管理情況來看，研究所用于支持40歲以下青年科研人員的基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)占直接下達(dá)研究所的基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)總量的比重近年有所上升，特別是在國發(fā)32號文出臺后，經(jīng)費(fèi)比重和支持規(guī)模顯著提升，但是總的經(jīng)費(fèi)比例仍然不足50%，低于補(bǔ)充通知中“基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)用于支持青年科研人員的比例，一般不得低于年度預(yù)算的50%”的要求，用于支持青年科研人員的資金比例偏小。

（三）績效評價(jià)機(jī)制有待完善

基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)在不同類型研究所存在分配不均衡的問題，有些很需要基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)支持的研究所，申請到的基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)偏少；有些對基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)需求不高的研究所，申請到的基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)反而多?；究蒲袠I(yè)務(wù)費(fèi)的專項(xiàng)績效評價(jià)機(jī)制尚不健全，將績效評價(jià)結(jié)果與各單位基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)預(yù)算分配相掛鉤的獎懲機(jī)制一定程度上尚不完善。

（四）管理規(guī)范性有待進(jìn)一步提高

部分研究所缺少完整的、可操作的基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)管理制度，在基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的使用過程中對其統(tǒng)籌管理不夠，存在“重分配、輕管理，重使用、輕效益”等問題。使用基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)用于支持自主部署項(xiàng)目方面，從研究所部署項(xiàng)目的數(shù)量、規(guī)模看，一定程度上存在缺少選題機(jī)制、支持重點(diǎn)不突出的問題，更多的是“在做什么”“能做什么”，未能實(shí)現(xiàn)“該做什么”。

四、相關(guān)建議

持續(xù)穩(wěn)定的經(jīng)費(fèi)支持是保障科研工作順利開展的基本前提，基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)是穩(wěn)定性科研經(jīng)費(fèi)的主要來源。為了更好地發(fā)揮基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)穩(wěn)定性支持的作用，經(jīng)分析提出以下建議。

（一）加大基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)穩(wěn)定支持力度

近年來，科研院所的科研狀況和經(jīng)費(fèi)需求已隨改革的深化而出現(xiàn)了新的變化，盡管近年國家對穩(wěn)定性科研經(jīng)費(fèi)的投入力度有所增加，但在整體科研經(jīng)費(fèi)結(jié)構(gòu)中，所占比重仍然偏低?；究蒲袠I(yè)務(wù)費(fèi)作為穩(wěn)定性科研經(jīng)費(fèi)的主要來源，財(cái)政支持力度仍需加大。

（二）加大對青年科研人員支持比例

青年科研人員是實(shí)現(xiàn)高水平科技自立自強(qiáng)的重要力量和主力軍，也是最需要穩(wěn)定經(jīng)費(fèi)支持的群體。從研究所近十年基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的管理情況來看，用于穩(wěn)定支持青年科研人員的資金比例偏小。科研院所應(yīng)加大對青年科研人員的支持比例，充分激發(fā)青年科研人員創(chuàng)新活力。

（三）加強(qiáng)對研究所基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的績效評價(jià)

將基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的使用情況納入研究所整體支出績效評價(jià)范疇，院層面以績效為導(dǎo)向，根據(jù)基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)績效產(chǎn)出情況，統(tǒng)籌經(jīng)濟(jì)資源，逐步提高對不同類型研究所的穩(wěn)定支持比例，擴(kuò)大研究所資源配置自主權(quán)，充分發(fā)揮研究所自主調(diào)控能力，進(jìn)一步增強(qiáng)研究所創(chuàng)新動力、活力，有力支撐保障研究所科技創(chuàng)新活動。

（四）規(guī)范管理與監(jiān)督檢查

根據(jù)科研院所實(shí)際情況，從使用基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)用于自主部署項(xiàng)目的選題、立項(xiàng)，到項(xiàng)目結(jié)束的驗(yàn)收、績效評價(jià)與考核等階段入手，建立規(guī)范的基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)管理機(jī)制，加強(qiáng)對基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)日常管理使用的監(jiān)督檢查，進(jìn)一步完善院所兩級基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)管理機(jī)制，提高基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的管理水平，提升科研水平和科研效率。

結(jié)語：

基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的高效使用，對推進(jìn)科研工作有著重要作用，科研院所應(yīng)高度重視基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的使用和管理。財(cái)政部門應(yīng)進(jìn)一步加大基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)穩(wěn)定支持力度，科研院所在基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)的使用和管理過程中應(yīng)加大對青年科研人員支持比例，完善基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)管理制度和績效評價(jià)機(jī)制，進(jìn)一步規(guī)范管理與監(jiān)督檢查，充分發(fā)揮基本科研業(yè)務(wù)費(fèi)在推進(jìn)科技創(chuàng)新中的重要支撐和保障作用。