外匯便利化政策支持民營科創(chuàng)企業(yè)加速發(fā)展

文/毛笑蓉 編輯/白琳

中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)（以下簡稱“中關(guān)村示范區(qū)”）是我國第一個國家級高新技術(shù)產(chǎn)業(yè)開發(fā)區(qū)，集聚各類創(chuàng)新要素，培育支持了一大批民營高科技、高成長企業(yè)，是我國創(chuàng)新發(fā)展的一面旗幟，也是我國科創(chuàng)金融改革創(chuàng)新的“試驗(yàn)田”。為支持中關(guān)村加快建設(shè)世界領(lǐng)先科技園區(qū)，提升中關(guān)村示范區(qū)營商環(huán)境和外匯便利化水平，國家外匯管理局（以下簡稱“總局”）在中關(guān)村示范區(qū)先后實(shí)施外債便利化試點(diǎn)、外匯管理改革試點(diǎn)等多項(xiàng)外匯便利化政策，對促進(jìn)轄內(nèi)民營科創(chuàng)企業(yè)發(fā)展起到積極作用。截至2023年9月末，中關(guān)村示范區(qū)共有141家高新技術(shù)企業(yè)成功辦理了外匯便利化試點(diǎn)業(yè)務(wù)，其中民營企業(yè)占比超過七成。

中關(guān)村外匯便利化政策從無到有、不斷升級

中關(guān)村外匯便利化政策主要包括中關(guān)村示范區(qū)外債便利化試點(diǎn)和中關(guān)村科學(xué)城（海淀區(qū)域）外匯管理改革試點(diǎn)（見附表）。2015年3月5日，外債宏觀審慎管理試點(diǎn)正式在中關(guān)村示范區(qū)核心區(qū)（海淀園）實(shí)施。2016年，基于中關(guān)村示范區(qū)核心區(qū)（海淀園）等地區(qū)外債宏觀審慎管理試點(diǎn)的良好效果，人民銀行、外匯局將試點(diǎn)政策在全國范圍推廣。2017年，在外債宏觀審慎管理政策基礎(chǔ)上，中關(guān)村示范區(qū)實(shí)施外債便利化政策，2018年和2020年又歷經(jīng)兩次政策升級，精準(zhǔn)支持企業(yè)境外融資需求，為示范區(qū)建設(shè)提供了強(qiáng)有力的外匯政策保障。

一是給予試點(diǎn)企業(yè)一定的外債便利化額度。對于具有知識產(chǎn)權(quán)、技術(shù)或工藝先進(jìn)、市場前景良好、凈資產(chǎn)規(guī)模較小的高新技術(shù)企業(yè)和“專精特新”企業(yè)，根據(jù)企業(yè)境內(nèi)經(jīng)營發(fā)展需求給予1000萬美元外債便利化額度。同時，對于發(fā)展前景較好、屬于國家重點(diǎn)支持行業(yè)和領(lǐng)域的試點(diǎn)企業(yè)，如果所需資金超過上述便利化額度的，可按照個案業(yè)務(wù)集體審議制度決定企業(yè)的跨境融資額度。

中關(guān)村示范區(qū)外匯便利化政策

二是外債資金使用范圍擴(kuò)大，允許試點(diǎn)企業(yè)將外債資金用于境內(nèi)股權(quán)投資。非投資性試點(diǎn)企業(yè)將外債資金結(jié)匯后用于股權(quán)投資的，被投資主體需開立資本項(xiàng)目專用賬戶接收相應(yīng)資金。外債資金使用范圍的擴(kuò)大，拓展了高新技術(shù)企業(yè)創(chuàng)業(yè)投資的資金來源，有利于企業(yè)優(yōu)化境內(nèi)業(yè)務(wù)布局和管理架構(gòu)，集約調(diào)配和管理資金。

三是允許中關(guān)村科學(xué)城海淀園區(qū)試點(diǎn)企業(yè)辦理一次性外債登記。對于注冊在中關(guān)村科學(xué)城海淀園區(qū)的高新技術(shù)企業(yè)取消外債逐筆登記的管理要求。企業(yè)在辦理一次性外債登記后，可在登記金額內(nèi)自行借、用、還外債資金，在負(fù)面清單內(nèi)自主決定資金用途，業(yè)務(wù)辦理流程得到大幅簡化。

四是實(shí)施中關(guān)村科學(xué)城（海淀區(qū)域）外匯管理改革試點(diǎn)政策。海淀區(qū)域是中關(guān)村示范區(qū)的核心區(qū)，區(qū)內(nèi)科創(chuàng)企業(yè)涉外業(yè)務(wù)多。為支持海淀科創(chuàng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展，2020年6月在中關(guān)村科學(xué)城（海淀區(qū)域）實(shí)施外匯管理改革試點(diǎn)政策，內(nèi)容包括簡化外債、股權(quán)激勵、內(nèi)保外貸等業(yè)務(wù)審核材料，推動實(shí)施貨物貿(mào)易便利化政策、優(yōu)化經(jīng)常項(xiàng)目外匯收支審核，降低跨國公司資金集中運(yùn)營管理門檻等。

中關(guān)村外匯便利化政策助力民營科創(chuàng)、加速發(fā)展

為切實(shí)落實(shí)金融為民服務(wù)理念，助力更多企業(yè)享受政策紅利，國家外匯管理局中關(guān)村國家自主創(chuàng)新示范區(qū)分局（以下簡稱“外匯局中關(guān)村分局”）在國家外匯管理局北京市分局（以下簡稱“外匯局北京市分局”）的支持和指導(dǎo)下，依托“政策輔導(dǎo)進(jìn)園區(qū)”“助企紓困解難題”“局處長走流程”三項(xiàng)服務(wù)下沉機(jī)制，多次聯(lián)合中關(guān)村科學(xué)城管委會、海淀區(qū)金融辦和商務(wù)局以及各類企業(yè)協(xié)會等地方政府部門和組織，深入園區(qū)企業(yè)，召開外匯便利化政策宣講會，通俗易懂講解試點(diǎn)內(nèi)容，打通政策傳導(dǎo)“最后一公里”，確保試點(diǎn)政策直達(dá)企業(yè)。同時，精準(zhǔn)對接企業(yè)訴求，做好具體業(yè)務(wù)服務(wù)對接，確保試點(diǎn)政策紅利充分釋放，讓企業(yè)有實(shí)實(shí)在在的政策獲得感。

截至2023年9月末，共有141家中關(guān)村示范區(qū)高新技術(shù)企業(yè)享受外匯便利化試點(diǎn)政策紅利，涉及金額合計超過200億美元，覆蓋信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)等九大行業(yè)，其中，民營企業(yè)占比超過七成，信息傳輸、軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，制造業(yè)，科學(xué)研究和技術(shù)服務(wù)業(yè)等三大行業(yè)企業(yè)數(shù)量合計占比約八成，顯示出外匯便利化政策在助力中關(guān)村示范區(qū)民營和科創(chuàng)企業(yè)高質(zhì)量發(fā)展方面取得突出成效。在外匯局中關(guān)村分局2022年開展的外債便利化政策效果評價調(diào)查中，超六成企業(yè)對試點(diǎn)政策和業(yè)務(wù)服務(wù)給出滿分評價，表明此項(xiàng)政策獲得企業(yè)的高度認(rèn)可。

一是受益主體主要是民營企業(yè)和中小型初創(chuàng)期企業(yè)。調(diào)查顯示，參與中關(guān)村外債便利化政策的試點(diǎn)企業(yè)主要為民營企業(yè)，占比為82.4%，同時，中小企業(yè)和初創(chuàng)期企業(yè)占調(diào)查企業(yè)的比重分別為77%和73%。由此可見，中關(guān)村外債便利化政策大力支持民營企業(yè)發(fā)展，特別是民營中小型企業(yè)和初創(chuàng)期企業(yè)受益最多。

二是服務(wù)行業(yè)主要是高精尖科技類。調(diào)查顯示，參與中關(guān)村外債便利化政策的試點(diǎn)企業(yè)中，28.4%屬于專業(yè)、科學(xué)和技術(shù)企業(yè)，27%屬于信息與通信行業(yè)。由此可見，中關(guān)村外債便利化政策在支持技術(shù)密集、知識密集、人才密集和資本密集的高附加值行業(yè)方面起到顯著作用。

三是融資對象主要是關(guān)聯(lián)企業(yè)。向母、子公司或聯(lián)屬企業(yè)貸款是中關(guān)村外債便利化試點(diǎn)企業(yè)融資主渠道，該類貸款相較于金融機(jī)構(gòu)貸款具有手續(xù)方便快捷、利率相對較低、借款期限較長、展期續(xù)約方便等特點(diǎn)，債務(wù)企業(yè)風(fēng)險較小、成本低。中關(guān)村示范區(qū)內(nèi)某民營新型科技公司反饋，通過中關(guān)村外債便利化試點(diǎn)政策從境外關(guān)聯(lián)公司融資，單筆外債為企業(yè)節(jié)省利息、費(fèi)用合計100余萬元，在企業(yè)最困難的初創(chuàng)階段，不僅及時補(bǔ)充研發(fā)資金，而且大幅降低融資成本，真正解決企業(yè)的燃眉之急。

四是融入資金主要用于企業(yè)發(fā)展。調(diào)查顯示，中關(guān)村外債便利化試點(diǎn)政策下企業(yè)融入資金主要用于日常經(jīng)營、研發(fā)投入和擴(kuò)大生產(chǎn)經(jīng)營規(guī)模。由此可見，中關(guān)村外債便利化政策對企業(yè)長遠(yuǎn)發(fā)展和技術(shù)創(chuàng)新起到助推作用。中關(guān)村示范區(qū)某人工智能領(lǐng)域獨(dú)角獸企業(yè)表示，中關(guān)村外債便利化政策有效拓寬企業(yè)的融資渠道，為企業(yè)技術(shù)研發(fā)爬坡攻堅提供有力的資金保障。在便利化外債資金支持下，企業(yè)目前已進(jìn)入科創(chuàng)板首次公開發(fā)行股票（IPO）注冊階段。

外匯便利化政策有效提升中關(guān)村示范區(qū)企業(yè)效率、成效顯著

一是中關(guān)村外債便利化試點(diǎn)政策下的外債資金用于境內(nèi)股權(quán)投資，便利企業(yè)并購升級，推動企業(yè)做大做強(qiáng)。試點(diǎn)政策給予企業(yè)更多的外債資金使用空間，為中關(guān)村示范區(qū)科創(chuàng)企業(yè)擴(kuò)大經(jīng)營規(guī)模、提高市場占有率、實(shí)現(xiàn)產(chǎn)業(yè)升級提供資金支持。截至2023年9月末，共有37家高新技術(shù)企業(yè)辦理涉及股權(quán)投資的中關(guān)村外債便利化業(yè)務(wù)，簽約金額合計超過40億美元。中關(guān)村示范區(qū)內(nèi)某民營高新技術(shù)企業(yè)表示，得益于外債資金用于股權(quán)投資試點(diǎn)政策的支持，近三年企業(yè)創(chuàng)收29億元，從外債便利化政策中受益良多。

二是中關(guān)村外債便利化試點(diǎn)政策下的外債一次性登記簡化企業(yè)外債登記程序，提升企業(yè)跨境融資資金使用效率。為充分釋放外債便利化的政策紅利，外匯局中關(guān)村分局在外匯局北京市分局具體指導(dǎo)下，精簡業(yè)務(wù)辦理材料，優(yōu)化業(yè)務(wù)辦理流程，資金入境時間平均縮短三成。截至2023年9月末，共有20家中關(guān)村高新技術(shù)企業(yè)辦理外債一次性登記業(yè)務(wù)，申請額度合計超過1000億元。中關(guān)村示范區(qū)內(nèi)多家高新技術(shù)企業(yè)表示，外債一次性登記試點(diǎn)政策出臺后，業(yè)務(wù)辦理流程便捷高效，資金入境和使用時間大幅縮短，資金使用效率相應(yīng)提升。

三是中關(guān)村科學(xué)城（海淀區(qū)域）外匯管理改革試點(diǎn)政策簡化審批手續(xù)，提升服務(wù)效能。外債、股權(quán)激勵、內(nèi)保外貸等業(yè)務(wù)審核材料簡化后，企業(yè)可大幅提高辦理外匯業(yè)務(wù)效率，節(jié)約人力投入。中關(guān)村示范區(qū)某跨國公司表示，企業(yè)外籍員工較多，以往辦理股權(quán)激勵計劃登記業(yè)務(wù)，需用大量時間準(zhǔn)備外籍人員護(hù)照等出入境證明材料。試點(diǎn)政策允許以企業(yè)承諾函代替護(hù)照等證明材料，可以提高企業(yè)業(yè)務(wù)辦理效率約50%。

外匯便利化政策在中關(guān)村繼續(xù)升級擴(kuò)圍、先行先試

下一步，外匯局中關(guān)村分局將繼續(xù)深入學(xué)習(xí)貫徹習(xí)近平總書記關(guān)于創(chuàng)新發(fā)展的重要論述，按照總局和外匯局北京市分局工作部署，結(jié)合區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展實(shí)際和中關(guān)村建設(shè)科創(chuàng)金融改革試驗(yàn)區(qū)的總要求，積極申請在中關(guān)村示范區(qū)落地一批先行先試新舉措。同時，緊跟北京“兩區(qū)”〔國家服務(wù)業(yè)擴(kuò)大開放綜合示范區(qū)、中國（北京）自由貿(mào)易試驗(yàn)區(qū)〕建設(shè)規(guī)劃部署，進(jìn)一步探索“提額”“擴(kuò)圍”“減負(fù)”的可行性舉措，支持中關(guān)村民營科創(chuàng)企業(yè)長足長遠(yuǎn)發(fā)展。